高山红景天规范化种植基地项目可行性研究报告

PAGE4第一章总论1.1项目名称及建设单位1.1.1项目名称植物药有限责任公司高山红景天规范化种植基地1.1.2建设单位项目建设单位：xxxx植物药有限责任公司法人代表：所有制形式：有限责任公司1.2可行性研究依据和范围1.2.1研究的依据1、《关于建设项目进行可行性研究的试行管理办法》（国家计委计资【1993】116号）；2、国家发展计划委员会审定出版的《投资项目可行性研究指南》；3、《振兴xx老工业基地规划纲要》；4、《xx现代中药及生物制药基地发展纲要》；5、《xx省生态省建设总体规划纲要》；6、建设单位与xx省xx科技公司签订的技术咨询合同；7、建设单位提供的其它资料。1.2.2研究范围1、项目建设的必要性2、市场预测3、建设方案4、投资估算及财务评价1.3项目运做模式本项目采用“公司＋科技＋基地＋农户”的经营模式，良种繁育基地和示范基地由公司完全控制，具体做法是公司承租农民土地，由公司来直接管理，对相对集中，能连片经营的土地，实行辅助带动，公司负责开展土壤、水质、大气等环境检测，对适宜开展GAP建设的基地，公司提供优质栽（种）子，提供技术指导和业务培训，并回收产品。1.4推荐方案1.4.1产品的销售方式根据目前市场情况，种植基地产品全部销售给xxxx植物药有限责任公司。1.4.2建设规模与产品方案1、建设规模建设标准化高山红景天良种繁育基地5公顷；高山红景天规范化种植基地150公顷。2、产品方案高山红景天良种繁育基地达产后，年产红景天种栽40万株；红景天规范化种植基地达产年产红景天干品100吨；红景天规范化种植基地达产年产红景天种子300公斤。1.4.3项目建设地点安图县万宝镇；1.4.4新增总投资本项目新增总投资984.3万元，其中固定资产投资878.87万元，流动资金105.43万元。1.4.5资金筹措本项目新增总投资984.3万元，其中：申请国家资金500.0万元，自筹484.3万元。1.4.6主要技术经济指标详见主要技术经济指标表。主要技术经济指标表序号项目单位指标1产品方案1.1高山红景天种栽万株/年40.01.2高山红景天种子公斤/年3001.3高山红景天干品吨/年1002新增总投资万元984.32.1固定资产投资万元878.873.2流动资金万元105.434劳动定员人205主要原辅材料、燃料及动力万元109.816财务评价指标6.1销售收入万元750.06.2年均总成本万元363.646.3年均经营成本万元295.006.4年均利润总额万元277.616.5投资利润率％28.206.6财务内部收益率（税前）％42.206.7财务净现值（税前）万元952.06.8投资回收期（税前）年4.876.9盈亏平衡点％48.01.5结论本项目利用长白山区自然资源优势，保护和开发珍贵的中草药资源，将资源优势转化为产业优势，满足人们对中草药产品的需求。本项目的建设可促进当地经济发展，同时可大幅度提高农民的收入，解决农村劳动力过剩问题。本项目的实施符合安图县生态经济强县的发展需要，符合本地区的项目开展的实施要求和地理环境，符合中央扶贫规划和扶贫政策要求以及村民的组织意愿和社会发展需求，并有利于周边村屯以及全镇乃至全县的经济发展。有利于开展有本地区特色的龙头经济产业，有利于其他贫困户脱贫事业的实施。项目的建设符合国家产业政策，产品市场前景广阔，建设条件具备，建设规模选择合理，原料来源充足，具备规模化种植条件，经济效益较好，因此该项目的建设是可行的。第二章项目的背景及建设的必要性2.1项目的背景红景天是指景天科红景天属植物，在世界上有90余种，多分布在北半球的高寒地带，我国有73种，其中西藏占有32种，2个变种，但至今仍未有很好的开发利用。

高山红景天别名红景天，是近年来开发的一种很有前途的药用植物，为景天科多年生草本。根粗壮，有分枝，茎直立，绿白色，叶互生，无柄，叶片长椭圆形，伞房状花序顶生密集，花黄色或黄绿色，花期6-7月，果期7-8月，生于高山草地、岳桦林下及沟谷岩石附近。高山红景天是生长在海拔1700-2500米环境恶劣、气候多变的苔原带野生植物，生命力极强，大自然赋予了它其他植物所没有独特功能。清朝时期曾做为宫廷贡品，被康熙大帝钦封为“仙赐草”。高山红景天的干燥全草入药，近年来我国和前苏联的药学工作者对其进行了深入的研究，提出了高山红景天具有类似人参"扶正固本"的"适应原"样作用，且在某些方面还优于人参，无人参兴奋作用过强的不足。高山红景天含对一干酪醇、红景天苷和黄酮类化合物，具有强心镇静、调节新陈代谢、调节神经系统和内分泌系统、双向调节血糖、血压的作用，用于治疗脑血管疾病，老年性心肌能衰竭、糖尿病、低血压等症，亦用于病后体虚、年老体弱、神经乏力等。试验证明，红景天制剂亦能增强人体对不利环境因素的抵抗力，具有抗寒冷、抗疲劳、抗微波辐射等多种生理活性，对在特殊环境中的作业人员服用红景天制剂后，具有明显增强机体抗逆性和适应性作用。高山红景天的优良品质已引起了国内外医药界的广泛关注，很多以红景天为主剂的药品，保健品相继问世。红景天主要以根和根茎入药，全株也可入药。主要有效成份有红景天甙（Salidroside，及酪醇（Tyrosot）。此外含有淀粉、蛋白质、脂肪、揉质、黄酮类化合物、酚类化合物及微量挥发油，还含有具有生物活性的微量元素铁、铝、锌、银、钴、铜、钛、钥、锰等，叶与茎中含有少量生物硷。经过深入的药理作用和临床使用的研究，1976年苏联把红景天作为“适应原”样药，广泛应用于抗疲劳、抗衰老和提高脑力和体力机能等方面。我国对于红景天的使用已有很久的历史，远在清代，在红景天产区就有人将它用作滋补强壮药，来消除疲劳，抵御寒冷。以后历代皇帝曾专门派探险队去寻找红景天及向各地索取红景天为贡品。据记载，康熙皇帝在平息策乱阿拉布但分裂祖国叛乱中，长途征战在我国干旱的西北地区，由于人参“造热”，不宜使用，便用红景天来消除军旅疲备。乾隆年间，蒙古土尔扈特部从前苏联伏尔加河流域回归祖国时给乾隆皇帝的贡品中就有红景天。东北部分地区，民间常用其作为补品和治疗疾病，用它煎水或泡酒来消除重体力劳动带来的疲劳及抵抗高寒山区的冬季寒冷。

60年代前苏联基洛夫军事医学院在寻找强壮剂时发现红景天，并对其进行深入研究，提出红景天具有类似中医"扶正固本"的"适应原"样作用，而且它的增强免疫作用可强于人参。前苏联斯克医科大学萨拉季夫教授认为当疲劳机体不能自然恢复时，服用红景天浸膏则有显著效果而且无毒无成癌性。在食品工业中用红景天可制成不含酒精但具有酒类欣快感并能提高工作效率的饮料。前苏联民间将红是天作为一种强壮剂应用于老年性心衰、镇静、阳萎及糖尿病等。几十年来，一直延续古老的栽培方式和防病用药方法，影响产量和质量的提高，导致现有的栽培品种退化、抗病、抗旱、抗倒伏能力差。产量低、质量差。种子自然发芽率仅达3-8%，且品质杂乱。距实施GAP指导的SOP中药材栽培技术规程还有一定距离。无公害基地建成后，通过规范化生产管理，使产品产量、质量有较大的提高，更增加了市场的竞争力。种子经一定技术处理后，发芽率达90%左右，并且保证种源纯正，红景天为长白山道地药材，安图县为长白山下第一县，具备红景天生长所需的条件。2.2项目前期科研成果1、高山红景天栽培新技术研究在现有的栽培技术基础上，将选好的地深翻、高起垄、宽做畦。对植入的根茎要求粗壮的、长3—5厘米为宜，在通风阴凉处放置1—2天，使其伤口表面愈合，这样成活率高，幼苗粗壮，长出的新根好，产量高。同时可通过种子繁殖,春播种子经过沙贮低温处理和药物处理,出苗率可达80%以上；秋播可省去种子处理，用筛过的细土加细沙拌匀后，覆土0.2—0.3厘米，喷透水，出苗也很好。