PPP基础业务培训材料

PPP基础业务培训材料第一页，共24页。PPP模式简介1第二页，共24页。PPP（public-privatepartnership）即“政府和社会资本合作模式”，是政府为增强公共产品和服务供给能力、提高供给效率，通过特许经营等方式，与社会资本建立的利益共享、风险分担的长期合作关系。政府引导、市场运作长期合作风险共担基础设施、公共服务利益共享PPP本质第三页，共24页。02030401通过合理地分担风险和责任，借用社会资本的专业经验，获得更高效率的公共服务。通过引入社会资本投资和项目全生命周期运作，形成利益共享、激励相容的制度安排。通过长期契约形成伙伴关系。项目的产出说明、服务水平和支付机制等可描述可计量。PPP模式的特征第四页，共24页。对政府对社会资本引入社会资本在专业、管理、资金等多方面优势资源，提高公共产品和服务的供给能力和效率；减轻政府财政压力；减轻政府进行多角色决策的负担。拓宽社会资本投资渠道；分享项目的长期收益；在PPP统一流程机制下，能有效降低不确定性风险；在大多数PPP项目中能获得“财政补贴”等财政性资金带来的稳定收益。PPP模式的优势第五页，共24页。PPP模式与传统BT、BOT模式的区别传统BT模式：一般适用于无现金流的非经营性项目；政府承担了债务风险，仅锁定了建设和完工风险，对项目运营和维护没有保障；项目建成后由政府回购，项目超期或超投等风险由政府承担，且直接增加了政府债务性负担。传统BOT模式：从项目操作流程角度来定义，更多的是从融资模式角度出发，属于垂直型的合伙关系，即政府授权企业，而不是采取与政府合作，缺乏合理的利益共享和风险分担机制。PPP模式：一般适用于有项目现金流的经营性或半经营性项目，可最大限度地调动社会资本的投融资、运营管理能力，通过合理的利益共享和风险分担结构设计，使社会资本获得合理投资回报，也保证了公共利益最大化。第六页，共24页。PPP模式市场需求CBA地方政府改善基础设施和增加公共服务的融资新渠道。降低地方政府债务率、盘活存量资产、规范融资。PPP项目主要运营商——央企和专业领域优质公司，需要与项目相配套的一系列金融服务。第七页，共24页。什么类型的项目可采用PPP?非经营性项目准经营性项目经营性项目

行业范围基础设施市政设施，水利、绿化供水、供暖、燃气，公路、铁路、港口、机场、地收费性公路、轨道交通公共服务环境保护、大气污染治理、海绵城市教育培训、公共医疗卫生、养老服务、住房保障民营医院项目特征：合作期限10年以上投资规模1亿以上需求长期稳定市场化程度较高价格机制调整灵活第八页，共24页。PPP项目的运作模式都有哪些？建设类型名称英文定义合作期限新建建设-运营-移交BOT是指由社会资本或项目公司承担新建项目设计、融资、建造、运营、维护和用户服务职责，合同期满后项目资产及相关权利等移交给政府的项目运作方式。合同期限一般为20-30年新建建设-拥有-运营BOO由BOT方式演变而来，二者区别主要是BOO方式下社会资本或项目公司拥有项目所有权，但必须在合同中注明保证公益性的约束条款一般不涉及项目期满移交存量转让-运营-移交TOT是指政府将存量资产所有权有偿转让给社会资本或项目公司，并由其负责运营、维护和用户服务，合同期满后资产及其所有权等移交给政府的项目运作方式合同期限一般为20-30年存量委托运营O&M是指政府将存量公共资产的运营维护职责委托给社会资本或项目公司，社会资本或项目公司不负责用户服务的政府和社会资本合作项目运作方式。政府保留资产所有权，只向社会资本或项目公司支付委托运营费合同期限一般不超过8年。存量管理合同MC是指政府将存量公共资产的运营、维护及用户服务职责授权给社会资本或项目公司的项目运作方式。政府保留资产所有权，只向社会资本或项目公司支付管理费。合同期限一般不超过3年。改扩建改建-运营-移交ROT在TOT模式的基础上，增加改扩建内容的项目运作方式合同期限一般为20-30年第九页，共24页。PPP项目的回报机制都有哪些？（投资回报率）政府付费回报机制定义：指政府直接付费购买公共产品和服务使用类型：非经营性如道路、桥梁、绿化、水利相关案例：郑州市107辅道快速化工程使用者付费定义：指由最终消费用户直接付费购买公共产品和服务。使用类型：经营性如轨道交通、收费高速公路相关案例：北京地铁四号线、北京第十水厂BOT项目可行性缺口补助定义：指使用者付费不足以满足项目公司成本回收和合理回报时，由政府给予项目公司一定的经济补助，以弥补使用者付费之外的缺口部分。使用类型：准经营性如公益性体育场、养老院相关案例：开封市体育中心第十页，共24页。PPP项目的采购方式都有哪些？采购方式适用条件公开招标适用于核心边界条件和技术经济参数明确、完整、符合国家法律法规和政府采购政策，且采购中不作更改的项目邀请招标

