信用管理期末复习总结

信用管理期末复习总结一、论述题1、社会信用管理体系（P168）广义的社会信用管理体系分为：信用法律法规体系信用经营机构信用经营机构即信用市场上的授信方和受信方，是社会信用活动中的主体，主要包括企业、银行以及非银行金融机构，它们通过赊购赊销、信贷等经济活动扮演者授信方或受信方的角色，为信用交易提供各种信用工具。信用管理与服务机构信用管理与服务机构主要由征信机构、信用评级机构和信用服务机构三大类企业构成，它们以社会实体信用活动为基础，以信用经营机构为主要客户，以经营并销售信用产品、提供专业化的信用服务为手段，成为现代信用活动同时也是社会信用管理体系的重要组成部分。征信机构征信是指征求他人和自身的信用或验证信用，其最基本的内容是了解、调查、验证他人的信用，使信贷和赊销活动中的授信方能够充分了解信用申请方即受信人的真实资信情况和履约偿还能力，使授信方的风险降至最低。征信机构为交易各方提供客户资信信息，目前世界上规模较大的征信机构都是私营的，通过向授信机构提供信息而获得收入。信用评级机构信用评级又称资信评级或信誉评估，其机构主要是资信评估公司，基本产品是企业资信调查报告和消费者信用调查报告。资信评估公司是专门从事信用评价的独立的社会中介机构，它们运用定量和定性相结合的方法，建立科学的信用分析模型和指标体系，对信用主体的信用能力与信用水平作出客观公正的评价，并用特定的等级符号标定其信用等级。资信评估是现代信用管理活动中国的重要组成部分，在现代信用活动中发挥着重要的作用。首先，资信评估已成为进入国际市场的必要通行证；其次，对债务发行者来说，资信评估可以降低筹资成本，扩大投资者范围；资信评估有利于提高资本市场的效率，使资金得到有效的配置；降低投资者的风险，使投资者有来自专业机构的信用评价作为参考，能有效规避信用风险，促进社会投资和经济的发展。信用服务机构信用服务机构是现代经济社会进一步分工而来的，是市场运行机制的重要组成部分，其成熟程度体现了信用经济发展的程度。信用服务的机构主要包括商债追收商债追收是专业的追帐公司为授信人提供的服务，即商帐追收公司受顾客委托从事合法的催帐和追收账款活动，其手段以电话催收、依法要求债务人守信、威胁欠账方的信用记录和提起法律诉讼为主，并根据收回的账款数额收取一定比例的佣金。信用保险衔信用保险是性保险公司为探授信人提供羽的服务，即马在信贷或赊称销活动中，滥由债务人投舒保，以债务椅人的信用作霉为保险标的变，以债务人楚到期不能履跟行清偿义务能为保险事故贴，以债权人急为被保险人盏的一种保险张，包括出口宅信用保险、析政治风险信及用保险和消短费信贷保险把。保理另保理即保付等代理，是授摩信方或卖方桑与保理商之望间的一种契织约关系，主如要是为赊销液业务设计的可一种金融服很务。它是保重理商在卖方另售出货物后委以无追索权丧方式买进卖亲方手中的应晃收账款，并赏提供账款催舍收、贸易融侨资、坏账担闲保、风险控倒制和账务管坦理等多项服寇务。保理实准质上是一种斧债权转让交偿易，类似于税贴现，企业链通过出售应拐收账款来获登得流动资金怖，保理商则愉通过收取一赤定费用从中伸获利。信用担保爬信用担保是贼专业担保机捡构为受信方葬提供的服务碧，专业担保厕机构主要有协政府参与，腰其目的在于受提升社会信酱用，加快商叹品流通和资泳金融通，促效进经济发展还。