2、红景天生长周期的研究通过对红景天的定期观察，了解其生活习性、生长周期，确定在万宝镇的环境下快速生长期、合理采收期，知道在什么情况下采收产量最高药效最好，收到最好的效益。3、对红景天病虫害及杂草的防治研究由于红景天是多年生植物，在大面积种植时其发病率会大大增加，主要是根腐病，使根茎腐烂，可用恶霉灵或福美双防治。万宝镇气候湿润，平均海拔580—1000米，既适合了红景天生长，同时也使地里杂草丛生成害，对红景天的生长也尤为不利，因此除去田间杂草非常重要，农药和锄草剂的使用就要严格要求。4、田间管理用种子繁殖的幼苗，初期怕强光照射，要适当遮荫，及时排灌，松土除草，适当追加有机肥，促进幼苗生长；移栽时可用多菌灵或代森锌进行消毒处理。5、红景天产品加工红景天具有抗辐射、抗疲劳、抗缺氧、强心活血、平衡血压、补阴壮阳、辅助康复等功效，建设单位以红景天为主要原料研制的红景天口服液现已完成工艺、质量标准、毒理及功能评价等工作，已报国家食品药品监督管理局审批，即将获得生产批件。2.3建设的必要性1、在我国加入WTO后，粮食生产受到冲击，全国十亿农民的生计正处于茫然阶段，我省更是农业产粮大省，单靠种植粮食作物已经不可能带领农民发家致富奔小康，必须另闯出路。万宝镇地处长白山地区，气候条件优越，物质资源丰富，中药材市场广阔，适合发展药材种植业。发展中药种植业是带领农民走出结构调整误区的良好决策。最近几年，经多方验证红景天能治疗老年性心衰，糖尿病的同时，还有解毒、活血化瘀、延缓衰老等作用，还主要用来制造抗癌及抗肿瘤药物。长白山高山红景天的多种功效和独特的药用价值，越来越受到人们的青睐，其原材料供应一直十分短缺，全国多家医药企业每年需要大量的红景天做原料，这充分表明了该项目的建设不仅十分必要，而且具有广阔的发展前景。本项目的技术依托单位为xx农业大学中药材学院，其教授、博士对红景天的栽培、田间管理及产品加工都有丰富的经验。2、本项目的建设符合我国国家产业政策，有利于发挥长白山资源优势，是资源优势转化为经济优势的有利手段。3、该项目有利于保护长白山道地药材资源，保护长白山自然环境，生态效益显著。4、该项目有利于地方产业结构调整，推动当地中药材规范化种植及加工业的发展，增加农民收入，每年可带动近5000个劳动力从事药材的种植、初加工、运输等活动。5、有利于企业提高产品质量，做到中药现代化“安全、有效、稳定、可控”的要求，提高产品市场竞争力。综上所述，本项目种植长白山区特产中草药，可促进中草药种植业健康发展，促进本地区的经济繁荣。项目的建设符合我国山区经济产业化政策，对推进我国国民经济可持续发展、实施科技兴国战略、增进人类健康，都具有重要的示范作用。因此该项目的建设是必要的。2.4安图县发展高山红景天的优势1、安图县是高山红景天野生资源的主要分布区域之一，又属于道地北药品种，符合国家中药区域化发展规划，故发展规范化种植基地，符合药材的道地性原则。2、安图县生态环境优越，森林覆盖率高，产地生态环境、土、肥、水指标达到了国家GAP药材基地建设的产地环境标准，是难得的生产绿色中药材的最佳产地区域。现已有制药企业、民营大户看好安图的产地环境和土地资源，纷纷进入，寻求建立药材基地。3、安图县气候冷凉，雨量充沛，虽土地不多，但多为冲积壤土或沙质土，小沙河、两江、万宝等大面积坡地，参后地适合高山红景天生长。4、安图八山一水半草半分田，历来就是以发展人参等中药材种植等特产业为主体，群众种药积极性高，经验比较丰富，同时xx农业大学作为技术依托单位，现全县已兴起了种植药材的积极性，这些都为发展高山红景天规范化生产奠定了坚实的基础。5、安图县已把发展药材产业定位为农业支柱产业之一，倾全县力量，上下齐抓共管，已为该产业的发展提供了优越的外阜氛围。2.5发展高山红景天的指导思想和开发思路1、坚持以市场为导向，以企业为依托，以科技为支撑，根据市场需求在尊重客观规律的前提下，确定发展规模，走“以销定产”之路。因为中药材种植是特殊的农业项目，不能把它等同于粮食和瓜果蔬菜，药材作为特殊的商品，它的用量和使用是企业产品开发能力所决定的，品种间不能替代，否则造成产品大量积压。2、必须按照国家GAP要求，进行无公害规范化生产，使生产的产品符合国际通用的“安全、有效、稳定、可控”八字方针，与国际和国内政策法规接轨。中药材本身作为“治病救人”的原料，它的安全性和有效性成分的可控，是国内外普遍关注的问题，近年国际上屡屡发生农副产品因农药、化肥和重金属超标标造成污染，被查封和消毁，造成了严重的经济损失。中药材种植GAP标准化，已是国家强令执行的硬件法律措施，国家首先在医药管理部门启动GAP、GMP、GSP、GLP、GCP的“5P”互动计划。因此高山红景天的种植也必须达到GAP标准，并达到企业生产用药的规模。3、建立高山红景天良种繁育基地，同时收集贮备各地优良品种、品系和种质资源，作好资源和规范化技术贮备和完善工作，不断推出新的品种（系），面向东北，抢占科技至高点。4、县委、县政府统筹规划，区域布局，由企业牵头，以科技为支撑，在适合的乡镇区建立基地，由基地或中介组织，组织农户按统一的SOP操作规程进行生产，故要求制定有利于该产品发展的产业政策，如在信贷、扶贫资金使用、集体土地承包、税收等方面给予关照。良种繁育基地建在万宝镇，这里地理环境优越，明长公路横穿而过，道路交通条件良好。数字程控电话、移动传输设备齐全，通讯良好。地质资源丰富，年降水680毫米左右，气候湿润凉爽，适合种植高山红景天。我国加入WTO后，全国十亿农民的生计正处于茫然阶段。我省是农业产粮大省，单靠种植粮食作物已经不可能带领农民发家致富奔小康，必须另闯新路。安图县万宝镇地处长白山地区，气候条件优越，种质资源丰富，中药材市场广阔，适合发展中草药。由企业牵头，进行良种繁育与示范，带动农户进行生产，并由企业回收产品，进行精深加工，开发新药和打市场，注模式，发展高山红景天种植项目，是带领该镇农民走出产业结构调整误区的良好决策，为了满足广大种植户及企业用药的需要，发展高山红景天良种繁育基地和规范化生产基地十分可行。2.6社会效益分析发挥安图县自然资源和生态环境的优势，打长白山特有的绿色品牌，开拓国内外新的市场空间，促进农业产业化经营，面向市场，依靠科技，优化布局，发展中药产业，开发绿色保健品及配套加工业，逐步构筑资源转换型。特产业支撑体系，真正使中药产业形成基地化、专业化、现代化和系列化。进入二十世纪后，随着我国加入世贸组织和农村产业结构调整的不断深入与发展，中药材市场越来越面临着激烈的竞争与挑战。为了发挥中药优势，挖掘潜力，在广泛调查研究的基础上，我国提出“中药现代化”发展的新思路，将中药材无公害种植确立为五个规范化管理的首选。