1.具有特殊性，只能从有限范围的供应商处采购的；2.采用公开招标方式的费用占政府采购项目总价值的比例过大的单一来源采购1.只能从唯一供应商处采购的，且达到公开招标数额的货物、服务项目2.发生了不可预见紧急情况不能从其他供应商处采购的且达到公开招标数额的货物服务项目3.必须保证原有采购项目一致性或者服务配套的要求，需要继续从原供应商处添购，且添购资金总额不超过原合同采购金额百分之十的，且达到公开招标数额的货物、服务项目竞争性谈判1.招标后没有供应商投标或者没有合格标的或者重新招标未能成立的；2.技术复杂或者性质特殊，不能确定详细规格或者具体要求的；3.采用招标所需时间不能满足用户紧急需要的；4.不能事先计算出价格总额的5.公开招标后货物、服务采购项目，合格供应商只有两家时，采购人经本级财政批准后可与该两家进行竞争性谈判。竞争性磋商1.政府购买服务项目；2.技术复杂或者性质特殊，不能确定详细规格或者具体要求的；3.因艺术品采购、专利、专有技术或者服务的时间、数量事先不能确定等原因不能事先计算出价格总额的；4.市场竞争不充分的科研项目，以及需要扶持的科技成果转化项目；5.按照招标投标法及其实施条例必须进行招标的工程建设项目以外的工程建设项目第十一页，共24页。PPP项目实施基本流程2第十二页，共24页。基本流程项目识别01项目准备02项目采购03项目执行04项目移交05

JE-VC13第十三页，共24页。

JE-VC14第十四页，共24页。项目识别

通过对潜在项目的筛选和评估，识别出适合采用PPP模式的项目。

1、项目发起与选择发起方：可由政府与社会资本发起，以政府发起为主提交项目初步实施方案（预可行性研究方案）

筛选方：财政部门（或PPP中心）会同政府相关职能部门形成PPP项目年度和中期开发计划

2、物有所值评价和财政可承受力评估（财政收入10%）(两个论证）一般由财政部门负责评价和评估工作

项目发起项目筛选物有所值评价财政承受能力论证

JE-VC第十五页，共24页。项目准备

由地方政府指定的项目实施机构编制PPP项目实施方案，报政府批准。

1、管理框架组建

成立PPP项目领导小组，负责项目评审，组织协调和检查监督等工作，成员含地方政府正职或常务副职、财政、发改、规划、国土、审计、交通等部门。2、实施方案编制

包括：PPP项目运作方式、风险分担基本框架、合同结构、监管架构、采购方式选择等。（项目可行性研究方案）2、实施方案批准

财政部门（或PPP中心）对项目方案进行物有所值验证，通过验证的，由项目实施机构报政府批准。（需要通过两个论证，纳入国家中长期财政预算及县级（含）以上人大决议书等）

