各部门管理制度

办公室管理制度第一章

总则一、为了加强办公室管理，明确公司内部管理职责，使内务管理工作更加标准化、制度化和规范化，结合实际情况，特制订本制度。二、本制度合用于公司所有成员并严格遵守各项规定。三、切合公司实际，根据不同的制度内容编写相应的规范化规定，力求使办公室各项工作都有章可循、有法可依，保证公司的办公事务有效开展。四、办公室人员应明确各项工作职责，简化办理流程，做到每周有计划、每月有总结的工作目的。第二章

职责范围一、办公室管理人员直接受行政人事主管领导，在直属主管的领导下主持开展办公室的各项工作。二、负责办公室相关规章制度的起草编写、一般性文书的整理汇编、资料信息收集编撰等文字工作。三、负责公司文书管理、办公用品管理、会议管理、清洁卫生管理等工作，保证各项事务有序开展。四、协调各部门之间的行政关系，为各部门工作开展提供相应的服务。五、负责公司对内、对外公共关系的维护和改善，做好来客接待和公司的各项文化宣传等工作。六、收集各部门反馈信息和外部资讯，上传下达各种指令，及时做出整理，当好领导参谋。七、协助其他部门工作，完毕上级交代的其他工作。第三章

工作规范一、办公室工作规范涉及仪容仪表规范、礼仪规范、言语规范、行为规范，相关规定按照员工守则细则执行。二、办公室管理人员严格按照本制度中的规定规范开展工作。第四章

办公室事务管理一、文书管理制度文献是文书的重要组成部分，文献是各部门根据自己的职责范围所制发的具有执行效力的并设有特定版头的文书。本制度中，文献特指公司内外部发文文献；而文书特指内部一般性传阅资料。档案是文书基础上形成的，档案是文书的延续。现把文献、文书、档案统归于文书管理，并对文书管理制度做以下规定。（一）文献管理制度第一条

管理要点1、为使文献管理工作制度化、规范化、科学化，提高办文速度和发文质量，充足发挥文献在各项工作中的指导作用。2、文献管理的范围涉及：上级下发文献、公司各类制度文献、外部传真文献、政策指导类文献、各类协议文献等。3、制度类文献按照公司文档统一格式进行编写，统一页眉、页脚，写明公司全称及文献性质；正文部分写明题目、时间、发文部门、内容等信息；措辞规范，表达无歧义。4、根据文献属性、类别，对所有文献进行编号，根据编号定期归档，做好相应的文字记录，以备查阅。第二条

制度规范1、文献的起草、收发、打印、归档整理、借阅销毁等由办公室人员负责执行。2、公司上报下发正式文献的权利重要集中在行政人事部，各部门一律不得自行向上、向下发送正式文献。3、公司对内公开文献由行政人事部负责起草和审核，总经理签发；各部门需要向下或对外发文的文献由各部门负责起草，行政人事部负责审核，审核无误后行政办公室打印，打印后送回起草部门校对，校对无误方可正式打印，由总经理盖章，签发。4、凡寄至公司的文献、传真等，由办公室签收并做好相应记录。5、机密文献由行政人事部主管保管，办公室人员对一般性文献进行分类管理，定期整理并制作相关报表提交给部门主管。6、各部门因工作需要可借阅一般性文献，需严格履行借阅手续，对有密级限度的文献，需行政人事主管审批，总经理批准后方可借阅。7、办公室管理人员对文献借阅情况进行登记，做好借阅记录并限期清退。8、准时间、内容、部门、名称等内容分门别类进行整理，附件、批件、定稿等资料收集完全，存档备案。半年一小清，年终一大清。9、根据存档时间及存档的必要性对文献进行销毁，需上报行政人事主管签字批准，按照文献管理制度进行解决。第三条

文献管理流程设计1、内部文献管理流程：起草文献→审查编号→审批、签发→打印文献→下发文献→文献存档2、外部文献管理流程：外部收文→文献整理→文献存档→清退→文献存档→文献销毁3、借阅流程：提出申请，办理手续→批准→借阅→清退→文献存档→文献销毁（二）文书管理制度第一条

管理要点1、为保证文书制发、解决、管理工作顺利进行，保证公司内部资料的安全性、完整性，促进与提高组织管理工作的效率，充足发挥文书在各项工作中的指导作用。2、文书管理范围涉及：一般性文书（告知、公告、提案意见、会议纪要、总结汇编）、行政人事部发文文书（学习资料、各类简报）、宣传资料、各类应存档的图表、其他有关公司的重大事项文书资料。3、除告知外，一般性文书没有固定的格式，但必须标有页眉页脚，文本内容可根据文书具体内容进行调整。4、根据文书性质进行编号整理，定期对文书进行归档整理，保持纸质文档与电子文档的同步更新。第二条

制度规范1、根据公司实际需要及上级安排，起草编写内部公开文书，张贴公示学习。2、按照文书管理范围，行政人事部的发文根据需要填写《发文簿》，所有文书原稿均由行政人事部分类存档备查。3、行政办公室发出的学习文书，需附上学习进度表；阅读者需认真学习并署名备注。4、准时间、内容等降序排列，整理归档，坚持平时归档与年终归档相结合，对照编号列出整理清单。5、根据文书的时效性和保存的价值性，对文书进行整理销毁；须上级审批批准，方可销毁。6、办公室负责人为第一负责人，若发现文书丢失，办公室人员必须查明因素，如实向主管部门报告，若未查明因素，则由办公室负责承担。7、违反以上规定者按照相关规定予以惩处。第三条

流程设计起草文书→填写《发文簿》(需要时)→张贴→存档→更新目录(纸质档与电子档)→借阅→清退→审批→销毁（三）档案管理制度第一条

管理要点1、为了维护档案的真实性和可查阅性，使档案管理更科学、更专业，及时分类、整理、编辑、传递文书资料，提高档案管理质量与效率。2、档案管理范围：公司各类证照及各类文献、文书资料、其他应存档的信息资料。3、根据文书整理和文献整理编号，对相应资料进行相应的归档、整理、备注，并存入专门的档案文献柜保管。第二条

制度规范1、应归档的文献、材料由办公室人员负责收集，份数齐全，涉及附件、批复、定稿等。2、所有归档文书材料通过初步整理，根据时间先后顺序再按同一项目文书材料集中整理，并贴上标签。3、坚持平时归档与年终归档、定期归档与不定期归档结合，对照编目，列出清单。4、各部门需借阅相关档案，须由行政人事部主管签字，审核通过后方可借阅，不得抄录、复制或借出。5、档案管理人员必须遵守保密规定，履行保密手续，特别是员工个人信息、公司图片等重要资料的保管，保证档案安全与完整。6、档案接受、移交，必须根据档案管理制度严格做好记录。第三条

流程设计根据文献、文书目录整理需要归档的档案→排序整理，编制编目→存档→借阅→清退二、办公用品管理制度第一条

管理要点1、为了加强办公用品管理，规范办公用品管理各项程序，节约办公经费，提高运用效率。2、办公用品管理人员负责办公用品的解决和管理工作，权责一致严格规定，无私自挪用现象。3、办公用品保管实行“日清月结，出入库等量、年终查存记录”原则。4、办公用品的采购，应进行多方比较，保证性价比和质量，择优选用，合理开支。第二条

制度规范1、公司办公用品的采购、保管、发放和办公设备的入库登记由行政办公室全权负责。2、办公用品购置应遵循以下程序：每周2例会各部门将所需办公用品报至办公室，行政办公室根据各部门的需求计划和月末办公用品清算单中的物品实际库存和用量，做出采购计划，经部门主管批准，财务部签字后方可采购。对急用品的采购，可根据具体实际进行灵活解决，但必须经部门主管批准。3、根据物品所属类别，对办公用品进行及时出入库登记，注明名称、数量、规格、单价、出入库时间等，做到账物相符。4、各部门申领的办公用品需及时发放，并做好填表记录；因特殊情况急需领用未填表登记，事后须及时补填。5、任何人未经允许不得进入办公用品管理室，不得私自挪用办公用品。6、办公用品管理人员负责收发入、离职人员的办公用品。7、办公室建立公司固定资产总账，每年进行一次汇总普查。8、管理员定期对办公用品进行盘查，核算库存，保证出入库等量。第三条