本项目可带动近5000名农村劳动力从事中药材种植、加工等工作，年增加收入800万元，是落实国务院一号文件，带动农民增收致富，促进社会稳定的好项目。2.7辐射范围及带动能力本项目的建设地点为安图县万宝镇大顶子村，通过本项目的建设，可以使当地的农民通过中药材种植增加经济收入。同时通过科学种植，进一步提高当地村民种植中药材的技术水平，带动其它具有相同自然条件的村屯农民脱贫致富。2.8主要阻碍因素及解决方案历年大顶子村的主要经济收入来源于旅游业和粮食生产，当地已有多户较富裕村民根据本身经济能力以及当地资源优势，搞中草药种植，少数农户经济效益都比较可观，不过由于资金限制，农户的种植技术、管理方式、产品模式都不够规范化、标准化、经营很不完善，不能充分发挥中草药种植的经济效益，而且是多数不胜数村民贫困程度分布面广，很难筹措资金进行中草药种植，致使当地中草药种植发展缓慢，无法形成规模，不能充分打开市场，走出山区，因此积极筹措资金加快中草药业规范化、标准化、规模化发展成为当地脱贫致富的当务之急，也是当地全体村民的共同意愿。因此，需要省、市、县等各级政府在建设资金上予以支持。第三章市场分析3.1市场分析中药现代化和国际化，对中药材质量提出严格的要求，给中药材的规范化生产和发展也带来了机遇和挑战。因为中医临床用药的疗效和中药材质量息息相关，中成药生产的质量也和中药材质量关系重大。要解决中药材质量，涉及到方方面面的问题，最重要的是要严格贯彻执行中药GAP(中药材生产质量管理规范)条例，才能逐步使临床和生产获得经过种植生产和野生采收的无公害的优质中药材原料。高山红景天是我国传统的药用植物，被国外誉为“东方神草”。近年来，我国研究人员针对高山红景天做了大量深入研究，红景天主要含有红景天苷、苷元酪醇、黑蚁素和人体需要的17种氨基酸，其中7种是人体不能合成但又必须的氨基酸，21种微量元素及多种维生素等成分，这些生物活性物质具有很高的营养价值和广泛的实用性，对中枢神经系统有较强的抑制和调节作用，有较好的抗疲劳、抗缺氧、抗衰老、抗辐射、防肿瘤及消炎、解毒、提高自身免疫力作用，是人体自身细胞的潜能激活剂，对人体神经系统、血循环系统、代谢系统、内分泌系统等具有极好的整体调理作用。因此民间多称为“长生不老草”、“九死还生草”。从红景天价格上分析，目前干品价格为30元/公斤，并基本稳定在这个价格水平。种子由去年的10000元/公斤，达到今年年初的20000元/公斤。综上所述，本项目的产品具有广阔的市场。3.2产品方案高山红景天良种繁育基地达产后，年产红景天种栽40万株；红景天规范化种植基地达产年产红景天干品100吨；红景天规范化种植基地达产年产红景天种子300公斤。第四章建设单位、技术依托单位基本情况4.1建设单位基本情况xxxx植物药有限责任公司创立于2000年，是集药材种植、产品研制、生产、销售的农、工、商一体化企业，公司注册资本3000万元，资产总额达1.5亿元，净资产9530万元，资产负债率38%，银行信用等级AA级。公司先后荣获“国家重点高新技术企业”、“全国重合同、守信用企业”、“xx省中药现代化示范企业”等称号。几年来，公司经济效益逐年提高，2000年实现产值980万元，销售收入742万元，利润147万元，税金78万元；2001年实现产值3840万元，销售收入3458万元，利润938万元，税金330万元；2002年产值1.03亿元，销售收入9034万元，利润2238万元，税金655万元，2003年实现产值1.2亿元，销售收入1.1亿元，利润2984万元，税金812万元。xxxx植物药有限责任公司厂区占地4.4万平方米，厂房建筑面积13000平方米。公司主要产品的生产均采用先进合理的生产工艺，各产品生产线设计合理，符合药品生产质量管理规范；采用的生产工艺设备均达到国内先进水平，代表中药现代化水平的大孔树脂吸附技术、动态提取技术、超临界二氧化碳萃取技术、喷雾造粒技术均得到运用。主要生产设备达到上世纪末国内先进水平，符合密闭、连续、节能、高效的中药现代化生产要求；中成药生产的前处理全部淘汰落后的手工作业机械，实现自动化和规范化；中药提取、浓缩采用国内先进的动态提取罐、三效浓缩蒸发器、喷雾干燥器等自动化生产设备，实现各剂型生产现代化、质量控制手段现代化。公司现有中药提取物140个，其中用于治疗心脑血管疾病的药物近30余种。公司主导产品为“高山红景天总黄酮”、“丹参提取物”、“水飞蓟素”、“薯蓣皂素”等。公司在研品种有二类中药新药3个，三类中药新药一个，四类中药新药5个，保健食品5个。企业技术中心现有人员18人，80%具有医药大专以上学历，具有高级职称人员5人，中级职称人员9人，具有执业药师资格人员7人，高中级技术人员占技术中心总人数的38%，专职技术开发人员12人，占企业职工总数的3%，占技术中心总人数的32%。专业化的队伍使公司技术创新工作充满活力。技术中心共有研究试验检测设备32台（套），具有先进水平的日本分光公司生产的可用于分离、定量的高效液相色谱仪10A、日本岛津公司生产的CS-9310可用于中草药成份分析的双波长薄层扫描仪、北京分析仪器厂生产的2201紫外分析仪、天津大学生产的自动热源检测仪、自动溶出仪等，分析检测仪器基本上满足药品特别是中药材产品的检测分析。年初购置了超临界CO2萃取装置、恒湿恒温培养箱等设备。4.2技术依托单位基本情况xx农业大学创建于1948年，座落在长春市净月旅游经济开发区内，占地1200公顷。经过54年的建设与发展，学校现已成为融农、理、工、文、管、师于一体的多学科省属重点大学。学校现有教职工1400余人，其中高级技术职称335人，博士生导师15人，国家级有突出贡献中青年专家3人，享受国务院特殊津贴夺6人。各类在校学生9600余人。有部省级重点学科6个，省级重点实验室7个。是全国首批职业教育师资培训重点建设基地之一。设有14个学院，3个教学部，21个研究所（室），有中国农业电影电视中心xx工作站，农业部参茸制品质量检验测试中心，国家囊虫病防治技术研究与推广中心，长春农业分析测试中心，教育技术中心和藏书60余万册的图书馆；有教学实验场,农业科学试验站、农机工厂、兽医院等12个教学附属单位。xx农业大学是博士、硕士和学士学位授权单位。拥有作物栽培学与耕作学1个博士后科研流动站；1个作物学一级学科；有作物栽培学与耕作学、作物遗传育种学、农业经济管理、预防兽医学、土壤学等5个博士授权学科；在作物学、动物科学、农林经济管理、工程技术、土壤学、社会学、环境科学、食品科学、职业教育学等学科中有23个硕士授权学科和专业；有本科专业34个，其中有14个专业面向全国招生，学位授予门类涵盖农学、工学、理学、管理学和法学。中药材学院成立于1892年，其前身为1958年成立的xx特产学院。学院以求实、创新、团结、进取为宗旨，广开门路，吸引人才，不断拓宽教学研究领域，招生规模不断扩大，教学质量，科研成果显著，已成为一所以中药学为优势学科，野生动物与自然保护管理和森林资源保护与游憩等综合发展，具有博士后、博士、硕士、本科等多层次、多规格人材培养能力，实行人材培养、科学研究、和社会服务相结合，在国内具有一定影响的学院。学院设有中药系、野生动物与自然保护区管理系、森林资源保护与游憩系三个学系及长白山资源开发研究所、中药现代化研究所和生态研究中心，构成“三系两所一个中心”的组织架构。学院现有药用植物博士点和博士后流动站，畜药用植物学、中药学、生态学3个硕士学科和中药学、野生动物与自然保护管理、森林资源保护与游憩3个本科专业，有药用植物学、中药学、生态学3个硕士点；药用植物博士点和博士后流动站各一个；有药用植物学、中药学、生态学、特种经济动物饲养、野生动植物保护与利用5个硕士点。药用植物学科已建设成为xx省和农业部重点学科；中药学学科已建成为国家中医药管理局重点学科。学院师资力圣雄厚，现有教授10人、副教授15人、讲师9人；其中有国家级突出贡献专家2人、博士导师4人；硕士导师18人。教师中具有博士学位的13人、在职攻读博士学位的5人。其中有全国著名人参专家、全国政协委员、国家级有突出贡献专家、博士生导师李向高教授；国家级有突出贡献专家、省管优秀专家、博士生导师王树志教授；博士生导师郑毅男、张连学教授。学院有中药鉴定、动物药分析、野生植物分类等15个实验室；有中药化学等9个研究室；实验室设备先进，有一批国外进口的先进设备。拥有药用植物园和野生植物园，面积为1200多平方米、温室面积为1000平方米，药用植物300余种。