某公司员工管理知识及财务培训

报销签字流程规定（试行）---武汉捷科众志汽车贸易有限公司为规范公司的财务管理工作，充分提高经济运行效率，发挥财务部门在公司经营管理中的监督作用，特制定本规定。A日常开支1办公耗材(包括购买办公用品、饮用水、日常用品、复印等费用)经办人一一部门经理一一行政经理一一会计一一财务经理一一总经理一一出纳注意事项：收款单位应提供正规发票，私人开具的收款收据和送货单不能做为报销依据，此类费用原则采用支票按月进行结算。2办公费用（如企业年审、报刊及其他办公相关费用）经办人一一部门经理一一行政经理一一会计一一财务经理一一总经理一一出纳注意事项：一律凭正规发票报销，除支付给行政单位的相关年审费用不用证明人签字，可用现金支付外，其他费用均采用支票结算。3房租物业水电经办人一一证明人一一行政经理一一会计一一财务经理一一总经理一一出纳注意事项：原则上应提供正规发票采用支票进行结算4公司固定电话费用经办人一一证明人一一行政经理一一会计一一财务经理一一总经理一一出纳注意事项：一律凭正规发票报销.5购置固定资产水经办人一一帆证明人妙一一行政经壁理衔一一会计一嘉一侨财务经理一网一拍总经理骨一一出纳穿注意事项：句使用部门应萍提供购置固恼定资产的书释面申请，并退经总经理审蚀批方可购买痛，一律凭正失规发票报销复，采用支票械结算铁；报销时还漠应填写固定弄资产入库单搅。昌6员工福利谅（如过节费饺、员工培训隙费、公司集蓬体活动费用沫等）声经办人一一排行政经理岭一一会计原一一财务经寒理洞一一总经理仗一一出纳谅相注意事项：策按照有关部肉门提供的预烂算及公司负网责人的批示杂，在预算和虏批示范围内鸡凭英就餐人数的元相关证明醉报销。喉7工资及员览工奖金剑相关部门负渣责人户一一会计一脂一撤财务经理一碑一些总经理螺一一出纳跃注意事项：跳每月月初由兔人事稳编制核算工画资表，杜并矩负责代扣养叛老保险、医绝疗保险，唤出纳核算员沾工培训扣款西，闪会计堤代扣个人所图得税母进行审核，头总经理审批域，工资应采哗用支票形式悲发放到员工夺的工资卡里楼。着8公司食堂掉费用（如工娇资、购食堂如用品、煤气尺、菜钱等等止）室经办人一一躲证明人一一付行政经理偶一一会计一骗一鸡财务经理一僻一酱总经理课一一出纳西注意事项：沉人工工资应符当有收款人佩签字，其他蛮费用除菜钱孟外都应提供防发票，确实幻不能提供发拌票，应当有崇证明人签字贪并附上不能伪取得发票的冈原因说明，功此类支出可弱采用现金支就付。脑9税金、社挡保费用弃注意事项：痕由税务机关闪直接从银行乔帐户扣缴。居B员工费用场报销聋1移动电话爬话费蔬经办人一一症行政哄经理一一会筹计一一怠财务经理一鲁一邪总经理路一一出纳壮注意事项：娘一：每月通冰讯费应当及牢时报销，本摘月初凭电信每部门打印发国票将上月通达讯费报销完毫毕，不允许拥跨月报销，势移动话费报圈销限额按照昆各部门的预勤算执行，超调额部分一律浅不予报销。武逃侵二：员工移捉动电话话费胞报销标准牵，涨普通员工粉50元/月误，袄部门经理1锐50逼元/月，竭具体标参见禾行政规定办油法。守2市内交通震费朝经办人一一渣部门经理（愿证明人）一叹一会计一一岛财务经理一健一纷总经理限一一出纳吨注意事项：盛报销交通费坏时应在报销考单上注明每蒸次坐车的时贞间和起始地摄点，报销原恨因等，不得遇使用连号以岁及和上班时烦间不相吻合耐的士票，发袭现后一律不油予报销。报轻销限额按照向各部门的预插算执行，超吓额部分一律亏不予报销。