管理流程设计编制《需求计划表》

审批

采购

入库登记

发放编制需求计划

记录申购情况

月末清算汇总

出库登记三、会议管理制度第一条

管理要点1、为了提高会议质量，促进有效沟通，提高行动能力，进而规范会议管理。2、根据公司实际及具体的情况，拟定会议召开的必要性。3、清楚会议召开目的，合理安排时间，做到少而精，讲究高效原则。4、会议负责人有效的控制会议，明确会议召开与否的界线；提高会议主持人控制会议进程的能力与水平，保证会议实效。5、按照制度规定，严格会议管理，参会人员准时参与会议，并遵守会议纪律。6、会议组织者审时度势，明确会议要点，做好一切准备工作。第二条

制度规范1、收集会议议题，根据选定的议题收集会上所需资料，拟定会议时间、地点等做好会议告知工作。2、会议主持人负责会议的召开并负责现场秩序的维护，行政专员负责做好相应的会议记录。3、行政专员根据参会人员的发言状况及相关事项，及时整理好会议记要或者会议决议，打印并张贴。4、按照时间排列，将所有会议记录文字资料和电子资料同步整理并归档。5、会议记录为公司的机要档案，保管人员不得擅自外泄。如需查阅应严格按照文书管理制度规定执行。第三条

管理流程设计会前：拟定议题、会上所需资料准备、告知→会中：积极参与，做好会议记录→会后：整理睬议记录→张贴→归档整理四、清洁卫生管理制度第一条

管理要点1、为了营造一个良好的工作环境，树立公司形象，保证清洁卫生管理工作顺利进行。2、按照规定，清洁人员完毕所有规定项目，并达成相应洁净标准。3、办公室管理人员为第一负责人，管理所有清洁项目并不定期对卫生进行保持与维护。第二条

制度规范1、清洁区域涉及：办公区域、卫生间、会议室、地板及其他纳入在内的区域。2、按照排班安排，轮流打扫清洁，行政人事部人员负责卫生检查工作。3、清洁卫生实行卫生责任制，办公室管理人员负责管理办公室所有区域的清洁卫生，当天值日生准时做好所有的清洁，监督者及时做好相应的督察。4、由办公室管理员不定期对清洁卫生进行维护，保证地面整洁，茶水供应，洗手间的整洁和卫生纸供应等工作。5、值日生在规定期间内做好所有清洁项目，填写《清洁卫生值日表》，监督员认真核算，并填写《清洁卫生监督表》。6、未按规定清洁者，按照规定予以处罚。第三条

流程设计安排清洁排班→完毕清洁项目→填值日表→监督检查→填写监督表→办公室人员执行维护→发现问题→执行解决五、平常事务管理（一）

接待管理第一条

来客接待是行政事务的重要组成部分，为使接待工作规范有序，维护公司的良好形象，对接待工作做具体的规定。第二条

以积极、热情、礼貌为原则，接待人员应落落大方，以礼相待。按照接待规定，严格自己规定，做到言行、礼仪规范。第三条

接待人员问清来者意图，引领其见所需见的人员，并奉上茶水，做好一系列的后续工作。第四条

流程设计：接待来访人员→询问来意，需要找的人→告知被访者→引领略见→奉上茶水→送客→整理客人走后清洁（二）

报刊收发整理第一条

办公室管理人员按照公司实际需要，订阅报刊，做出计划预算，负责办理订阅的有关手续。第二条

办公室管理人员负责每日收取报纸并整理放置在公共阅览资料架上，报纸、内部刊物可随意阅览，但不得带出公司或随意撕剪，阅毕放回原位。第三条

任何人不得随意将公司内部刊物挪为他用。第四条

报纸每周更换一次，所有报纸每季度解决一次。第五条

流程设计：收发报刊→整理→放置资料架→定期清理（三）

后勤管理第一条

为了认真贯彻公司的各种制度，充足发挥和调动员工的积极性和积极性，根据实际严格制度。第二条

后勤管理分为平常清洁卫生管理和考勤登记汇总管理工作。第三条

办公室人员负责每日的清洁卫生监督和维护，及时提醒值日生和监督者做好相应工作。第四条

根据外出工作人员情况，及时督促其准时填写外出工作时间登记，如实填写时间及外出事由。第五条

办公室人员每周进行一次外出工作时间记录，每两周进行一次考勤汇总记录，月末根据外出工作时间登记进行总的考勤汇总。第六条

流程设计：监督→如实审核→汇总登记→报表（四）

文化宣传管理第一条

负责公司内部文化活动的宣传和贯彻工作，同时负责公司外部的宣传维护工作。第二条

根据需要，及时收集信息、加工信息，做好信息传递工作。第三条

关注国家政策法规，及时记录政策动向，制作简报以供学习。第四条

收集与工作有关的学习资料，丰富大家的知识面，附上签阅单进行进度跟踪。第五条

流程设计：获取信息来源→编辑整理→张贴→学习→存档附则第一条

本制度由行政办公室制定，解释权归办公室。第二条

本办法由总经理核准后实行，修改时亦同办公室管理制度

第一章

管理大纲为了加强管理，完善各项工作制度，促进公司发展壮大，提高经济效益，根据国家有关法律、法规及公司章程的规定，特制订本管理细则。第一条

公司全体员工必须遵守公司章程，遵守公司的各项规章制度和决定。第二条

公司严禁任何部门、个人做有损公司利益、形象、声誉或破坏公司发展的事情。第三条

公司通过发挥全体员工的积极性、发明性和提高全体员工的技术、管理、经营水平，不断完善公司的经营、管理体系，实行多种形式的责任制，不断壮大公司实力和提高经济效益。第四条

公司提倡全体员工努力学习业务知识和各种常识，努力提高员工的整体素质和水平，造就一支思想新、作风硬、业务强、技术精的员工队伍。第五条

公司鼓励员工积极参与公司的决策和管理，鼓励员工发挥才智，提出合理化建议。第六条

公司为员工提供平等的竞争环境和晋升机会;公司推行岗位责任制，实行考勤、考核制度，评先树优，对做出奉献者予以表彰、奖励。第七条

公司提倡求真务实的工作作风，提高工作效率;提倡厉行节约，反对铺张浪费;提倡员工团结互助，同舟共济，发扬集体合作和集体发明精神，增强团队的凝聚力和向心力。第八条

员工必须维护公司纪律，对任何违反公司章程和各项规章制度的行为，都要予以追究。

第二章

员工守则一、

遵纪守法，忠于职守，爱岗敬业。二、

维护公司声誉，保护公司利益。三、

服从领导，关心下属，团结互助。四、

爱惜公物，勤俭节约，杜绝浪费。五、

不断学习，提高水平，精通业务。六、

积极进取，敢于开拓，求实创新。

第三章

行政管理为完善公司的行政管理机制，建立规范化的行政管理，提高行政管理水平和工作效率，使公司各项行政工作有章可循，照章办事，制定制度。文印管理规定一、文印人员按公司规定准时打印公司相关文献。二、公司严禁私自打印个人资料以及一切与公司无关的资料。如有违反，依据情节轻重给予罚款解决。三、文印人员应爱惜各种设备，节约用纸，减少消耗、费用。对种设备应按规范规定操作、保养，发现故障，应及时报请维修，以免影响工作。

电脑管理规定一、办公室人员遵守公司的保密规定，输入电脑的信息属公司机密，未经批准不准向任何人提供、泄露。违者视情节轻重给予解决。二、办公室人员必须按照规定和规定采集、输入、输出信息，为领导和有关部门决策提供信息资料。（

采集、输入信息以及时、准确、全面为原则。）三、信息载体必须安全存放、保管，防止丢失或失效。任何人不得将信息载体带出公司。四、办公室人员应爱惜各种设备，减少消耗、费用。对各种设备应按规范规定操作、保养。发现故障，应及时报请维修，以免影响工作。五、严禁工作期间上网聊天、看电影、玩游戏等做各种与工作无关事。如有违犯，发现一次按迟到一次解决，执行迟到相关的罚款制度。六、电脑室设备应由专业人员操作、使用。严禁非专业人员操作、使用，否则，导致设备损坏的应照价补偿。