结合科研和教学在省内、外建立教学实践基地13个。为学生提供良好的教学和科学研究环境。培养出博士毕业生14人；硕士毕业生78人，本科生2900人。现在校博士后3人，博士生20人，硕士生68人，本科生的68人。学院学术氛围浓厚，科研成果显著，自1999年以来，在国内外学术刊物和会议上发表学术论文约192篇；其中收入SCI论文10篇；主编《药用植物栽培学》、《药材加工学》《野生植物资源学》等全国统编教材3部；公开出版学术著作9部；承担国家、省（部）级科学研究课题38余项，超过省（部）的项目为10项；获省（部）级奖励8项。目前在研项目25项，其中国家科技部课题3项，国家973重点项目1项。学院十分重视国际合作等交流，先后与日本、美国、加拿大、新西兰、韩国、泰国等多个大学建立了友好协作关系和往来。第五章建设地点良种繁育及规范化种植基地建设地点位于xx省长白山下安图县万宝镇。安图县素有“长白山下第一县”的美誉，万宝镇位于明长公路距明月镇69公里，距长白山天池100公里。该地区为中温带半湿润的大陆性季风气候区，是xx省的高寒山区之一。水资源丰富，适合发展冷凉植物。土壤为白浆土与黑浆土的混合类型，小气候条件好适合繁殖长白山药用植物种苗及建立温室大棚。5.1地理位置与行政区划1、区位安图县位于xx省东部，长白山北麓，总面积7，438.19平方公里。绝对地理位置位于北纬42度01分～43度24分，东经127度48分～129度11分之间，县域东部与和龙、龙井两市相接，东北部与延吉市交界，北部与敦化市相邻，西部与白山市相邻，南部隔长白山脉与朝鲜接壤，国境线长33.7公里。县城明月镇距省会长春市411公里，距州府延吉市66公里。2、行政建制及人口安图县下辖明月、松江、二道、两江、石门、万宝、亮兵7镇；永庆、小沙河2乡。全县共有205个行政村，314个自然村。安图县人口为217444人（2001年末，下同），其中，非农业人口107642人，占总人口的50.0％。安图县人口以汉族为主，约占全县总人口的75.2％，朝鲜族约占全县总人口22.2％，其他少数民族人口，如满族、回族、蒙古族、锡伯族、土家族等，约占全县总人口的2.6％。万宝镇位于安图县西部，是通往长白山必经之地，每年到长白山旅游的人员达上百万人次，全镇根据本身资源的优势以及县里政策号召，多年来一直把中药材作为全镇经济发展的主导产业来抓，并制定了相应的种植计划，并形成了一套符合自身发展的种植计划，形成了一套符合自身发展的政策，技术管理体系，加大了对贫困村的扶贫力度。3、经济状况安图县2002年完成国内生产总值90850万元，按可比价格计算，比1997年增长30.9％，年均递增5.5％，其中，第一产业增加值完成18800万元，第二产业增加值完成33500万元，第三产业增加值完成38550万元，分别比1997年增长3.7％、11.5％、81.7％，年均递增0.7％、2.2％、12.7%；人均国内生产总值达到4112元。财政收入完成8594万元。5.2自然条件1、地形安图县南北长123公里，东西宽90公里，地形狭长，地势南高北低。长白山脉是构成安图县地貌的决定因素。境内峰峦岗岭起伏，莫额岭、甑峰岭兀踞境东；境南长白山群峰争秀，万仞如屏；马趟岭山耸立境西：牡丹岭、哈尔巴岭绵亘西北；荒沟岭蜿蜒中部，将全县分为南北两个自然区域。南部为松江地区，山岭沟壑交错，间缀盆地。最高点为长白山天文峰，船拔2,670米;北部为明月沟地区，坡岗起伏，谷地开阔。最低点为榆树川，海拔260米。安图县地形属“八山半水半草一分田”，低山丘陵占土地面积的67％，岗地占18％，河谷占9％。2、气象、气候安图县气候类型属于温带大陆性季风气候，雨量充沛，热量不足，夏季不明显，冬季长且寒冷。由于受地形影响，全县由南向北气温逐渐增高，降水量依次减少。以荒沟岭为界，南凉北温。全县年平均气温3摄氏度，全年积温2，740摄氏度，年日照2，337小时，年降水量为594.7～669.7毫米，无霜期95～131天，全年多为西风，平均风速每秒2.8米。万宝镇镇气候属于大陆季风气候，年平均温度为3.6摄氏度。最低气温为零下36摄氏度。年主导风向为西北风和北风，年平均风速为3m/s，年平均降雨量为680毫米，最大冻土深度为1.6米。3、水系境域江河纵横，溪泉密布，水资源丰富。荒沟岭以南河流属第二松花江水系，有二道江、头道白河、二道白河、三道白河、四道白河、西半截河、石洞河等7条主要支流，有正在建设的最大的雪山湖水库。荒沟岭以北主要有布尔哈通河、长兴河等，有明月湖中型水库。全县有大小河流88条，其中10公里以上的河流有53条，河道总长l，885.3公里。第六章建设方案6.1高山红景天介绍高山红景天为景天科多年生草本植物高山红景天（RhodiolasachalinensisA．Bor．）的干燥根和根茎，又名库页红景天。具有较理想的抗疲劳、抗衰老、滋补强壮、提高工作效率及适应原样等作用。地上部分亦供药用。主产于xx省长白山区及黑龙江省尚志、海林、宁安等县，目前东北三省的山区已有大面积人工栽培。1、形态特征多年生草本，花茎直立，不分枝，株高15一30（－39）厘米，单株花茎数40－70个，最多者300多个，呈丛状生长。单叶，互生，叶片长圆形或长圆状匙形至长圆状被针形，无柄，叶片长l－5厘米、宽0．4－1．3厘米，基部楔形，先端极尖或渐尖，边缘具有粗锯齿，下部近全线。聚伞花序顶生，密集多花，总花梗长5－6厘米，花梗长0.3一0．5厘米，下部有苞叶。雌雄异株或杂性异株，萼片4，花瓣4（稀5），黄色或黄绿色，线状披针形或长圆形，长3－6毫米，先端钝；雄花中雄蕊8，较花瓣长，其中4枚着生花瓣基部，较花瓣略长，花药圆形，开放后呈鲜黄色。花的中部具3－4孜退化心皮，多数不育，少数发育成果实。花瓣基部具4枚长圆形橘黄色蜜腺；雌花花瓣黄绿色，比华花的花瓣略窄，先端略尖，心皮4（稀5）直立，灰绿色，花柱外弯，鳞片4，腺状，长圆形，先端微缺。蓇葖果披针形，直立，长6－8毫米，喙长1毫米，果实成熟时棕色或棕褐色；种子长圆形或披针形，棕色或淡棕色，长约2毫米。花期6－7月，果期8月下旬。人工栽培后花果期较野生提前约1个月。2、生物学特性野生高山红景天适应性很强，能在高海拔山区自然条件十分恶劣的环境下正常生长发育，生育期70－80天。喜温暖凉爽气候，抗严寒，耐低温，耐干旱，怕水涝，忌夏季的高温多湿气候。种子很小，千粒重0．13－0．14克，具不完全休眠特性，适宜的发芽温度15－20℃，早春地表温度10℃时开始出苗。种子在常温下贮存1年以后多数失去发芽能力。在O℃以下低温条件下贮存2年仍保持较好发芽率。在条件适宜环境下播种后5－7天出苗，幼苗初期生长缓慢，喜湿润，耐低温，忌强光照射，地上茎长出之后生长加快，耐干旱，喜光照。一年生苗株高7－10厘米，个别植株少量开花，二年生苗株高10－15厘米，多数开花结实。6.2高山红景天无公害规范化栽培技术1．选地、整地高山红景天对土壤要求不十分严格，应选择海拔较高、气候冷凉、无霜期较短、夏季昼夜温差较大的山区栽培，低海拔的平原地区、夏季高温多雨、无霜期长的地区不适宜栽培。具体栽培地应选择含腐殖质多、土层深厚、阳光充足、排水良好的壤上或砂壤土，可以利用山区的森林采伐地或生荒地栽培，在东北地区也可以用旧人参地栽培。育苗地最好选上质肥沃疏松、离水源较近的地块，移栽地尽量选择排水良好、土壤含沙略多的山坡地，黏土、盐碱土、低洼积水地不适合栽培。选地后深翻30一40厘米，清除田间杂物，打碎土块，顺坡向作畦，畦宽1－1．2米、高20－25厘米，作业道宽50－70厘米，一般不施肥料，若土壤过于贫瘠，可以适量施用腐熟的农家肥，不施用化肥。