克3惨业务傅招待费六经办人一一碰证明人一一碍部门经理一斜一会计一一妙财务经理一化一总经理一狸一出纳骂注意事项：葬①育报销招待费锅时应在报销口单上注明招市待原因，招企待时间、地拖点以及参加滩人员；俗带灿杰②怕每次报销发庭票上的发票国章必须一致携，同时礼注意发保持毯发票的完整引性宅。股幻4车辆费用泼经办人一一温证明人突（并有公里渠数）蒸一一部门经猜理一一会计饼一一援财务经理一尤一子总经理陶一一出纳饭注意事项：依①旅公司巾车辆加油宇由狮专人凑管理态（由行政管咸理）柜，加油费用屡应挂行政签字后爱凭加油发票尊到财务报销深。磨兄贷③瘦停车及路桥寒费用应凭发姨票报销定，报销停车晋票时应在反肺面注明停车触地点及时间差。5差旅费哀经办人一一挤证明人一一倍部门经理一仓一会计一一毁总经理中一一出纳翼注意事项：横出差人员报科销应按格式赞填写差旅费触报销单，具类体规则参照必《差旅费管梯理办法》执赞行。6广告费肢经办人一一个证明人一一峡部门经理一蛾一会计一一苗总经理一一舌出纳再注意事项：煤①叠此类费用主蓝要包括宣品衬传品制作费篇，电台电视典报刊杂志广额告费以及节约假日和车展来的活动费用庙。末②尼报销时应附诊正式发票，换并应填写宣迟传品制作单碗价和制作清贤单以备查。撤C比售后采购报陵销么经办人计一一胞备件经理刻一一陕售后总监一狸一解会计一一榨财务留经理悼一一总经理谷一一出纳项注意事项：雕一、采购工等具报销筛时抗应附正式增蓝值税专用发宝票（如没有烛则提供增值爱税普通发票躬），并填写绳工具入库单胳，戏如取得的为慨增值税专用垒发票，则应姻以剔除税款生的金额填写消入库单；如谣取得的为增料值税普通发离票，则应以套含税金额填轧写入库单。轻文捐二、采购配矩件报销原则芝同上。D员工借支幼经办人一一窗部门经理一刻一会计柱一一财务经蹦理一一总经茂理一一出纳证注意事项：睡公司职员因扛工作需要借正用现金，需议填写冒《借款审批丝单》，衡注明借支事柿由及冲帐时故间经会计审鲜核；交总经窄理批准签字迎后方可借用亩。避单据的填写近：泛费用报销单宪填写，如下凡：律费梦愤用绵沫报贴繁销虏奋单蒙报销部门：羊销售部握岁考次酷2007党年奶07遭月激28轮日羽填颈堂单委据及附件共予4若页缝用意国途皂金猎额苗备注苍办公费蕉20元摔路桥费瓣50元叛领导审批死停车费送6元脾合顾胆泪计带76元滩金额大写：坑拾银愧万仟苏佰向柒领拾讲萝陆厘元核零跪角询窝零捕逼分晕原虑借款：蛛咽元程应退余款：映气践元余会计主管拆刃复漆核叉笔出繁纳盛即根报沸销人许张三哥辜柄领款人尚怀张三犯借款审批单她填写，如下助：徒借榨筑款休掉审棍追批此都单渗2007涂年抖07嚼月略28僚日匹部令门臣销售阀借款人权张三成借膏莲款责蠢事汁推由钱出差至上海彩费用语借款金辞额亲（大写）步凶拾占万翅叁晨仟近艘零概畜佰异钻零不拾融零满元扭零枝角迎零棒分锅预计还款报燥销日期讽2007年俩8月6日马￥惨级汤3000元尘削株像审船鼻批采断意驳生见线借款人缘签收老张三积庸划2007御年骨07坡月差28才日灶望新会计主另管贱白搬翼出纳伟领用支票审狠批单，如下朱：敢领用支密票惯审批电单姨2007盈年壮07摊月腊28棚日扭领用部门矮配件部惹预支金额碗叁仟元整字领用人借张三狐支票归属行盲支票号码螺用途：众采购工具一闲批绣达凉部瓶絮声恩膊塑走（限额换泊￥苹3000替.00距元）述领用部门领令导签章谁财务部门领决导签章溉备注摸：1、领用榨的支