办公用品领用规定一、公司各部门所需的办公用，由办公室统一购置，各部门按实际需要领用。二、各部门专用的表格，由各部门制度格式，由办公室统一订制。三、办公室用品用能用于办公，不得移作他用或私用。四、所有员工对办公用品必须爱惜，勤俭节约，杜绝浪费，严禁贪污，努力减少消耗、费用。五、购置平常办公用品或报销正常办公费用，由办公室主任审批，购置大宗、高级办公用品，必须按财务管理规定报总经理批准后始得购置。

电话使用规定一、公司电话为办公配备，原则上只得用于办公。二、严禁员工为私事打电话。违者除补交电话费外，给予罚款解决。确有急事者，应先请示部门领导批准，并按规定交相应电话费。三、联系业务时应尽量控制通话时间，减少费用。

第四章

人事管理为了进一步完善人事管理制度，根据国家有关劳动人呈法规、政策及公司章程之规定，制定本制度。员工的聘（雇）用管理一、新进人员经公司录用开始上班日起，前三个月为试用考核期，经试用合格者将转正，享有公司的一切待遇。二、考核期间业绩表现优良者，经主管核报后，可申请提前转正，但试用期不得低于两个月；若考核成绩太差，且无改善之意者，可予直接解聘。三、须办手续

第一项：填写员工资料卡

第二项：缴履历表及身份证复印件一份，近照两张。

第三项：请领手册，并实行在职教育。

第四项：确认该之职务代理人。四、新进人员自上班日起七天内为新人培训期，若无端离职者，不得向公司申请任何薪资及费用。五、新人在考核试用期三个月内，以个人考核表现，通过后再予调整薪资。六、七日内实行新人在职教育，纯熟掌握公司管理制度及部门奖金条例，结束教育者必须署名，始即生效。七、未经部门主管许可，未经请假手续而擅自不上班者，视同旷职，一日扣三日，二日扣六日，三日以上且无合法理由者予以开除。

员工的离职管理一、若因工作环境不适或因其他个人因素而想自行离职者：

1、在三个月试用期内提出离职，须提前15天以书面上报公司，否则以15天薪水相抵，补偿公司损失。

2、到职满三个月以上，已转正后若须辞职者，须提前一个月以书面上报公司，否则以一个月薪水相抵，补偿公司损失。

3、工作在一年以上的员工提出离职时，须提前一个月以书面上报公司核准，未经核准而自行离职者，自愿放弃上月薪资及任何工作奖金。二、员工办理任何请辞时，须先行填写“书面辞职报告”，经核准后，方可离职。三、员工在自动离职或请辞期间内，因职务交接不清，或手续不全而导致公司资金及财物上有所损失，须负补偿责任，公司将依法解决。四、已请辞员工在待退期间，若在公司表现恶劣，或影响公司其别人员或公然破坏公司制度者，可予以直接开除。五、离职工工交接重点：

第一项：个人职责所属资产列报表，清点移交予接管人员。

第二项：原服务客户各项余额，资料档案及后续服务重点移交。

第三项：个人所负责之各项本册移交。

第四项：呈报手中未完毕的客户单予会计查核。注：员工办理离职手续完毕后，到离职前，若取消去意仍可继续恢复工作。六、员工无论到职时间长短，表现优异者，可直接升级或跳级。员工表现极差者，须实行在职教育，仍不合格者予以辞退。七、员工的淘汰或增长，须以部门业绩表现而改善，淘汰劣质员工，保存优质员工。

员工的辞退管理公司对有下列行为之一者，给予辞退：

1、一年内记过三次者；

2、连续旷工三日或全年累记超过六日者；

3、营私舞弊、挪用公款、收受贿赂；

4、工作疏忽，贻误要务、致使公司蒙受重大损失者；

5、违抗命令或擅离职守，情节重大者；

6、聚众罢工、怠工、造谣生事，破坏正常的工作与生产秩序者；

7、仿效领导签字、盗用印信或涂改公司文献者；

8、因破坏、窃取、毁弃、隐匿公司设施、资材制品及文书等行为，致使公司业务遭受损失者；

9、品行不端、行为不简，屡劝不改者；

10、擅自离职为其他单位工作者；

11、违反国家法令或公司规章情节严重者；

12、泄漏业务上的秘密情节严重者；

13、办事不力、疏忽职守，且有具体事实情节重大者；

14、精神或机能发生障碍，或身体虚弱、衰老、残废等经本公司认为不能再从事工作者，或因员工对所从事的工作，虽无过失，但不能胜任者；

15、为个人利益伪造证件，冒领各项费用者

；

16、年终考核成绩不合格，经考察试用不合格者；

17、因公司业务紧缩须减少一部分员工时；

18、工作期间因受刑事处分而经法院判刑拟定者；

19、员工在试用期内经发现不符合录用条件者；

20、由于其他类似因素或业务上之必要者。

员工请休假制度一、公司全员请假必须事先申请，经批准后方可休假，并取消全勤奖。二、非有重大事故，事假每月不得超过二天，扣除当天薪资（同时取消全勤奖）。三、怀孕达五个月以上者，可适当照顾休息时间，但每月事假限定不得连续超过两天，特殊情况酌情另定。四、一般事假应于两天前请妥（急事经核准则例外），请假时必须填妥假单及职务代理人署名。五、请假未准而私自休假者，以旷工论处，每旷职一日扣除当天薪资外，并取消全勤奖。六、公司上班时间内，非有重要事故，不得临时请假超过2小时以上，否则扣全日薪资。七、请任何祸假皆须职业医生开具证明，并在48小时内回报公司，否则以事假论处。若因伤重住院或卧床无法行动，2日内公司皆全薪付给，2日后暂停正薪部分，并留职备核，待正常上班后开始恢复正常。八、轻微病假可商请部门经理核准，经批准后方可休假。九、凡在职工工有任何超过正常的休假，例假等公司的福利范围时，在请假超过7天以上时，皆必须签立《停薪留职条例》，连同请假单一同解决，否则即视同旷职论处，一律除名！十、员工怀孕七个月后，可申请无给制之停薪留职，年资福利直接累

进计算，不予扣除。十一、公司会议不定期举行，一定会提前公告告知，全员参与。旷会按旷工论处，迟到按正常上班迟到条例处罚。

第五章

考勤管理考勤制度一．总则本考勤制度为保证公司进行有秩序的经营管理而制定；二、考勤细则1．出勤1.1工作时间：

各部门职工须按以下时间出勤：上班时间8：30—17:30，因季节变化需调整工作时间的，由公司另行告知。1.2签到：公司全体员工采用签到考勤。1.3外出：员工外出必须在“外出登记表”上登记，未登记的视为旷工一天解决。严禁代登记，如若发现，双方均按旷工违纪解决。1.4迟到：天天上午上班前签到考勤，

8：30以后算迟到，30分钟后（不涉及30分钟）到公司的列为旷工半天，过半天未到的为旷工一天。特殊时间以公司告知为准。1.5早退：天天下午17:30下班时考勤后离开，17:30前无端离岗者或未签退者均视为早退，特殊因素需提前向部门经理说明。2．请假：2.1

员工若早上有事不能直接到公司，应在前一日向部门经理请假或在当天上午8：30前用适当方法向部门经理请假，部门经理将未签到人员的情况在当天上午9：00前报给公司，否则视为旷工解决。2.2员工当天上午请假的，需在8：30前向部门负责人批准并进行请假登记，未在8：30前登记者请假无效，拒绝电话请假，特殊因素需出示证明。2.3上班时间外出办事须填写“外出登记表”。超过规定上班时间到岗被视为迟到。2.4员工因公需出差时，在部门经理批准的情况下，登记考勤，否则视为旷工解决。2.5任何类别的请假都需填写“请假条”，经部门经理事前批准，并进行登记。如有紧急情况，不能事先请假的，应在两小时以内电话告知本部门经理，在上班当天补办手续，否则以旷工计。3．请假、迟到、早退和旷工的解决3.1请假：未满一天者，以工作时间计算，请假时间在半天内的（涉及半天）视为请假半天，超过半天的视为请假一天，按个人工资标准由财务核扣。3.2迟到：上班开始至30分钟之内未到者视为迟到；30分钟后（不涉及30分钟）视为旷工解决。（由于公司考虑到也许有些员工住宿比较远，也许会出现偶尔堵车，因此每月允许迟到3次，但时间不能超过30分钟，超过3次视为迟到解决）