若选旧人参地栽培，播种前土壤要进行消毒。2．繁殖方法生产中主要用种子繁殖，第一年集中育苗，第二年移栽，生长4年后采收。其次是用根茎繁殖，生长2年后采收。（l）育苗选新鲜成熟的种子于春季或秋季播种，春播时间3月下旬至4月上旬，秋播在10月中旬至结冻之前，秋季播种出苗早、苗全，种子不需要处理。春季播种时种子要进行水浸处理，具体方法是将种子集中放入干净的布袋内，将布袋放入常水中浸泡40－50小时，每天换水2－4次，浸完的种子在阴凉通风处晾去表面水分，待种子能自然散开时立即播种。播种时先用木板将育苗床表面土刮平，按行距8－10厘米横畦开沟，沟深3－5毫米，将种子均匀撒在沟内，每平方米播种量1．5－2．0克，盖筛过的细土2－3毫米，用手或木板将上压实，然后在床面上盖一层稻草或松树保湿。（2）移栽幼苗生长1年后进行移栽，移栽时间在当年秋季地上部分枯萎之后或第二年春季返青之前，春季移栽效果较好，一般在3月下旬至4月上旬幼苗尚未萌发时进行，先将幼苗全部挖出，按种栽大小分等分别移栽，栽植行距20厘米、株距10－12厘米，横畦开沟，沟深10－12厘米，将种栽顶芽向上栽入沟内，盖土厚度以盖过顶芽2－3厘米为宜，栽后稍加镇压，土壤过于干旱时栽后要浇水，每平方米栽大苗50株左右，小苗可栽60株。（3）根茎繁殖采集野生根茎或者在采收时将大的根茎剪下作种栽，先将根茎剪成3－4厘米长的根茎段，在阴凉处晾4－6小时，使种栽伤口表面愈合，再按上述移栽项的时间、方法进行栽植，栽植时将根茎段的项芽朝上斜放在沟内，盖上厚度5－6厘米，裁后适当镇压，成活率一般在95％以上。3．田间管理（l）育苗地幼苗出土初期生长缓慢，出土20天的幼苗仍只是2片子叶，植株很小，而此时杂草生长较快，应及时除去田间杂草。苗期要经常保持床上湿润，干旱时要随时用细孔喷壶向床面浇水。开始出苗时，在早晨或傍晚逐次将床面盖的稻草除去，使幼苗适当接受光照。长出地上茎之后，根据出苗情况，间出过密的幼苗，或补栽于别处。（2）移栽地全部生长期内要经常松土除草，保证田间无杂草。移栽后的第二年应根据生长情况适当追施农家肥，尤其在开花期前后适量追施草木灰或磷肥，促进地下部分生长。高温多雨季节一定要注意田间排水，有条件时可在床面上搭棚遮荫防雨，或在床面上部的植株行间盖枯枝落叶防雨降温。入冬之前，向床面盖2－3厘米的防寒士以利越冬。4．病虫害防治高山红景天在适宜的环境下栽培，生长期间病虫害较少，气候干旱季节偶有少量蚜虫为害幼嫩茎叶，可以用40％乐果乳油1500－1800倍液防治。其次是有时少量蛴螬、蝼蛄为害地下部分，可以人工捕杀或用毒饵诱杀。3－4年生苗在高温多湿季节多有根腐病发生，有时严重影响植株生长及药用部分的产量，发病初期，叶片首先变黄，慢慢全株枯黄，地下部的根和根茎先出现褐色病斑，后期全部腐烂变成褐色或黑色，最后全株死亡。防治方法主要是按要求进行选地，移栽前最好将土壤作消毒处理，若在田间发现病株应及时拔出烧毁，病穴用石灰消毒，发病初期可用1000倍代森锰锌或多菌灵药液浇灌根部或喷撒，每10天一次，共喷3－4次。（四）采收与加工用种子繁殖生长4年后采收，根茎繁殖生长2年后采收，采收季节在秋季地上部分枯萎后，先除去地上部枯萎茎叶，将地下部分挖出，去掉泥土，用水冲洗干净，在60－70℃条件下烘干，或者将洗干净的药材上钢蒸7－10分钟之后，在阳光下晒干或在干燥室内烘干，待药材达到七、八成干时，将根和根茎整顺取直，顶部对齐，数个根茎捆成小把，再烘至全干。（五）留种技术种子在七月中旬以后开始成熟，3－4年生苗结实较多，要随熟随采，当果实表面变成褐色，果皮变干，果实顶端即将开裂时即可采收种子，先将果穗剪下，放阴晾处晒干后，用木棒将种子打下，除去果皮及杂质，放在阴凉通风干燥处保存。6.3主要设备选择（1）为提高产品质量，节约投资，工艺设备选用国内先进、成熟、可靠的设备，使建成后工艺生产达到国内先进水平。（2）在满足工艺要求的条件下，尽量选用国产设备。详见设备明细表。6.4主要原辅材料、燃料、动力消耗指标6.4.1原辅材料原辅材料消耗表序号材料名称单位消耗单价年耗量（万元）一良种基地54.01种子公斤/公顷5.020000元/公斤50.02种栽包装箱个/年200020元/个4.0二示范基地31.41有机肥吨/公顷11400.0元/吨21.02化肥公斤/公顷2501.8元/公斤6.753农药元/公顷2003.04种子包装袋个/年3753元/个0.115干品包装袋个/年54001元/个0.54合计85.42、燃料、动力项目单位消耗定额单价年耗用量水吨/年135000.30.41电万度/年4.320.4852.1煤吨/年50046023.0合计=SUM(ABOVE)25.51主要设备表单位：万元序号名称规格单位数量单价金额1生产设备1.1旋耕机台23.57.01.2远红外隧道烘干箱套420.080.01.3打包机（带压缩）台23.57.01.4小型挖根机台60.53.01.5割草机台40.31.21.6半自动喷药机台40.83.21.7高压喷雾器台100.030.31.8其它工具1.02检测化验设备2.1高效液相色谱仪台125.025.02.2紫外分光光度计台115.015.02.3烘干箱台20.51.02.4电子天平台22.04.02.5光合效率测定仪台17.07.02.7光照度仪台10.20.22.8冰柜台20.40.82.9酸度仪台10.30.32.10地温表套200.0210.422.11旋转蒸发仪台21.02.02.12冷冻离心机台15.05.02.13超声波提取仪台13.53.52.14显微镜台20.30.62.15其它20.03运输设备3.1小四轮台41.24.83.2小货车台44.016.03.3大马力拖拉机台24.08.03.4叉车台42.08.04办公设备4.1电脑台40.72.84.2复印机台13.03.04.3打印机台20.51.04.4传真机台10.30.34.5数码照相机架10.50.55喷灌设施150.06.5土建工程详见主要建（构）筑物明细表。主要建（构）筑物明细表序号名称建筑面积m2单位数量结构形式备注1综合办公室500座1砖混2成品库房500座1砖混3烘干车间200座1砖混4门卫与计量间40座1砖混5锅炉房及浴池80座1砖混6看护房400座1砖混10个7农机具及生产资料库500座1140砖混8晾晒场1000块329窖1000m3座1砖混10围栏米90011作业道米10003.0米宽合计22206.6给排水灌溉用水10吨/小时，生活用水40L/人，采用地下水，打深井一眼，可满足用水需要。生活污水直接排放。6.7供电种植基地电源引自距离基地500米远的农电电网，电压等级为3.3kV，本项目新增设备装机容量为45KW，安装50kVA变压器1台和相应的高压开关柜、低压配电屏、电容器柜等设施，可满足项目用电需要。6.8供热需建锅炉房1座，安装1台1吨型煤锅炉，可满足供热需要。第七章企业组织与劳动定员7.1企业组织及工作制度项目由生产企业xxxx植物药有限责任公司负责。基地建设、工程管理、生产管理、财务管理、销售管理等由项目生产企业xxxx植物药有限责任公司负责。基地农民技术培训由xx农业大学负责。7.2劳动定员现有人员30人，其中管理人员4人，技术人员6人，其它人员20人，本项目需新增工人20人；在高山红景天种植、除草及收获时需临时用工6万工。7.3劳动力来源及技术人员培训生产基地要求有大、中专以上学历，正式接受过中药学、农学教育和培训的技术与管理人员负责生产全过程跟踪。