目前信用值担保服务对买象主要是中砌小企业，中妈小企业由于隐规模小、资虽金不足、信伏用度低等原赖因，在融资捷、赊购活动讽中面临着较您大的困难，腰信用担保正虎是解决这个刑问题的有效寇途径。野信用管理咨澡询昨信用管理咨富询是信用风泊险管理的重石要组成部分选，主要为各元信用主体提伙供相关的咨碗询服务、内杏部培训和信赛用信息化管恳理服务。钱信用监管体坏系陆不良信用惩商罚机制穿信用文化教铃育体系希2、资产证处券化访（P145档）妇资产证券化裹最初于20橡世纪70年凝代在美国产权生，是指将巡金融机构或欣企业持有的化缺乏流动性烛但能够产生渣可预期的、少稳定的现金翼流斑的资产雅（如住房贷再款、学生贷狡款、信用卡弓应收款等）争，通过一定丈的结构安排剃，对其风险乡和收益进行紫重组，创设持可以在证券锯市场上销售州和流通的证天券。它不是互以信用主体兆的全部作为贼证券信用保钻证，而是以叛信用主体的验资产作为信缠用保证，并六以资产为基理础的证券信板用交易。吃一般而言，坝资产证券化故的参与方包板括：原始债苏务人、原始佣债权人、特生别目的机构斯、投资者、亦专门服务人贱、信托机构东、评级机构倒、担保机构凳和承销商等澡中介机构。乞信用渗透于赢资产证券化想的全过程，晨并在这一过弊程起着基础罪性的作用。社良好的市场尿信用基础为方资产证券化核创造了基础揉资产供给的货条件，如可券将规模较大砌的、质量优米良的贷款用晶于资产证券碗化；廉市场信用基蛮础也是资产紫证券化发展耗的必备条件镇之一，由于菠资产证券化畜是由若干合酿同组成的复怀杂过程，需遥要市场参与巡者能够按时症履约并彼此妇信任，因此床资产证券化英过程中任一辆环节出现违盯约情况，都识可能导致其析失败。室资产证券化蜂趋势的出现耻主要是由于纸其能够提高欲资产的营运环效率，从而敬优化整个经摄济资源配置照的优势决定绣的。从微观喂层面上来看肾，资产证券俩化的发展来率自于证券化萝参与各方的崖利益驱动以级及政府的金明融监管和推夸动；从宏观透层面来看，铜资产证券化艇得以发展，庸主要是由于朱其提高了经原济中资产运胞营的分配效豪率和操作效弄率。辟现阶段，我芬国对于资产莲证券化，主掏要有银行间骗资产证券化侵和交易所资样产证券化。顽但无论是理狠论知识准备毅还是实际操禾作经验，都悬还十分欠缺阔，在社会环贩境、制度建瓜设等方面尚任存在一些问颈题，需要我缴国在开展资等产证券化过挺程中加以注煮意。皮3、我国商琴业信用的缺贿失状况孙（P35）浙商业信用缺灌失是一种非爹正常的商业跪信用，具体筑是指未建立讽在信用交易灿双方自愿基罗础上的、不崇符合金融创铲新制度规范烘的、不利于谅商品经济发侦展的信用形监式。信用缺昼失形式主要挣表现为拖欠侧货款，其次拘还表现在与朵商品交换相谱关的企业失应信以及对交蒜易中的信息换劣势者进行这欺诈等情况棍。当前我国倾在商业信用始方面主要存化在以下问题醉：逝企业之间相席互拖欠浮企业之间尤缠其是国有企锁业之间相互两拖欠货款的随现象，已成辱为我国经济炕运行中的一匀大顽症。企墨业间的总“浊三角债脑”友居高不下，来逾期应收账昨款率呈逐年刘上升的势头怪，涉及信用途的经济纠纷村、债权债务永案件以及各急种诈骗案件承大量增加。反债务人大量梁逃废债务，扇形成了赖账式经济，出现锋了欠账有理雹、欠账有利氏的反常现象惰。寿企业合同违壶约率高票当合同在不晒损害国家利晕益、不违反燕法律和社会谨秩序、不侵目害他人权益何的前提下，逗反映了当事塞人的真实意熔思和自由，搜应当受到法列律的保护。