迟到考核10元/次。3.3早退：提前30分钟之内下班视为早退，提前30分钟以上下班视为旷工，按旷工一天解决。

早退考核10元/次。3.4旷工：按正常工资的两倍核算扣旷工工资。4．公休4.1当月休假、请假一周以上者（含一周），当月考勤以实际出勤天数为准。当月工资计算方法：（月合计工资—全勤奖）÷当月天数×实际出勤天数5．考勤记录5.1每月考勤时间：本月1号至本月31号

5.2有以下情况之一者，扣除当月全勤奖：

①全月累计迟到4次者（涉及4次）

②除公休外，请假1天者以上者（涉及1天）

③月度旷工1次者（涉及1次）5.3对考勤的记录办法由公司每月按本规定，结合系统考勤记录、部门的记录、每日考勤签到∕签退记录、每日外出登记记录等来进行制月度考勤表，并报财务解决；

公司卫生管理制度为发明一个舒适、优美、整洁的工作环境，树立公司的良好形象，制定本制度。一、卫生管理的范围为公司该部门办公室、门窗等办公场合及其设施的卫生。二、卫生清理的标准是：门窗(玻璃、窗台、窗棂)上无浮尘;地面无污物、污水、浮土;四周墙壁及其附属物、装饰品无蜘蛛网、浮尘;照明灯等无浮尘;书橱、镜子上无浮尘、污迹，书橱、档案橱内各类书籍资料排列整齐，无灰尘，橱顶无乱堆乱放现象;办公桌上无浮尘，物品摆放整齐，水具无茶锈、水垢;桌椅摆放端正，各类座套干净整洁;微机、打印机等设备保养良好，无灰尘、浮土。三、卫生清理实行部门责任制，部门负责人为负责人。各部门办公室的卫生，由部门按小组轮流负责。具体实行参见各部值日表。

第六章

奖惩制度第一节

总则

第一条

为严明纪律，奖惩分明，提高员工工作积极性，提高工作效率和经济效率，特制订本制度。第二条

对员工的奖惩实行以精神鼓励和思想教育为主、经济奖惩为辅的原则。

第三条

本制度适于公司全体办公室员工。第二节

处罚

员工有违反公司上文提到的行政管理、人事管理、考勤管理规定者，严格按相关规定给予相应处罚。

第三节

奖励

公司设立以下奖励方法：

1.大会表扬；

2.奖金奖励；测评方法每月由总经理、各部门经理、及相关人员依据各项评测标准对办公室人员做出评价，对各项工作执行优异的员工，应当给予相应奖励。评测标准

1、无迟到，无缺勤，无任何违纪行为；

2、岗位胜任能力，准时高标准完毕工作任务；

3、工作积极、认真、努力、专心，同样错误不犯两遍；

4、执行工作有具体计划和分工；

5、工作思绪清楚，有预见性，对问题分析透彻，逻辑严密，不是凭感觉；

6、任劳任怨，不发牢骚，不对别人工作冷嘲热讽；

7、犯了错误虚心接受批评，总是从自身找因素，不强调客观理由，幷敢于承担相关责任；

8、有创新意识，有高于别人的专业的独特的见解。经常在工作中改善尝试新办法，经常对公司提出合理化建议，在事情碰到困难时能有办法推动解决；

9、客观评价自己的成绩与团队的关系，依靠团队，不搞个人英雄主义；

10、节约资金，节俭费用，维护公司利益，为公司争得荣誉，行为突出。

说明：该评测标准由总经理以及各部门主管依据参评人员工作表现据实给予评价。以上行为总是如此5分、经常如此4分、有时如此3分、很少如此2分、从不如此1分。公司将依据该评分评出办公室表现优秀的员工，并给予适当奖励。

财务管理制度

财务部是公司一切财政事务及资金活动的管理与执行机构，负责公司平常财务管理、筹资管理和财务分析工作，其工作范围和职责重要有：1、负责公司财务管理工作。编制公司各项财务收支计划；审核各项资金使用和费用开支；清理催收应收款项；办理平常钞票收付、费用报销、税费交纳、银行票据结算，保管库存钞票及银行空白票据，按日编报资金日报表；做好公司筹融资工作；解决、协调与工商、税务、金融等部门间的关系，依法纳税。2、负责公司会计核算工作。遵守国家颁布的会计准则、财经法规，按照会计制度，进行会计核算；编制年度、季度、月份会计报表；按照会计制度规定设立会计核算科目、设立明细帐、分类帐、辅助帐，及时记帐、结帐、对帐，做到日清月结，帐帐相符、帐实相符、帐表相符、帐证相符；管理好会计档案。3、负责公司成本核算和成本管理。设立成本归集程序和成本核算帐表，做好成本核算，控制成本支出，收集登记汇总各项成本数据资料，及时、对的地为成本预测、控制、分析提供资料；按协议、预算、审核支付工程、设备、材料款项，配合工程部等部门做好工程、材料设备款的结算及竣工工程决算；完善各项成本辅助帐的设立，健全各项记录数据。

4、建立经济核算制度，运用会计核算资料、记录资料及其他有关的资料，定期进行经济活动分析，判断和评价公司的生产经营成果和财务状况，为公司领导决策提供依据。5、配合公司内部审计。根据上述工作范围和职责，为加强财务管理，特制定本制度。

第一章

资金审批制度1、总则⑴

所有款项的支付，须经公司主管领导批准。假如主管领导不在公司，应以电话或传真的方式与其联系，确认是否批准款项的支付，事后请其在支出单上补签意见；⑵

财务专用章、公司法人章及支票必须分开保管，公司法人章由办公室主任负责保管，财务专用章和支票由出纳负责保管。办公室主任或出纳不在单位期间，印章应由法定代表人指定的专人保管。印章代管须办理交接手续，代管人员必须对印章的使用情况进行登记；⑶

财务部原则上不得将已加盖财务专用章及公司法人章的支票预留在公司，如因工作需要，需先填好限额，并经公司主管领导批准；⑷

开具的支票须写明经批准批准的收款人全称，收取的发票须与收款相符。如收款人因特殊情况需要公司予以配合支付给第三者，必须有收款人的书面告知并经公司主管领导批准；⑸

往来款项的冲转（指非正常经营业务），须公司主管领导批准；⑹

非正常经营业务调出资金须通过公司主管领导批准；⑺

用以支付各种款项的原始凭证必须保存原件，复印件不得作为原始凭证。如遇特殊情况须经公司主管领导批准。2、施工工程用款审批制度施工工程用款由公司主管领导批准支付。其程序，按以下“施工工程用款支付审批工作流程”执行。施工工程用款支付批工作流程3、行政费用支出管理制度⑴

公司管理人员的费用报销，须经公司主管领导批准后财务方可报支；⑵

涉及应酬等非正常费用，须公司主管领导批准。

4、公司差旅费开支制度⑴

公司员工到本市范围以外地区执行公务可享受差旅费补贴；⑵

公司职工出差根据需要，由部门经理决定选用交通工具；⑶

公司职工出差期间，住宿费用及补贴按以下规定执行：①

房租标准：A、部门经理以上职工，房租标准为120元/日；B、一般职工，房租标准为100元/日。②

伙食补贴、市内交通补贴标准伙食补贴每人20元/日；市内交通费每人6元/日。⑷、实际报销金额超过公司的补贴标准，需由部门经理或带队经理说明因素，报经公司主管领导审批后支付。