同时接受GAP生产技术教育，从事田间操作的人员至少中学文化，经过培训，懂得按SOP技术规程操作，尤其是农药、化肥的施用技术。从事加工包装的工作人员，不得携带传染病病菌，加强劳动保护和卫生检疫。第八章项目实施进度建议2004年8月 可行性研究报告编制与审批2004年9月 初步设计，落实建设资金、施工图设计种植基地完成5公顷良种基地建设；完成规范化示范基地50公顷建设；完成土建工程；完成规范化示范基地50公顷建设；完成规范化示范基地50公顷建设；基地建设完成。第九章投资估算与资金筹措9.1项目计算期本项目计算期11年，建设期4年，投产期10年。9.2投资估算的编制依据及参数1、国家发展计划委员会审定出版的《投资项目可行性研究指南》；2、设备购置费：依据现行市场价格及参考同类工程计算。3、建筑工程费：依据《xx省建筑工程估算指标》及同行业指标进行编制。4、安装工程费：根据设备类别按一定的比例计取，给排水管道、供热管道、供电线路的安装工程费按估算指标计取。5、基本预备费为第一、二部分费用之和的8％。9.3投资估算9.3.1固定资产投资本项目固定资产投资878.87万元，具体构成如下：设备购置费：407.42万元建筑工程费：225.90万元安装工程费：6.00万元其他费用：239.55万元9.3.2流动资金本项目所需流动资金按分项详细估算法计算。经计算正常年生产所需流动资金为105.43万元。详见流动资金估算表。9.3.3总投资本项目总投资由固定资产投资和流动资金组成，经计算，本项目总投资为984.3万元。详见总投资估算表。9.4资金筹措本项目总投资984.3万元，其中：申请国家资金500.0万元，企业自筹484.3万元。第十章财务评价10.1编制依据及说明1、国家发展计划委员会审定出版的《投资项目可行性研究指南》；2、有关现行财税制度、法规、政策3、各专业提供的有关设计数据10.2财务评价10.2.1总成本预测1、原辅材料：本项目所需的原辅材料均采用现行市场价格购入、按无税价格计入成本。正常年原辅材料总费用为85.4万元。2、燃料动力：电0.485元/度，年用量4.32万度；燃煤460元/吨，年需500吨，水0.3元/吨，年需1.35万吨。经计算正常年燃料动力费用为25.51万元。3、工资：种植基地职工50人，人均工资800元/月·人，收获时临时用工60000工，25元/工，年工资为198万元。4、修理费：按固定资产原值的1％计算。5、折旧费：采用分类折旧法，折旧年限分别为建筑工程25年，设备10年，其他10年，残值率10％。经计算正常年折旧费费用为51.2万元。6、摊销费：无形资产按10年摊销，递延资产按5年摊销。经计算正常年摊销费用为19.06万元。7、其他费用：其他制造费、其他管理费等费用。经计算，本项目年均总成本为363.64万元，其中固定成本269.15万元，可变成本94.5万元。项目年均经营成本295.0万元。详见总成本估算表。10.2.2销售收入1、5公顷良种基地年产种栽40万株，全部无偿提供给本项目规范化示范种植基地。2、规范化示范基地150公顷投产期第1年年产种子100公斤，投产期第2年年产种子200公斤，投产期第3年及以后各年年产种子300公斤，15000元/公斤，达产年销售收入为450.0万元。3、规范化示范基地150公顷从第4年开始年产高山红景天干品100吨，30000元/吨，达产年销售收入为300.0万元。经计算正常年销售收入为750.0万元，详见销售收入表。10.2.3损益预测通过对项目的损益计算，年均利润总额277.61万元，项目投资利润率28.2％。详见损益表。10.2.4资产、负债财务状况分析通过对资产、负债的计算，从每年资产负债率、流动比率、速动比率指标看，本项目资产负债状况是合理的。详见资产负债表。10.2.6财务现金流量分析通过对本项目全部投资现金流量分析，本项目所得税前财务内部收益率为42.21％，财务净现值为952.0万元（Ic=12%），投资回收期4.87年。详见现金流量分析表。10.3不确定性分析10.3.1盈亏平衡分析通过计算，本项目盈亏平衡点为48.0％，这表明只要达到设计能力的48.0％，企业就可保本，不亏不盈，由此可见，项目投产后有一定的抗风险能力。详见盈亏平衡图表。10.3.2敏感性分析基本方案财务内部收益率为42.21％，可以满足要求，但考虑项目实施过程中一些不利因素的变化对项目的效益是有不利影响的，根据项目的具体情况，对项目的销售收入、投资、经营成本的变化对内部收益率、财务净现值和投资回收期的影响进行敏感性分析。结果表明，项目对销售收入的变化最为敏感，项目对经营成本和投资的变化不太敏感。详见敏感性分析图表。10.4财务评价结论通过对本项目财务评价结果的分析，项目经济效益是较好的，财务净现值大于零，各项经济指标均高于行业标准，并具有一定的抗风险能力。总之，从各项经济指标看，本项目在经济上是可行的，同时也为当地提供了一定的就业机会，同时带动了山区经济的发展，为国家增加了税收。项目建成后有一定的财务生存能力，因此该项目在财务上是可行的。盈亏平衡分析达产比率20％40％100％销售收入150.0300.0750.0固定成本130.26135.26305.26可变成本18.8638.82110.91总成本149.12174.08416万元万：位单销售收入2.总成本3.固定成本60022400332000%20%40%60%80%100%120%0%20%40%60%80%100%120%附图1盈亏平衡图PAGE41敏感性分析表项目税前收益率税后收益率税前净现值税后净现值税前回收期税后回收期自有收益率自有净现值基准收益率基本方案42.2142.219529524.874.8742.2195212.00固定资产投资增加10%38.0638.068868865.085.08固定资产投资减少10%47.1647.16101810184.654.65产品销售收入增加10%51.0851.08124812484.494.49产品销售收入减少10%33.2033.206566565.425.42经营成本增加10%38.0938.098168165.095.09经营成本减少10%46.3146.31108810884.684.68收入减少5%成本增加5%28.9728.975205205.765.76投产期推迟一年38.8738.878398395.875.87PAGE46内部收益率2150基本方案财务内部收益率基本方案财务内部收益率40固定资产2.销售收入固定资产2.销售收入3.