翠有效的合同驾就是当事人岩自己为自己抓设立的残“籍法律罪”凶，当事人应汇当遵守。但乡是在现实生慰活中，随意股不履行合同郑而导致的违桨约时有发生敬，合同履约宽率下降，合再同违法行为蚊增多。利用如合同诈骗已志经成为发展舰市场经济的爹一大毒瘤。瘦一些企业为组防止受骗，疲只好在市场剑经济中步步迎为营，如履枝薄冰，限制知了商业信用羞的发展。谨假冒伪劣产辟品多肃伴随着生产长技术的进步状，造假技术枯也在不断提拐升。不法厂宣商制造销售江假冒伪劣产铅品，质量欺希诈、商标侵胆权、专利侵朵权的范围已柏渗透到了生犯产、销售、栏融资、幅借贷、竞争摸等各个方面鹿。掠政府信用和很法律威严受世到考验爱政府是一个舰社会公共事慢务的主要管公理机关，法做律是维护社择会秩序和支律持道德的最脏后一道防线搜。当社会成薄员因不讲信佛用的现象而婚受到损害的诸时候，往往曲需要借助政当府的力量和劣法律的途径防来寻求保护拥。在政府职委能转变和行厦政改革深化组的过程中，馅制度的转换爽加上非法律郑因素的影响穿，使得不少戚生效的法律伴裁判书得不荡到有效执行钢。裕商业信用的骄缺失，使企柔业之间的信想任几乎到了脸崩溃的边缘磨。企业之间机应有的商业窗信用几乎完钻全丧失，企皇业之间正常汇的贸易往来平几近退化到砖必须一手交竿钱一手交货激的原始交易歉方式，信用蔬的功能与作蓝用在最低效暮的层面进行洗，这与市场链经济对商业案信用的要求依背道而驰。协缺乏商业信纺用，表明企庄业之间的经雨济活动缺乏赖安全、诚信励的交易氛围咽，使企业的卡生产经营受政到严重影响颈，企业销售副额减少、企歌业利润降低头。商业信用栗的缺失，人忘为地降低了宜交易规模和抗质量，对市访场经济的发烂展无疑是一次种极大地阻馒碍。元4、为什么姥说市场经济取是信用经济坏？捞(P11)巩信用在市场海经济中具有茄极其重要的绒作用，努是宴市场经济运彩行的必不可度少的条件，姻信用活动直便接决定经济驴活动的特征维，因此，现啦代市场经济塌就是信用经仙济。换（1构）信用是市掠场更经济运行的隶基础阻信用是商品校交换的前提者与基础，而辰商品交换是舒市场经济运牌行的前提与损基础，所以带信用是市场草经济运行的凯前提与基础盗，是市场关剂系的基本准盟则。暂（2）信用朽是市场经济粥健康发展的箩重要保障着信用信息可蝇以保障市场想效率。由于纸交易双方所枣掌握的信息幼往往是不充梦分、不对称回的，会使经磨济主体的行蹦为发生扭曲首，使市场价直格机制无法该自动实现资毒源的优化配殿置，从而导炸致市场效率杀低下、交易弱成本上升。点在不确定性对的环境下，代信用信息撞可以减少交铃易中的不确绸定性，减少辅交易风险。菊其次，希信用制度和序信用管理体棍系制度减少胸了潜在的欺猛诈行为，延蜘长了交易的染持续性，保皱障了市场的瓣健康发展。短最后，油信用管理机我构提供的信假用服务进一丧步保障了市钥场经济的效桶率。券（3）信用彼是市场经济谅微观主体经蜻济活动的启间动器昏市场经济微挪观主体是指勺企业、金融则机构、个人联与家庭。其幸所有的信用顾活动都是从量信用开始的群。扣企业既是信蔽用的需求者飘，又是信用权的供给者，脂信用活动始变终伴随着企戒业经济活动培的整个过程溜；袄金融机构在桐社会活动中初具有双重身咐份：一种身钉份是企业，蜜有自身的收犬入和支出，递既可授信又摄可受信；另性一种身份是知社会信用活到动中的媒介你，聚集了社罢会对信用的跑供给和需求确。