5、车辆维修费及汽油费管理制度⑴

公司车辆维修保养由办公室统一管理，应指定维修点，维修费用一般采用银行转帐的方式结算；⑵

车辆的易损备品备件由办公室统一安排采购，以支票支付。需用时应办理领用手续，并由办公室建帐予以核销使用；⑶

公司汽油票由办公室统一保管并设帐登记使用。

6、办公费用、会议费用及其他费用管理制度⑴

公司办公用品由办公室统一采购、管理；⑵

办公室设立帐册登记公司办公用品的采购、使用情况；⑶

办公室财产台帐为财务部附设帐册；⑷

办公室应对各部门领用的办公用品情况进行造册、登记、定期通报；⑸

公司各部门因工作需要，需邀请有关单位人员召开会议的，应由部门经理提出建议，报总经理批准，其会务工作由办公室统一安排；⑹

有关工资、奖金、福利费等各项津贴的发放标准由公司人事劳资管理部门制定，经总经理批准后报财务部备案。

7、行政费用报销制度⑴

公司行政费用钞票支出范围为：向职工支付工资、奖金、津贴、差旅费，向个人支付的其他款项及不够支票起点100元的零星开支；⑵

公司职工报销行政费用应填写报销单，由经办人员填写，公司主管领导签字认可后报送财务部按照本制度有关规定进行审核，并按本章第1条的规定进行审批支付；⑶

应酬、礼品费用支出实行一票一单、事前申报制，批准后方可实行；⑷

凡未具有报销条件（如没有对方单位的收款凭证），需领用支票或钞票者必须填写借款单。借款单留财务存底，待借款还回时财务开冲帐收据给经办人；⑸

支票领用单、借款单必须由经办人填写，公司主管领导签字，财务审核后，由财务部直接支付；⑹

银行支票如发生丢失，有关负责人应及时向财务部和开户银行报告。如系空白支票所导致的损失，丢失人员负有补偿责任；⑺

其他有关费用及成本支出的程序以公司规定为准。

第二章

工程成本管理制度1、公司所有工程经济协议以及涉及工程成本的一切指标、保证、承诺及其他经济签证均需由总经理签署或授权委托签署。2、公司工程部重要负责工程造价的预测及审核、工程招投标文献的编制、工程决算的审定。

3、工程部还负责组织工程用设备材料的采购供应及经济协议的谈判工作，对已经选择定型的设备、材料进行采购，保证设备材料及时供应，积极进行市场询价工作，建立市场价格询价登记薄，记录材料价格变动的历史资料。

4、财务部重要负责工程成本的总体控制工作。⑴

参与有关工程经济协议的谈判工作，及时准确地了解公司各项工程成本的构成及用款计划；⑵

负责工程进度款的复核工作，参与工程造价的拟定和最后决算的审定工作。5、工程中间结算程序。⑴

施工单位于每月25日之前，将工程进度结算报送工程部审核，工程部结合工程施工图纸、施工进度计划以及其他文献资料提出审核意见，并在5日内送财务部会签；⑵

财务部根据有关文献资料、施工单位领用的供应材料数额，以及与施工单位其他经济往来等情况，并参考公司财务状况提出付款意见，报送公司主管领导审批。6、工程决算程序。⑴

施工单位应将工程决算书以及各项经济签证资料按工程中间结算同样的程序报工程部复核，财务部会签；

⑵

财务部根据各种经济签证、协议以及经审定的工程决算数和材料结算数，扣除已付工程数及垫付的各项费用，结算应付工程尾数，提出付款方案，报公司主管领导批准；⑶

大工程办理决算时，应由公司主管工程领导牵头，由工程部、设备部、财务部及其他有关部门人员组成工程决算小组，按照上述本制度规定的职责范围联合进行专项工程决算；

第三章

财产管理制度1、公司财产的范围⑴

公司财产涉及固定资产和低值易耗品；⑵

凡公司购入或自制的机器设备、动力设备、运送设备、工具仪器、管理用品、房屋建筑物等，同时具有单项价值在2023元以上和耐用年限在一年以上的列为固定资产；⑶

凡单项价值在2023元以下或价值在2023元以上但耐用年限局限性一年的用品用品均属低值易耗品。

2、公司财务部负责公司所有财产的会计核算⑴

公司本部使用的所有固定资产及公司所有办公用品用品由办公室归口管理；⑵

公司各施工工地使用机器设备、动力设备、工具仪器等由工程部归口管理；⑶

办公室和工程部应指定专人负责公司财产的业务核算，应设立台帐，登记公司财产的购入、使用及库存情况，负责组织公司财产的保管、维修并制定相应的措施、办法。

3、财产的购置与调拨⑴

办公室根据公司发展需要编制财产采购计划及进行市场询价工作，经财务部会签，报公司主管领导批准后方可采购；⑵

财产购回后，应填写财产收入验收单。财产收入验收单一式两联，财务部凭财产收入验收单、财物发票及采购计划办理报销手续。财产归口管理部门凭验收单登记台帐；⑶

各部门需领用固定资产时，应填写领用单，领用单需经部门经理批准，报办公室审批，公司主管领导批准；⑷

固定资产的领用单由使用部门开具，领用单一式三联。一联由领用部门存查，一联送财产归口管理部门作为财产发出凭据，一联由财产归口管理部门定期汇总后向财务部报帐；⑸

财产在公司内部之间转移使用应办理移交手续，移交手续由财产归口管理部门办理，送财务部备案。4、财产的清查、盘点⑴

公司财产归口管理部门应定期进行财产清查盘点工作，年终必须进行一次全面的盘点清查；⑵

各部门的年终财产盘点必须有财务人员参与；⑶

财产盘点清查后发现盘盈、盘亏和毁损的，均应填报损益报告表，书面说明亏、损因素。对因个人失职导致财产损失的，必须追究主管人员和经办人员的责任；⑷

凡已达成自然报废条件的固定资产，财产归口管理部门应会同财务部组织评估，评估情况上报公司主管领导，由公司主管领导决定解决意见；⑸

凡尚未达成自然报废条件，但已不能正常使用的固定资产，使用部门应查明因素，如实上报；属个人责任事故的应由有关负责人员负责补偿。费用管理制度

第一条

目的。

为加强公司费用管理、控制不合理费用开支，提高经济效益，特制定本制度。

第二条

管理方法。

公司费用管理通过预算管理、额度管理和行政管理三种方法。除公司特别规定的项目外，严禁先列支，后报销。所有报销的原始凭证不得涂改，如有涂改，在报销时扣除该费用金额。

管理方法①：采用预算管理和额度管理相结合的费用项目有：业务单位的交际费、运送费、所有部门的手机费、办公费。

管理方法②：采用预算管理和行政管理相结合的费用项目有：总部职能部门的交际费、所有部门的差旅费、广告费、其他相对变动费用。

管理方法③：除此之外的相对固定费用采用预算管理。

对“广告费”项目公司单独制定管理制度。

1.

预算管理

1.1定义

预算管理是指:各职能部门、业务单位事先向财务部提出下期本部门所有费用的计划（金额≥1,000元的大额财产购置、修理、装璜，需另单独预算申请），财务部统一报预算委员会或会同相关部门讨论、审核，经总经理批准后，拟定单位下期费用预算金额。实际费用报销时，财务部门根据费用预算，准予报销或另行解决。

1.2具体实行

1.2.1目前公司对所有费用按月预算，之后，将逐步向季度预算、年度预算目的迈进。

1.2.2每月25日前，各职能部门、各业务单位向财务部提交下月的《费用预算表》，审批核准后的预算在月底前发回各单位。

1.2.3各职能部门、各业务单位未能在规定期间内提交《费用预算表》，则该部门的费用报支顺延一个月。

1.2.4总部由财务部建立统一格式的《费用报销手册》，对报支的费用逐笔登记，并在内部局域网络上共享，供各部门查询本部门费用使用情况。

1.2.5总部之外由业务单位会计自行建立《费用报销手册》，每周历来总部费用会计传送《费用报销手册》。

1.3超预算部分审批权限

1.3.1部门本期费用合计数超预算≤500元，或单项费用超预算≤10％，由各部门、各业务单位经理审批。

1.3.2部门本期费用合计数超预算≤2,000元，或单项费用超预算≤30%，总部由XXX审批，南区由归XXX审批，北区由XXX审批。

1.3.3部门本期费用合计数超预算＞2,000元，或单项费用超预算＞30%，由总经理审批。

2.

