银行不良贷款债权转让管理办法模版

总则为进一步拓宽＊*＊**农村商业银行股份有限公司(以下简称“我行”）不良贷款的清收渠道,提升不良资产处置成效,有效防范操作风险,依据有关《中华人民共和国合同法》、《不良金融资产处置尽职指引》、《**＊＊农村合作银行等金融机构不良贷款债权转让操作指引》等法律法规及关于规定，结合我行实际，拟定本管理办法。本办法适用于我行不良贷款债权转让的有关单位，包括总行业务部门及各一级支行。本办法所称的债权转让是指将我行拥有或受托管理的不良债权转让给社会投资者，以收回货币资金的行为。其中债权包括主债权及与主债权有关的保证债权、抵押权、质权等附属权利；社会投资者包括我行以外的自然人、法人或者其他组织。债权转让应遵循的原则：及时进行责任认定。对拟处置的不良贷款应认真分析不良贷款形成或造成损失的原因,对违法、违规或失职的行为进行责任认定，对有关责任人按关于规定进行责任追究。组织架构和职责总行不良资产管理委员会是我行不良贷款债权转让的日常决策机构,主要负责权限内我行不良贷款债权转让方案合规性、可行性、合理性的审批。总行风险管理部门是不良贷款债权转让的统筹及管理部门，负责组织和管理不良债权转让项目,主要工作包括：总行审计部门负责对拍卖、招标、竞价等过程的监督工作，并负责对不良贷款以及债权转让形成的损失进行责任认定。总行计财部门负责不良贷款债权转让项目实施中涉及的有关账务处理,包括(但不限于)对收到的转让费用、形成的损失等及时进行账务处理。总行采购部门负责不良贷款债权转让的招标、竞价及拍卖机构招标等项目的实施。总行小微企业金融部门、各一级支行为不良贷款债权转让项目的详细经办单位(以下简称“经办单位”）,负责所辖业务范围内详细不良贷款债权转让的尽职调查、拟定处置方案、法律文本签订等详细实施工作。债权转让的条件、范围及对象当不良贷款常规清收处置手段确实无法全额收回贷款本息,且成本更高、损失更大，通过债权转让能快速收回不良债权、最大限度地降低损失时,可采取债权转让的方式清收不良贷款。债权转让不良贷款的范围包括风险分类属于次级、可疑、损失类等表内不良贷款及表外已核销贷款、央行票据置换贷款、股东购买或政府置换后托管贷款，及其相应的表内外应收未收利息。其中属托管贷款的债权转让，应在与债权人签订的委托协议范围内进行操作。为避免转让协议无效,对存在下列情形之一的,不应进行债权转让:为避免内幕交易，以下企业组织和人员不得作为不良贷款债权转让的受让人:不良贷款债权可以单笔(户)转让，也可以多笔(户)打包转让。其中1０户（项）以上不良贷款打包转让的,详细操作要求应参照财政部及中国银监会印发的《金融企业不良资产批量转让管理办法》和《**＊**农村商业银行股份有限公司不良资产批量转让管理办法》的关于规定执行。对国有企业、涉政企业的不良债权,在同等条件下应优先转让给地方政府或者代表政府履行出资人职责的机构、部门或者持有国有企业债务人国有资本的集团公司。实施债权转让前须对受让人资格／资质等进行严格审查，对不符合条件的要坚决排除,防止受让人采取不正当的手段处理，尽量避免因债权转让对社会稳定造成影响,避免引发债务人或担保人的群体性上访、闹事等恶性事件。转让方式及程序不良贷款债权转让应优先选择拍卖、招标、竞价等公开转让方式。对符合以下情形之一的,可采用协议转让方式:尽职调查。不良贷款债权转让前，经办单位应通过审阅档案资料文件资料和现场调查等方式对拟转让债权进行尽职调查,对关于信息进行核查、分析、评估和验证，客观公正地反映不良贷款状况，充份披露资产风险；对债权转让的可行性、*场需求、成交前景等情形进行调查分析，对潜在客户的资格/资质、购买意愿进行摸底,并形成尽职调查报告。