管理架构组建实施方案编制实施方案审核

JE-VC16第十六页，共24页。

项目采购

项目采购是选择合作社会资本方的过程。采购方式包括公开招标、邀请招标、竞争性谈判、竞争性磋商和单一来源采购。1、资格预审。项目实施机构准备资格预审文件，发布公告，邀请社会资本及与其合作的金融机构参与资格预审。

2、编制采购文件。包括项目实施方案、采购方式、采购程序、政府采购政策要求、PPP项目合同草案及其他法律文本等内容。3、响应文件评审。社会资本提交响应文件后，项目实施机构组织评审小组进行评审，提交候选社会资本排序名单。

4、谈判与合同签署。成立谈判工作组，按照候选名单，就合同中可变的细节问题进行确认谈判，率先达成一致的即为预中标、成交社会资本。签署备忘录，公示结果和合同文本。公示期满无异议的，签署合同（如需设立专门项目公司的，此环节为草签）。

资格预审采购文件编制响应文件评审谈判和合同签署

JE-VC17第十七页，共24页。项目执行

1、项目公司设立（SPV公司）

由社会资本设立项目公司，政府可指定相关机构依法入股项目公司。（政府占股不低于10%，不高于50%，不具有实际控制权及管理权）

2、项目开发建设

社会资本（或项目公司）组织开发建设。

3、项目运营

社会资本（或项目公司）按照合同约定运营项目并进行维护。

项目公司成立融资管理绩效检测与支付中期评估

JE-VC18第十八页，共24页。

项目移交

对于运作模式中涉及移交的PPP项目，合同期满后，社会资本（或项目公司）要将项目的资产和经营权移交政府，并办理资产交割。1、项目移交

项目在策划时应尽量保证在运营期内，项目的现金流量能够偿还项目债务并有一定利润，这样在最后移交给政府时一般是无偿移交或项目公司象征性地得到政府的补偿。

2、资产交割

项目公司把满足要求的项目资产完整移交给政府指定机构，办理交割手续。

移交准备性能测试资产交割绩效评价

JE-VC19第十九页，共24页。PPP项目的发起及相关主体财政部门（PPP合作中心）向各行业主管部门征集潜在项目。行业主管部门可从国民经济和社会发展规划及行业专项规划中的新建、改建项目或存量公共资产中遴选潜在项目。社会资本以项目建议书的方式向财政部门（PPP中心）提报，政府方组织编制初步实施方案，由政府方按照规范程序进行项目操作。若发起者没有中标，则政府方给予社会资本方一定的前期投入补偿。经政府同意后方可进行项目识别行业主管社会资本政府PPP项目的发起第二十页，共24页。PPP项目的发起及相关主体社会资本民营企业市外国企央企外资市内非控股企业财金〔2014〕113号文财金[2014]156号《关于印发政府和社会资本合作模式操作指南（试行）的通知》《PPP项目合同指南（试行）》社会资本是指已建立现代企业制度的境内外企业法人，但不包括本级政府所属融资平台公司及其他控股国有企业。社会资本是指依法设立且有效存续的具有法人资格的企业，包括民营企业、国有企业、外国企业和外商投资企业。但本级人民政府下属的政府融资平台公司及其控股的其他国有企业（上市公司除外）不得作为社会资本方参与本级政府辖区内的PPP项目。第二十一页，共24页。PPP项目的发起及相关主体融资平台公司与政府脱钩、具有健全公司治理公司不再承担地方政府举债融资职能承担政府债务已纳入政府财政预算，并得到妥善处理123社会资本《关于在公共服务领域推广政府和社会资本合作模式指导意见的通知》国办发〔2015〕42号，必须符合以下三个条件：地方融资平台公司是否可以作为社会资本方？第二十二页，共24页。PPP项目的发起及相关主体财金〔2014〕113号文发