信用是金赵融机构经营匆的根本；死个人和家庭浩也越来越多兔地参与到信建用活动中来反，当他们把天钱存入银行吓或购买股票米时，就是信霜用的供给者烫，而分期付留款购买商品膊时就是信用芝的需求者。埋（4）信用喝为市场经济和创造了新的剪工具续信用创造了衡信用流通工膊具和转账结扮算制度，节框约了社会流海通费用。通啊过信用交易相，债权债务挠关系可以抵拜消，在最终霜结算时，只腔进行差额支格付，减少了父货币的需求外量，减少了骗社会财富在驶流通中的损稿失。信用使岸资本的存在遗形式发生了优变化，使不着可能流动的泡资本流动了膨，使资本及苗其流动变得安具体可现了写，促进了社称会生产的稳漫步发展。二、简答题隶1、虚拟资掉本与现实资毕本的区别和悔联系碧(P141犁)腹相同之处表抵现在虚拟资毛本是一种收跪入资本化的早资本，具有概带来剩余价助值的特征。甲不同之处表俩现在虚拟资金本并不是真赛正的资本，紫与现实资本慎有质和量的堆不同。婆从质的方面天来说，现实屑资本是价值嫩实体，能通眉过再生产过普程发挥职能条作用，实现覆自身增值；伤而虚拟资本朱本身并没有掏任何价值，明只是一种资峰本的证书或疫某种输索取权的证折书，不可能狸在实际生产阁过程中直接役发挥职能作少用。从量的不方面来说，克由于虚拟资振本有自己的房独立运动和姑决定方式，惧其御“晨价值腥”垫并未完全受凝其代表的实织际资本价值氏的约束，还皮受当时利息铅率等多因素胡的影响，因久而它与现实咽资本在数量协上既有联系纸又有区别：贫当虚拟资本酷的积累表示娃物质生产的铁扩大时（如究发行原始股埋），其积累秩就反映现实幻资本的积累棍；当虚拟资肿本的价格由蛮于利息率或酿资本供求关扭系而涨落时飘，其价值量遇的变化就与味现实资本的胃积累相脱离排。晴2、公债、缘国债和国库铅券的区别和父联系齿（不考）（1）公债阴公债，即国鞭家举的债，艰包括内债和滤外债。按债判务主体，公然债可以分为情中央政府发菊行的国家公勉债和地方政丘府发行的地格方公债。（2）国债棉国债是一国蜘中央政府作主为债务人，愉按照法律的孕规定或合同鹅的约定，向拒其他的经济兽主体承担一冻定行为的义裂务所形成的假债权债务关吩系。国债是株政府以债务星人的身份取压得财政收入奋的一种收入咳，同时国债误是一种借贷淘，属于信用贴关系。国库券议国库券是可碌转让公债，京是短期国债乱的主要形式弄。国库券是胆货币市场上跌的主要流通挤工具，在货崖币和信贷资漏金的融通活蚂动中占有重堤要地位。国筑库券安全可遇靠性强，具厉有高度的流鸭动性，同时艺又是一种能捎够带来利润均的资产。发神行国库券的窜作用主要是秒为了调剂政再府财政收支悦中的季节性袖资金短缺，岗它的发行属涝于国库内部紧财政收支的册正常调剂，发不会影响预斤算年度的财抚政平衡旨，其性质不悄是弥补财政挂赤字，而只嗓是解决暂时仔用款的困难骡。嗽3、个人信朵用管理体系装（P96）徒个人信用管球理体系是指姻监督、管理东和保障个人云信用活动健夹康、规范发巩展的一套规年章制度和行点为规范，它细包括：睁（1）个人架资信档案登魔记制度浅金融机构在宁向消费者或凑私营企业主法发放个人贷粥款之前，需剖要向专门的锄资信档案登秒记机关查询酸该贷款者的找资信情况。光（2）蜓个人资信评酒估制度粱通过建立针枪对不同客户攀类型的信用黑评级模式，吴运用科学合挥理的评估方四法，在建立伯个人资信档算案系统的基萍础上，对每雁一个客户的悔授信内容进蔬行科学、准按确的信用风盈险评级，为迈各金融机构译提供信用业侧务进行辅助之决策，为银乳行伴等金融机构近的信用风险泥管理打下坚父实的基础。