资产定价。各经办单位依据有关尽职调查的情形，选择假设清算法、交易案例比较法、专家判断法、经验估算法或委托中介机构评估等方法对拟转让资产进行定价,合理反映转让资产的＊场价值,同时按以下规定执行:制订转让方案。经办单位应及时拟定转让方案，且方案应明确拟转让资产状况、定价方法、转让价格（底价）、转让方式及理由、详细操作程序、中介机构的选择、付款方式及预计收入、费用和损失等。转让方案应附尽职调查报告和转让协议文本。转让方案审查。经办单位将转让方案，连同尽职报告和定价有关资料文件资料，提交总行风险管理部门审查。审查的内容主要有:债权转让项目是否符合规定的转让范围和条件，实施债权转让的必要性、可行性和操作性，债权转让价格及转让方式的合理性,操作过程的风险防范，申报资料文件资料的完整性等。转让方案审批。经审查通过后总行风险管理部门应提交总行不良资产管理委员会进行审议,总行不良资产管理委员会在其权限内对不良贷款债权转让方案进行审查审批。超出以上权限的债权转让须提请董事会审批。总行不良资产管理委员会和董事会的审批权限参照我行不良资产管理委员会工作制度和董事会议事规则等关于制度规定执行。转让方案的实施。债权转让方案经审批同意后,应进行充份的*场营销推广,包括向特定机构宣传、发布公告等；向意愿投资者提供尽可能详实的信息资料文件资料，依据有关不同的转让方式拟定关于交易资料文件，实施不良贷款债权转让。能全额收回不良债权本息的，可简化程序，不经债权评估定价,不发布债权转让公告。签订转让协议。转让交易成功后，经办单位应及时与债权受让人签订《债权转让协议》。债权转让协议应包含已审批后的债权转让方案内容，并明确我行与受让人的权利义务关系。通知债务人。债权转让协议签订后，经办单位应及时将债权转让事项通知债务人(含担保人)，并取得有效回执。债务人(含担保人)拒不协助配合或下落不明的,可与债权受让人协商，采取在全国或*级有影响的报纸上发布转让通知公告或由我行负责出具用于通知债务人关于债权转让事宜的《关于债权转让的函》交予受让人，由受让人自行送达债务人等方式予以通知。。签订转让协议后，经办单位应督促债权受让人尽速履行支付债权转让价款的义务。债权转让金额原则上要求。债权转让协议另有商定的遵循协议商定执行。在受让人付清所有费用后，或经办单位才能办理债权移交手续。经办单位未按商定时间支付价款的，经办单位要及时采取解除协议、扣收定金等措施追究受让人违约责任。办经办单位事后报备、报告。不良贷款债权转让工作终止后,我行按关于规定向＊联社报备处置情形。同时,应及时向本地银监部门报告，接受监管部门的监督检查。如债权买受人为境外投资者的,还应依照《关于规范境内银行等金融机构对外转让不良债权备案管理的通知》（发改外资〔*〕２54号）的要求及时向国家发展改革委员会备案，并抄报财政部、银监会。建档立案。债权转让履行后，经办单位将债权转让申报材料、审批表、公告、招（投）标书、竞价资料文件、委托拍卖或招标协议、公证书、成交确认书、债权转让协议、转让债权凭证的复印件、费用入账凭证、拍卖录像资料文件资料（有录像的）等资料文件资料进行收集存档,建立债权转让档案，予以妥善保管，并作为债权转让损失核销的依据。账务处理在监督与管理有关单位、部门在实施债权转让过程中应加强合作,密切协助配合,严格依照规定程序进行不良贷款债权转让操作，最大限度降低操作风险及道德风险。不良贷款资产处置人员与债务人、担保人、受让人、受托中介机构存在直接或间接权益关系的，或经认定对不良贷款形成有直接责任的,在处置中应当回避。做好债权转让过程中的保密工作，明确参加人的保密责任。对于不良贷款未进行损失责任认定、而