额度管理

2.1定义

额度管理是指：费用在一定的额度范围内控制使用，额度拟定的依据是销售额、工作职务、员工人数等。

2.2具体实行

2.2.1根据销售额拟定额度的费用项目是交际费、运送费。交际费超额度本期内不予报销，运送费超额度需向总部相关部门提出书面报告，经批准后方可报销。

2.2.2根据工作职务拟定额度的费用项目是手机费。手机费超额度部分不予报销。

2.2.3根据员工人数拟定额度的费用项目是办公费。办公费超额度部分本期内不予报销。

3.

行政管理

3.1定义

行政管理是指：费用报销人在费用产生前，采用口头或书面的形式向行政领导提出本次费用计划，经行政领导批准后，产生的费用方能按费用报销流程到财务部门报销费用。

3.2具体实行

3.2.1单项费用金额≥200元必须采用书面申请。无批准的书面申请，在报销时财务部门作退回解决。

3.2.2行政领导级次：职工→部门经理→总经办→总经理。

3.3行政管理审批权限

3.3.1单项费用≤500元，由各部门、各业务单位经理审批。

3.3.2单项费用≤2,000元，总部由胡继遵审批，南区由归海审批，北区由钟薇审批。

3.3.3单项费用＞2,000元，由总经理审批。

4.

其他变动费用

其他变动费用项目是：交通费、车管费、会务费、装修费、佣金、除手机费外的其他通讯费。

5.

相对固定费用

除上述变动性费用项目外的所有费用均列入相对固定费用，采用预算管理方法。

第三条

费用内容及管理分类。管理方法费用项目费用内容预算管理

额度管理业务单位

的交际费招待客人的餐费、礼品、娱乐活动、旅游景点门票等手机费因工作需要而实际已支付的手机费办公费-其他办公用品平常办公支出，如购买纸笔、印制名片等运送费公司承担的发货费、取货费、送货费、维修运费等预算管理

行政管理职能部门

的交际费招待客人的餐费、礼品、娱乐活动、旅游景点门票等差旅费出差的在途车费、住宿费宿、市内交通费、出差生活补贴交通费市内出差、办事所花费车费车管费车辆花费费用，如：汽油、养路费分摊、过桥路费等会务费参与各种会议而单独列明的费用（费用由总部承担的除外）装修费办公场地、仓库等的装修费用佣金支付的代理费用其他通讯费除移动通讯费之外的其他通讯费广告费支付媒体广告；宣传用资料、小礼品、展示摊位费等预算管理除上述变动性费用项目外的所有费用项目均列入相对固定费用

第四条

费用报销单填列规范。

1.

费用报销单必须用蓝、黑水笔书写，用胶水粘贴附件，不得使订书针、大头钉、回形针串别。不符合规定的，财务部门作退回解决。

2.

报销的原始发票规定是正规发票，的确无法取得，可以采用《付款凭单》代替，但需写明因素，且金额不得超过100元。发票级次：增值税发票-普通发票-正式收据。

3.

对其他部门委托办理的事项，费用需由委托部门承担的，报销单应由经办部门填写，并经委托部门经理签字确认,无委托部门经理签字的,费用记入经办部门账。

4.

报销单据

4.1使用说明单据名称使用说明《差旅费报销单》差旅费报销（车、船、飞机票、住宿费等）。《支出证明单》非差旅费的平常费用的报销。出差过程中的交际费和手机费补贴也分别单独填写《支出证明单》。《原始凭证粘贴单》对小票较多，按类别分层次粘贴，附在前2种报销单后面。《借支（暂付）单》个人差旅费暂借款。《请款单》各类货款和代垫款项的支付，其他金额较大的平常费用支付。4.2《请款单》使用注意事项

4.2.1各项货款的请款必须附加采购协议、入库单、费用明细清单作为审核依据。

4.2.2办公场地、仓库等租赁协议必须报财务部备案，作为租赁费支出依据。

4.2.3《请款单》的审批权限，等同于“二、费用管理方法”中的权限。总部下达的直接支付给供应商的《付款告知书》除外。

4.2.4《请款单》的大额平常费用（≥1,000元）支付，以支票形式为主。

第五条

费用报销的环节和流程。

1.

总部所有报销的费用均须由总经办主任胡继遵审批签字，其中：业务部、拓展部、各办事处的差旅费、交际费还须营管部经理张浩洲审批签字。

2.

环节

2.1判断所发生的费用：有无预算？无预算或超预算，走“超预算部分审批权限”。

2.2判断所发生的费用：属哪种管理方法？

2.2.1如属“管理方法①”判断是否超额度，若超额度不予报销。

2.2.1如属“管理方法②”判断是否通过“行政管理”，单项费用金额≥200元是否有批准的书面申请？

3.

流程

详见费用报销流程附件

第六条

借支规定。

1.

公司不开放除差旅费外的其他各种个人借款。

2.

个人差旅费借款，需凭批准后的《出差申请单》进行申请。

2.1个人差旅费借款的审批权限，按“二、管理方法----行政管理”中的“行政领导审批权限”执行。

2.2职工差旅费借款，最高限额为1,500元。

2.3部门主管差旅费借款，最高限额为2,500元。

第七条

差旅费。

差旅费采用预算管理和行政管理两管理种方法。

所谓差旅费的行政管理是指①是否填写《出差申请单》，并经相应行政级别批准（公司统一组织的出差除外）；②产生的费用是否按行政级别审批。

1.

外埠出差

1.1外埠出差的差旅费是指因公需要，到外埠出差发生的费用，涉及在途交通费、出差生活补贴、住宿费、市内交通费。

1.2出差期间的交际费不列入差旅费报销单，另行单独填写《支出证明单》，与差旅费同时报销。若出差期间的交际费，不与差旅费同时报销，在另行报销时，财务部门作退回解决。

1.3对不享受手机费月报销额度≥100元/月的人员，出差期间的手机费补贴，也另行单独填写《支出证明单》，与差旅费同时报销。

1.4外埠出差，必须先填《出差申请单》，根据需要，凭批准后的《出差申请单》和《借支（暂付）单》借支差旅费。

1.5出差回公司后，在2个工作日内，持《出差申请单》，到财务部门办理报销手续，无特殊因素未在2天内报销差旅费的，其差旅费节约部分不再补贴给出差人，返回公司时间以回程车、船票时间为准。

1.6在途交通费

1.6.1乘火车10小时内可以到达的，原则上不得乘坐飞机和软卧；乘火车5小时内可到达的，以硬座为准，不得乘坐硬卧。未经批准，超标部分个人自理。

1.6.2在途交通费按路途时间、职务级别的乘坐标准，给予报销。乘坐火车、长途汽车，符合乘坐卧铺条件而不买卧铺的，给予票价的40%补贴。

1.6.3在途交通费还涉及：

①

飞机场至宾馆的往返出租车费。

②

机场建设费、保险费。

1.7出差生活补贴

出差生活补贴按地区标准、出差天数给予补贴。

1.7.1出差天数以中午12:00为界线，以车、船票的时间为标准。

1.7.2出发时间≤12:00的，出差天数为1天，反之为半天。

1.7.3到达时间＞12:00的，出差天数为1天，反之为半天。

1.7.4部门主管以上级别人员到公司业务单位所在地出差，期间接受业务单位接待的，则生活补贴不予发放。

1.7.5参与各种会议、培训，期间的生活补贴、市内交通费不予发放。

1.7.6出差期间如有餐费支出，则该天的出差生活补贴减半发放，判断的标准是餐费发票号是否相连，如发票号是两组号码，则算两天，依次类推。

1.8住宿费

住宿费按地区标准、职务级别给予报销。节约或超过标准的部分，公司个人均四六分担，（即公司40%，个人60%）。

1.8.1出差同行人员中职务级别不一致，其他同行人员可享受最高级别人员的住宿标准。但超过最高级别住宿标准的部分仍须四六分担。

1.8.2出差人员如为单数，或同行人员中有异性，住宿费可以按标准乘以2的范围内报销，超过部分四六分担，如住宿包间未超过住宿标准，则出差人员仍可享受节约归己部分。

1.8.3住宿费按实际住宿天数平均计算，以车船票的时间为准。

1.9市内交通费

市内交通费（含出租车费）按地区包干使用，不再凭据报销。市内交通费涉及除飞机票、火车票、轮船票、长途汽车票及有关机场费、保险费以外的所有交通费用，未能认定为长途汽车票的一律视同市内交通费。

1.9.1出差人员因病在外地住院，期间的市内交通费不再发放，生活补贴视同出差。

1.9.2长期驻外人员（指在同一城市、连续出差≥15天），期间的市内交通费不实行包干制，按实报销。

1.9.3公司人员自备车外埠出差，期间的市内交通费不再发放。

1.10出差人员趁出差之便，事先经主管经理批准就近返家省亲办事的，其绕道车船费扣除直线单程车船费，多开支的部分由个人自理。不报销绕道和在家期间的出差生活补贴、住宿费和市内交通费。

1.11出差人员因游览或非工作需要的参观而开支的一切费用均个人自理。

2.