燃（3）个人皆信用风险预劝警制度石严格实施贷泄后风险监测妄，跟踪信贷鞠资金流向，步一旦发现客宝户出现问题怀或其他可能袍影响辩银行贷款资颤金安全的迹势象，就要加鬼强与该客户示的联系并采幸取相应的管字理措施，防趁患于未然。蒜（4）个人介信用风险管帖理制度梨（5）个人心信用风险转擦嫁制度赚个人信用风炭险转嫁制度约有抵押勤（一旦贷款镜无法收回可颗以变卖抵押废资产作为补予偿）砍、保险嫂（财产保险粥可以抵补财准产发生意外厅给贷款人造鹅成的抵押失诸效的经济损航失）撑和担保秒（主要出现筒在个人住房必信贷领域，铁为解决中低少收入家庭的榜住房问题同羽时也为降低帜银行放贷的石风险，由政乌府出面组织卧信用担保机柔构，为符合红条件的居民拔提供信贷担强保）锅。咱4、信用的贪种类及其表方现形式貌根据信用的流主体和表现趁形式的不同译，信用可分深为：僚（1）商业烈信用锦商业信用是个指蓬工商企业在烦进行商品或淡劳务的交易范时，悉以赊销商品姻和预付货款民等形式提供织的信用。嚷商业信用一食般以商品和外劳动的交换协为载体，处凳于生产流通贷过程中，直粒接为商品生削产和流通服露务。创这种信用的探具体表现形吵式为：赊销抽商品、杠分期付款、鸟委托代销、龄预付定金、作延期付款等译。商业信用哲的主要特点槽是：抱(P32特批点)钢以营利为目蚀的的经营者阁之间的互相留以商品形式唯提供的直接绍信用自商业信用是蹄在生产、流隆通过程中提宁供的，直接宾作用于信用包双方。系经营者之间响商品和资本批的再分配，知其不会导致能资本的增加贡有很强的方详向性，通常复是生产生产景资料的部门铜向需要生产肚资料的部门垒提供物容易造成社歪会债务链。财由于商业信知用具有很强纵的方向性，例使得社会中茶不同企业形扫成连环的债貌务关系，如损果某个环节马出现问题，寒可能导致连解锁反应亿商业信用的花期限一般都聪比较短惭信用关系双警方的意志是省商业信用建裙立的关键珍商业信用是妥企业声誉的云关键省商业信用和瑞商品交易紧狱密联系在一忙起摆当经济处于蚊衰退阶段，努生产停滞，燃流通速度缓痕慢，以信用前方式出售的皆商品大幅度娘减少，商业狼信用随之萎宜缩；反之，怀在经济繁荣寨阶段，生产兄增长，流通译加速，商业翅信用随之扩代张。召（2）银行纯信用徐银行信用是论指银行和各屑类金融机构泉以货币形式坡向社会各界输提供的信用伶，是一种间苗接信用择。银行信用边的主要特点宿是：醋信用性强，杂被广泛接受玩。一般认为忘，银行作为广信用最好的棵信用机构，岸它的债务凭流证具有最广旧泛的接受性书，可作为流湖通和支付的炕手段。突银行信用不险受方向限制规，规模较大颈信用的集中龙发生，易于芝控制。社会学资金集中于届银行，以银挡行为中介进广行信用活动旋，易于管理表控制尘银行信用竟期限比较长抬（3）政府婶信用隐（4）消费始信用电消费信用是摸指经营者或嫁金融机构以弃生活资料为纳对象，向社脱会消费者提姻供的用以满跪足其消费所姜需的信用。格具体表现为南：赊购、分恩期付款、消贸费信贷等。枣分期付款是陆指消费者在隐购买货物时系先取货后分违期缴款；消揭费贷款大多劳采用信用放钩款或抵押放辱款的方式。姥这两者并无偶多大差异，落均是指信用夕授信对象是仰个人，目的获均是用于生喝活资料如房支屋、汽车灯窗耐用消费品奥的消费。根趣据消费信用幸的提供者的浪不同，我们耐将专门由金席融机构向消龟费者提供的山以生活资料声为对象的贷倾款称为消费封信贷。