经营成本30320财务基准收益率（Ic=12%）10-30%-20%-10%010%20%30%-30%-20%-10%010%20%30%附图2敏感性分析图总投资估算表单位：万元序号工程费用名称建筑工程设备购置安装工程其他费用合计单位数量指标（元）一第一部分：工程投资1综合办公室40.040.0m25008002成品库房37.537.5m2500750.03烘干车间18.018.0m22009004门卫与计量间4.04.0m24010005锅炉房及浴池9.615.03.027.6m28012006看护房24.024.0m24006007泵房2.00.53.05.5m22010008农机具及生产资料库25.025.0m25005009晾晒场5.05.0m210005010窖50.050.0m21000m350011围栏1.81.8m9002012作业道9.09.0m230003013生产设备102.7102.714检测化验设备84.8284.8215运输设备36.836.816办公设备7.67.617喷灌设施150.0150.018配套设施10.010.019良种基地整地费2.52.5公顷5500020规范化示范基地整地费45.045.0公顷150300021有机肥21.021.0吨150140022农药3.03.0公顷15020023化肥6.756.75公斤375001.824种子50.050.0公斤2520000第一部分费用小计225.9407.426.0=SUM(ABOVE)128.25=SUM(ABOVE)767.57二第二部分：其他费用134.71建设单位管理费5.05.02职工培训费4.04.03办公及家具购置费2.02.04可研及评估费5.05.05环评费2.02.06勘查设计费19.019.07工程监理费9.29.2第二部分费用小计=SUM(ABOVE)46.2=SUM(ABOVE)46.2一、二部分费用合计225.9407.426.0174.45813.77三预备费65.165.13.1基本预备费65.165.1固定资产投资合计225.9407.426.0239.55878.87建设投资225.9407.426.0239.55878.87四流动资金105.43总投资984.3第十一章 农业产业化经营与农民增收效果评价11.1 农业产业化经营本项目的建设可以进一步壮大中药材种植业，使农民从传统的粮食种植业分流到中药材业，促进当地农村产业结构的调整。促进相关服务业的发展。改善当地的粮食种植结构。使种植业向规模化、规范化和科学化发展。11.2 农民增收目前，农民种植每亩土地年收入约为300元，而种植红景天，可使农民年收入增加120万元。项目的建设将带动农民脱贫致富，有利于当地农村的生活条件的改善，农民收入的增加。第十二章结论项目符合国家农业产业化发展规划和政策要求，对调整农村产业结构，保持生态环境起到积极的作用，同时带动辐射力强，农民增收。有利于带动地方经济的发展，提高农民收入，扶助贫困地区，该项目的建设将进一步促进当地的经济发展，促进种植业的发展，增加农民的收入，向社会提供了较多的就业机会，具有较好的社会效益。本项目的开发建设，符合国家的产业政策，对促进中药材现代化种植，推动xx省经济、社会、文化和科学技术发展具有重大的意义。本项目的建设可以保护中药材资源，提高中药材的种植技术，扩大辐射带动面。充分利用长白山区自然资源，加快资源优势向产业优势、经济优势转化步伐。改善生态环境，同时保证中药材种植业的可持续发展。通过各项分析可以看出，本项目投资利润、财务内部收益率、资本利润率均高于行业标准，投资回收期较短，盈利较高，项目的经济风险较小，抗风险能力较强。因此，项目是可行的。PAGE56吉林市垃圾无害化处理项目附表：总投资估算表现金流量表（全部投资）单位：万元序号项目第一年第二年第三年第四年第五年第六年第七年第八年第九年第十年第十一年合计生产负荷(%)0.0020.0040.00100.00100.00100.00100.00100.00100.00100.00100.000.001现金流入0.00150.00262.50750.00750.00750.00750.00750.00750.00750.001047.856710.351.1产品销售收入0.00150.00262.50750.00750.00750.00750.00750.00750.00750.00750.006412.501.2回收固定资产余值192.42192.421.3回收流动资金105.43105.432现金流出112.57461.16313.72625.44345.91345.91345.91345.91345.91345.91345.913934.262.1固定资产投资112.57356.50204.90204.900.000.000.000.000.000.000.00878.872.2流动资金0.0025.805.0074.630.000.000.000.000.000.000.00105.432.3经营成本0.0078.86103.82345.91345.91345.91345.91345.91345.91345.91345.912949.962.4销售税金及附加0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002.5所得税0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002.6特种基金0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.003净现金流量(1-2)-112.57-311.16-51.22124.56404.09404.09404.09404.09404.09404.09701.942776.094累计净现金流量-112.57-423.73-474.95-350.3953.70457.79861.881265.971670.062074.152776.090.005税前净现金流量-112.57-311.16-51.22124.56404.09404.09404.09404.09404.09404.09701.942776.096税前累计净现金流量-112.57-423.73-474.95-350.3953.70457.79861.881265.971670.062074.152776.090.00现金流量表（自有资金）单位：万元序号项目第一年第二年第三年第四年第五年第六年第七年第八年第九年第十年第十一年合计生产负荷(%)0.0020.0040.00100.00100.00100.00100.00100.00100.00100.00100.000.001现金流入0.00150.00262.50750.00750.00750.00750.00750.00750.00750.001047.856710.351.1产品销售收入0.00150.00262.50750.00750.00750.00750.00750.00750.00750.00750.006412.501.2回收固定资产余值0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00192.42192.421.3回收流动资金0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00105.43105.432现金流出112.57461.16313.72625.44345.91345.91345.91345.91345.91345.91345.913934.262.1自有资金112.57382.30209.90279.530.000.000.000.000.000.000.00984.302.2借款本金偿还0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002.3借款利息支付0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002.4经营成本0.0078.86103.82345.91345.91345.91345.91345.91345.91345.91345.912949.962.5销售税金及附加0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002.6所得税0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