本市出差（列入“交通费”费用项目）

2.1本市出差（或办事）仅有市内交通费，无在途交通费、出差生活补贴、住宿费项目。在会计费用科目中列入“交通费”，报销人填写《支出证明单》。

2.2市内交通费按实报销，原则上以公交车、地铁为主，无特殊情况不得乘坐出租车；若有特殊情况的，事先向主管经理提出申请，批准后方可乘坐。

2.3因工作需要而加班或外出办事的，时间在8:00前或22:00后，可乘坐出租车。

2.4乘坐出租车的，在报销车费时，须在出租车票空白处，写明①乘坐因素②起讫地点，不写明①②两项内容的，在报销时财务部门作退回解决。

2.5公司自备车本市出差的，无市内交通费。

2.6本市出差享有公司各地标准的“员工餐费”补贴。

3.

工作外派

3.1根据公司需要派往外地业务单位工作的人员，其往来的在途交通费按外埠出差标准执行。

3.2对外地业务单位可以提供伙食或住宿的，一律由业务单位统一安排，据实际情况由总部与业务单位结算，出差人员不再享受期间的出差生活补贴及住宿费的节约归己部分，住宿费若超标四六分担。

3.3工作外派期间的市内交通费不实行包干制，按实报销。

4.

出差费用标准（单位：元/天、人）

参见下表：职务级别

项目总经理副总经理总经理助理

大区经理总监部门经理副经理部门助理

部门主管业务经理职工在途交通飞机按

实

报

销按实报销控制报销火车、汽车软卧硬卧轮船二等舱位三等舱位四等舱位出差生活补贴京沪穗深60省会、单列市45其他城市30住宿费标准京沪穗深实

报200180150120省会、单列市180150120100其他城内交通费京沪穗深按实

报销504030省会、单列市403025其他城市2520说明①

省会城市还涉及天津、重庆两个直辖市，自治区政府所在城市。

②

单列市重要是指经济发达城市，涉及：大连、青岛、宁波、厦门、珠海、苏州。

第八条

交际费。

1.

定义

交际费是指招待客人而产生的的支出，涉及餐费、礼品、娱乐活动、旅游景点门票等。总部职能部门的交际费采用预算管理和行政管理相结合的方法；业务单位的交际费实行预算管理和额度管理相结合的方法。

所谓交际费的行政管理是指费用报销人在费用产生前，采用口头或书面的形式向行政领导提出本次费用计划，单次费用金额≥200元必须采用书面申请，申请内容涉及①事由②参与人数③发生次数④预计金额。

所谓交际费的额度管理是指交际费的总额不得超过销售额的1‰，超额度部分本期内不予报销。

2.

额度

2.1整个公司的交际费控制在销售净额的2‰额度内使用。

2.2业务单位最大额度是销售净额的1‰。

2.3总部职能部门的交际费控制在销售净额的0.8‰额度内使用。

3.

交际费必须单独填列《支出证明单》，并在摘要栏内简要列明①事由②参与人数③发生次数，不写明①②③三项内容的，在报销时财务部门作退回解决。出差期间的交际费须与差旅费同时报销。

4.

如有高一级别主管人员参与，须有最高一级主管作为报销人。

5.

招待费一次性支出在500元以上的，原则上刷卡支付，进行报支时应附刷卡帐单。

第九条

手机费。

1.

定义

公司对手机费采用预算管理和额度管理相结合的的方法，额度管理是指根据所担当的职务级别和工作的需要，拟定该岗位的手机费报销额度。手机费须先自行缴费，后凭有效发票在额度范围内按实报销，超额度部分个人承担。若确因业务所需通讯费超过当期额度，本人可申请对超额部分进行核算报支，但应附通话清单，并分别列出业务通话与私人通话的实际金额。

2.

特别规定

2.1根据手机使用的实际情况，总部的营业管理部、市场部、拓展部、产品部、业务部、物流部和分公司、办事处，这些部门中从事销售业务人员的收机费帐单以九五折计算；总部的总经办、企划部、财务部、售后服务部、技术部、人力资源部，这些部门人员的收机费帐单以九折计算。

2.2享受月报销额度≥100元/月的手机，规定入网，对入网的帐单金额不再打折；而对未入网的充值定额收据再打八折。

2.3计算举例

2.3.1业务部张经理12月出差3天，12月份的入网手机费帐单600元；

报销的帐单金额=600*95%=570，手机费出差补贴额度3*40=120元，

可报销额度为400+120=520，额度520＜实际支出570，1月份实际报销520元。

2.3.2财务部李主管12月出差3天，充值定额收据200元。

报销的帐单金额=200*90%*80%=144，手机费出差补贴额度3*20=60元，

可报销额度为100+60=160，额度160＞实际支出144，则实际报销144元。

3.

总部各部门的额度职务

部门总经理助理

大区经理总监部门经理副经理部门助理

部门主管业务经理额度元/月出差补贴额度元/天额度元/月出差补贴额度元/天额度元/月出差补贴额度元/天总经办600403003010020营业管理部600406004020020市场部600406004020020拓展部500404004020020产品部500404004020020业务部500304003020020物流部500304003010020企划部300303003010020财务部300303003010020技术部200302003010020售后服务部200302003010020人力资源部200302003010020补充说明①

总经理、副总经理的手机费按实报销。

②

业务人员标准为100元/月，但需按本月完毕销售点数比例报销。

③

非业务职工需要报销手机费需部门主管提出申请，经总经理办公室审核批准备案方可报销。④

以上未注明的岗位人员出差，亦可享受出差期间移动通讯费用补贴，标准额度为：业务人员20元/天，技术人员15元/天，其他非业务人员、非技术人员10元/天。

4.

分公司、办事处的额度职务

部门经理业务经理业务员额度元/月出差补贴元/天额度元/月出差补贴元/天额度元/月出差补贴元/天分公司400402002010020办事处（无办公间）400302002010020办事处（有办公间）300301002010020补充说明①

业务人员标准为100元/月，但需按本月完毕销售点数比例报销。

②

非业务职工需要报销手机费需部门主管提出申请，经总经理办公室审核批准备案方可报销。③

以上未注明的岗位人员出差，亦可享受出差期间移动通讯费用补贴，标准额度为：业务人员20元/天，技术人员15元/天，其他非业务人员、非技术人员10元/天。

第十条

办公费。

1.

定义

办公费是指因平常工作的需要而购买的办公用品及其他办公性质的消耗，如购买纸笔、印制名片、邮寄费、快递费、因工作需要公司统一订购的报纸及书刊、办公室清洁卫生所需的用品等。

2.

办公用品分类

2.1办公用品按会计核算项目分为专用办公品、快递费、其他办公品具体如下：

2.1.1专用办公品：打印机、传真机专用的硒鼓、墨盒、色带等耗材和销售业务专用的单据。

2.1.2快递费：是指邮局的邮寄费、市内快递费。

2.1.3其他办公品：涉及

①

消耗品：购增值税票，帐本、铅笔、胶水、胶带、大头针、图钉、曲别针、橡皮筋、笔记本、复写纸、便条纸、橡皮、夹子、印泥、圆珠笔、订书钉、复印纸、信纸、信封、订报刊等。

②

管制消耗品：签字笔、修正液、电池、笔记本等。

③

管制品：剪刀、美工刀、订书机、钢笔、计算器、各类书籍资料等。

2.2其他办公用品按使用可分为个人领用与部门领用2种。

个人领用：由个人使用保管的物品，如铅笔、胶水、橡皮等。

部门领用：是指打孔机等管制品，由部门指定人员领用、保管、集体使用

3.