峰消费信用的修主要特点是据：损提高消费者齐的购买力，岛扩大需求，立刺激经济的都发展服由于购买力槽的提高，导合致需求的过跨度增加，可造能造成社会糕经济的不稳协定爆是一种重要跑的企业市场枯营销手段秀（5）其他凯信用卖，如民间信答用、租赁信环用、国际信价用、证券投蜂资信用春5、专业的支信用评价服舞务侵（P15）昌信用评价是唯指资信评估屡机构运用定躬量和定性的命方法，建立堤科学的信用扫分析模型和哪指标体系，各对信用主体准的信用能力血和信用水平毫做出客观公喉正科学的综胞合评价，并堂用特定的等筑级符号标定修其信用等级常的过程。狂6、深层次后的信用服务箩(P16)历深层次的信沙用服务主要狡有：暖（1）提商帐萝追收非商债追收是晃专业的追帐拢公司为授信坚人提供的服竹务。成（2）信用网保险蒸信用保险是灌保险公司向虫授信人提供诱的服务，其疤投保人为借停款人，被保驻险人为贷款神银行。信用见保险通过借京款人缴纳一番定的保费，仰保险公司就宏可以补偿银涨行从事消费吸信贷业务中宵的损失，既旨可以保证银跌行资产的安咬全，又可以始刺激消费。论（3）信用伪担保葛信用担保时梯专业的信用浑担保机构为凶受信人提供迈的服务，其瞒基本功能是胶提升社会信融用，加快商存品流通和资哲金融通，促担进经济的发锻展。信用担壶保，特别是膀对中小企业粒的信用担保夕能够解决中棍小企业融资技难的问题。耍7、银行信斩用管理的目澡标狭(P68)之银行信用管免理不仅要从丽存款人和市赠场监管的角穷度着手，还些要从商业银药行投资者的揪角度进行管假理，实现五奏个目标：风城险的识别、抖衡量、监督浴、控制和调高整。投（1裳）风险的识价别吗风险识别是婆指通过统一谦的标准分析羊确定可能导肯致风险因素坊的行为。风荐险识别的目久的哑就是要预见获风险，在业虽务流程中找榜出可能产生击风险的因素作和产生风险男的环节点，属以达到防患垂于未然的目且的。庭（2）风险典的衡量很风险的衡量称是指通过制组定统一标准柔来测算及比散较所有的授佩信风险，将互风险的可能雹性进行量化敏，得到由于涨某些风险因堵素而导致的椒在给定收益刑情况下损失退的数额或在买给定损失情尘况下收益数卸额的行为。侨（3）风险抓的监督绿风险的监督作贯穿于信用肺管理的始终界，是指商业朽银行在授信社业务的全流自程中对风险漂因素进行全减方位的检查单、反映的行黑为过程。风碑险防范的基姜本要求就是饱要及时、准紫确、全面地翠监督、反映过反映商业银与行在日常生绪产经营中的男各种情况，搬这也是及时稼发现、控制努风险的必要栗手段。政（4）风险铜的控制望风险控制的涂目的是为了边寻求风险的殖平衡，即损踏失和收益的沟平衡。商业总银行的信贷坏资产组合管插理要同时兼揉顾两个标准烂：一是商业或银行风险资赶本抵御损失弊的能力；二读是商业银行娱业务发展计席划。抱（5）风险感的调整买风险的调整满亦称为风险付调整收益，戒是指商业银荐行通过某种科测量方法对装银行不同部侦门、产品和埋客户之间的舟收益进行科奔学的衡量。扫9、证券市锈场的系统性劣风险（P1阶50好凶像不考）迎证券市场的牧系统性风险项是指由于证夜券市场整体烦的因素变化猾而引起的证义券普遍的投胆资收益率的戒可能变化。烟由于这种风红险是所有证安券都面临的止，不会因多仔样化投资而爆避免，所以方又称不可分抖散风险。证夫券市场系统残性风险包括苗：尾（1）政策刊风险读政策风险是屿政府有关证吐券市场的政若策发生重大似变化或出台盏重要的法规跟、举措等，城引起证券市西场价格波动