002.7特种基金0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.003净现金流量(1-2)-112.57-311.16-51.22124.56404.09404.09404.09404.09404.09404.09701.942776.09损益表单位：万元序号项目第一年第二年第三年第四年第五年第六年第七年第八年第九年第十年第十一年合计生产负荷(%)0.0020.0040.00100.00100.00100.00100.00100.00100.00100.00100.001产品销售收入0.00150.00262.50750.00750.00750.00750.00750.00750.00750.00750.006412.502销售税金及附加0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.003总成本费用0.00149.12174.08416.17416.17416.17412.93412.93412.93412.93412.983636.414利润总额(1-2-3)0.000.8888.42333.83333.83333.83337.07337.07337.07337.07337.022776.095所得税0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.006税后利润(4-5)0.000.8888.42333.83333.83333.83337.07337.07337.07337.07337.022776.097特种基金0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.008可供分配利润(6-7)0.000.8888.42333.83333.83333.83337.07337.07337.07337.07337.022776.098.1盈余公积金0.000.000.0033.3833.3833.3833.7133.7133.7133.7133.70268.688.2应付利润(股利)0.008.3未分配利润0.000.8888.42300.45300.45300.45303.36303.36303.36303.36303.322507.41累计未分配利润0.000.8889.30389.75690.20990.651294.011597.371900.732204.092507.41资金来源与运用表单位：万元序号项目第一年第二年第三年第四年第五年第六年第七年第八年第九年第十年第十一年合计上年余值生产负荷(%)0.0020.0040.00100.00100.00100.00100.00100.00100.00100.00100.000.001资金来源112.57453.44368.58683.62404.09404.09404.09404.09404.09404.09404.094446.84297.851.1利润总额0.000.8888.42333.83333.83333.83337.07337.07337.07337.07337.022776.091.2折旧费0.0051.2051.2051.2051.2051.2051.2051.2051.2051.2051.20512.001.3摊销费0.0019.0619.0619.0619.0619.0615.8215.8215.8215.8215.87174.451.4长期借款0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.001.5流动资金借款0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.001.6其他短期借款0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.001.7自有资金112.57382.30209.90279.530.000.000.000.000.000.000.00984.301.8其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.001.9回收固定资产余值0.00192.421.10回收流动资金0.00105.432资金运用112.57382.30209.90279.530.000.000.000.000.000.000.00984.300.002.1固定资产投资112.57356.50204.90204.900.000.000.000.000.000.000.00878.872.2建设期利息0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002.3流动资金0.0025.805.0074.63105.432.4所得税0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002.5特种基金0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002.6应付利润0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002.7长期借款本金偿还0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002.8流动资金借款本金偿还0.000.002.9其他短期借款本金偿还0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.003盈余资金0.0071.14158.68404.09404.09404.09404.09404.09404.09404.09404.093462.544累计盈余资金0.0071.14229.82633.911038.001442.091846.182250.272654.363058.453462.540.00资产负债表单位：万元序号项目第一年第二年第三年第四年第五年第六年第七年第八年第九年第十年第十一年1资产112.57500.45803.751435.211769.042102.872439.942777.013114.083451.153788.171.1流动资产总额0.00101.64270.30767.121171.211575.301979.392383.482787.573191.663595.751.11应收帐款0.0020.9625.9586.4886.4886.4886.4886.4886.4886.4886.481.12存货0.004.719.7027.7327.7327.7327.7327.7327.7327.7327.731.13现金0.004.834.8319.0019.0019.0019.0019.0019.0019.0019.001.14累计盈余资金0.0071.14229.82633.911038.001442.091846.182250.272654.363058.453462.541.2在建工程112.57398.81533.45668.090.000.000.000.000.000.000.001.3固定资产净值0.000.000.000.00499.62448.42397.22346.02294.82243.6