其他办公用品的平常管理

3.1消耗品的使用根据实际工作需要和以往使用记录进行数量控制，并根据不同的部门和人员的工作性质作相应调整。

3.2管制消费品根据工作需要严格发放、限定总数，自第二次领用起以旧换新。

3.3管制品重要供部门领用。

3.4领用办公用品须作领用登记，办公室管理员建立办公用品领用台帐和领用卡以控制办公品消耗。

3.5办公用品系为公共活动提供，严禁带出公司私用。

3.6新进人员到职时由各部门向行政部门提出文具申请单领文具，并列入领用卡。人员离职时，应将剩余文具交还行政部门。

3.7总部办公用品（除财务部门专业用品外）由行政部门统一负责购买、保管和发放，各部门不得任意购买。特殊活动支付的费用可提出申请计划，报请批准后购买。

4.

额度

扣除专用办公品、快递费，各部门的办公费最高额度为每人每月30元，各部门的人数以总经办的批准人数为准。

第十一条

运送费。

公司对运送费采用预算管理和额度管理相结合的的方法，如运送费超额度需向总部物流部、财务部、总经办提出书面报告，说明因素及改善的方法。

1.

额度

1.1总部物流部的运送费额度为销售额的1.5%。

1.2业务部、拓展部、南京分公司、成都分公司的运送费为销售额的0.4%。

1.3其他业务单位的运送费为销售额的0.2%。

2.

支付的规定

2.1根据“预算管理”和“额度管理”的规定，进行审批、支付。

2.2运送费支付应填写《请款单》并附①货运协议（有跨期间的协议，第一次作规定）②正规的运送发票（带抵扣联）③货运清单（规定每笔清单必须有托运经办人签字，同时注明托运内容和相关部门）④相应权限的审批。对①②③④四项附件不全的请款，财务部门作退回解决。

2.3对≥1,000元的运送费以支票形式支付。

3.

注意事项

3.1业务单位在比较货运公司的信誉及价格后，集中货运公司，定点路线，统筹安排发货，快件应与货运一起发运，力求减少运送费，尽量减少无效运送。

3.2不管何种情况，都必须与货运公司签有货运协议或协议，作为报销运送费的附件之一。

第十二条

员工餐费和加班餐费。

1.

员工加班应根据《员工考勤休假管理规定》执行，总部的部门助理、部门主管、业务经理及以上职务人员和业务单位的业务员、业务经理及以上职务人员，不计加班工资不发放加班餐费，其别人员若加班可享受加班餐费，加班餐费不予单独报支，于月终根据考勤记录同员工正常工作餐费一起核发。

2.

公司按地区级差和实际出勤天数，不分职务级别，制定员工餐费和加班餐费的标准。地区员工餐费加班餐费（中、晚餐）京沪穗深8元/天15元/餐其他城市6元/天12元/餐

3.

对员工餐费各业务单位可以采用发放钞票或统一订餐的形式，在标准内解决。

4.

若外埠出差、工作外派已包含出差生活补贴，则期间不发工作餐费。

第十三条

附则。

1.

本制度由公司财务部、总经理办公室修正制定，经总经理核准签发，自2023年1月1日起实行执行，原相关费用制度作废，未尽事宜以财务部发文为准。

2.

本制度由财务部、总经理办公室负责解释、监察。

附件：费用报销流程表及相关财务核销单据公司内部审计工作规定

一、总则(一)根据有关于内部审计工作规定，结合公司的实际情况制定本规定。(二)内部审计的目的是加强公司及所属公司的管理和监督，维护财经法纪，改善经营管理，提高经济效益。(三)内部审计是在公司总经理的直接领导下，对公司各部门以及公司所属单位的财务收支和经济效益等进行监督，独立行使审计职权，对总经理负责并报告工作，在业务上同时受上级审计计机构的领导和地方审计机关的监督。二、

内部审计的任务1.重要任务有：(1)对公司及所属公司的资金、财产的完整安全进行监督审计。

(2)对公司及所属公司的财务收支计划、投资和经费的预算，信贷计划，外汇收支计划和经济协议的执行以及经济效益进行审计监督。

(3)对公司及所属公司的会计报表进行审计。

(4)对公司及所属公司的承包经营责任的审计评议，配合上级审计机构对公司重要领导人及所属公司的重要领导人的离任经济责任进行审计。

(5)对公司及其他所属各公司基建工程项目的概(预)算的执行、建设成本的真实性和经济效益进行审计。

(6)对公司及所属公司的内部控制制度的健全、有效及执行情况进行监督检查。

(7)对严重违反财经纪律，侵占国家、公司资产，严重损失浪费等损害国家、公司利益的行为进行专案审计。

(8)贯彻执行有关审计法规，制定或参与研究本公司及所属公司有关的规章制度。2.办理公司领导、上级审计机构交办的其他审计事项，以及配合上级审计部门和会计师事务所对公司及所属公司进行审计。3.对公司的下列项目审计部必须会签(不涉及子公司)：

(1)基建项目；

(2)经济协议，涉及采购协议；

(3)公司的年度会计报表。4.审计部不定期对上述项目的执行情况进行抽查。三、

职权1.重要职权(1)根据内部审计工作的需要，被审计单位应准时向审计部报送有关计划、预算、决算报表和文献资料等。

(2)检查实物、凭证、帐册、有关文献和资料。

(3)参与有关的会议。

(4)索取有关的证明材料。

(5)对正在进行的严重违反财经法纪、严重损失浪费行为作出临时制止的决定。

(6)对阻挠、破坏审计工作以及拒绝提供有关资料的，经公司领导批准可以采用必要的临时措施，并提出追究有关人员责任的建议。

(7)监督被审计单位严格执行审计决定。

(8)对审计工作中的重大事项有权直接向上级审计机构如实反映。2.对违反财经法纪和大量浪费的被审计单位的直接负责人员和单位负责人，可建议公司总经理给予行政处分，情节特别严重的可建议移送司法机关依法追究刑事责任。四、

工作程序1.审计部在年初应根据上级审计部门的部署结合公司的具体情况拟定年度审计工作计划，报请总经理批准后实行。2.在实行审计计划时应拟订审计方案，审计范围、内容、方式和时间，并告知被审计单位规定提供必要的工作条件。3.在审计中必须做好工作底稿，记录审计过程，各种旁证材料齐全，作好调查记录并应有相关人员的署名盖章。4.审计中如有争议应如实反映给领导，必须依法有据，实事求是地提出解决办法，切忌主观、武断。5.每项审计工作结束最迟不得超过两个星期提出审计报告。6.审计报告的规定；(1)事实清楚(2)数据的确(3)依法有据(4)建议恰当7.审计报告在征求补充审计单位意见后(不是批准审计报告)，报送公司经理审定批示，作出审计结论和解决决定，告知被审计单位执行。8.被审计单位在听取审计部审计报告草稿后有不批准见时，一方面对事实和数据是否确切可提出补充意见，经审计部查明后修改或补充，对审计报告的法规依据，解决建议的内容也可以提出不同的见解，审计部可以采纳或维护报告。9.被审计单位对总经理指示的审计报告必须执行，审计部必须在一定期期内向总经理报告执行结果。10.审计报告后由于情况变化和有新的重要数据，事实查明后，被审计单位应向审计部报告的同时向总经理报告，由总经理决定原审计报告修改或继续执行。11.每个审计报告以及工作底稿附件等必须在一个月内整理装订成册归档备查。五、奖惩1.对审计工作成绩显著的工作人员以及在揭发检举中的有功人员给予表扬和奖励。2.审计人员泄漏机密，有以权谋私、舞弊行为者应给予行政处分，情节严重而构成犯罪的提请司法机关依法追究其刑事责任。3.对打击、报复、检举、揭发的人员不管其职位高低，在公司内部由总经理根据情节严重情况给予行政经济处分，情节特别严重的报有关部门解决直到依法追究法律责任。六、

附则本规定的修订、补充由审计部报总经理批准后执行。附：1.工程审计管理办法

工程审计管理办法为完善和规范公司的工程审计制度，明确工作流程，根据上级有关文献规定，结合我公司的情况，特制定