工商行政管理机关移送涉嫌犯罪案件标准标准

附件2：工商行政管理机关移送涉嫌经济犯罪案件

参考标准罪名犯罪构成构成犯罪的数额情节和结果构成犯罪证据要求法律法规01生产、销售伪劣产品罪案触犯刑法第一百四十条、第一百五十条规定，生产者、销售者在产品中掺杂、掺假，以假充真，以次充好或者以不合格产品冒充合格产品，销售金额在五万元以上。其它以生产、销售伪劣产品定罪处罚的有：生产、销售假药、劣药、不符合卫生标准的产品、有毒有害食品、不符合卫生标准的医用器材、不符合安全标准的产品、不符合卫生标准的化妆品，不构成刑罚第一百四十一条至第一百四十八条所列罪名，但销售金额在五万元销售金额五万元以上不满二十万元的，处二年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处销售金额百分之五十以上二倍以下罚金;销售金额二十万元以上不满五十万元的，处二年以上七年以下有期徒刑，并处销售金额百分之五十以上二倍以下罚金;销售金额五十万元以上不满二百万元的，处七年以上有期徒刑，并处销售金额百分之五十以上二倍以下罚金；销售金额二百万元以上的，处十五年有期徒刑或者无期徒刑，并处销售金额百分之五十以上二倍以下罚金或者没收财产。1、查获的伪劣产品、生产设备、犯罪工具的实物或照片、现场勘验、检查笔录；2、鉴定结论；3、证明犯罪嫌疑人生产、销售伪劣产品具有主管故意的证据；4、证明生产、销售伪劣产品犯罪事实发生的被害人陈述、证人证言、犯罪嫌疑人、同案犯罪嫌疑人的供述；5、其它证据。“在产品中掺杂、掺假”，是指在产品中掺入杂质或者异物，致使产品质量不符合国家法律、法规或者产品明示质量标准规定的质量要求，降低、失去应有使用性能的行为。“以假充真”，是指以不具有某种使用性能的产品冒充具有该种使用性能的产品的行为。“以次充好”，是指以低等级、低档次产品冒充高等级、高档次产品，或者以残次、废旧零配件组合、拼装后冒充正品或者新产品的行为。1、最高人民法院、最高人民检察院《关于办理生产、销售伪劣商品刑事案件具体应用法律若干问题的解释》。2、刑法第一百四十条、第一百五十条。3、《中华人民共和国产品质量法》

以上的行为。“不合格产品”，是指不符合《中华人民共和国产品质量法》第二十六条第二款规定的质量要求的产品。“销售金额”，是指生产者、销售者出售伪劣产品后所得和应得的全部违法收入。货值金额以违法生产、销售的伪劣产品的标价计算；没有标价的，按照同类合格产品的市场中间价格计算。02生产、销售假药罪案触犯刑法第一百四十一条、第一百五十条规定，生产、销售假药，足以严重危害人体健康的行为。“足以严重危害人体健康”：（一）含有超标准的有毒有害物质的；（二）不含所标明的有效成份，可能贻误诊治的；（三）所标明的适应症或者功能主治超出规定范围，可能造成贻误诊治的；（四）缺乏所标明的急救必需的有效成份的。生产、销售的假药被使用后，造成轻伤、重伤或者其他严重后果的，应认定为“对人体健康造成严重危害”。生产、销售的假药被使用后，致人严重残疾，三人以上重伤、十人以上轻伤或者造成其他特别严重后果的，应认定为“对人体健康造成特别严重危害”。假药是指依照《中华人民共和国药品管理法》的规定属于假药和按假药处理的药品、非药品。1、最高人民法院、最高人民检察院《关于办理生产、销售伪劣商品刑事案件具体应用法律若干问题的解释》；2、《中华人民共和国药品管理法》第四十八条。03生产、销售的劣药罪案触犯刑法第一百四十二条、第白五十条规定，生产、销售劣药，对人体健康造成严重危害的行为。生产、销售劣药，造成轻伤、重伤或者其他严重后果的，应认定为“对人体健康造成严重危害”。生产、销售劣药，致人死亡、严重残疾、三人以上重伤，十人以上轻伤或1、查获的劣药、药品生产设备以及犯罪工具的实物或照片、现场照片、现场勘验、检查笔录；2、鉴定结论；3、证明犯罪嫌疑人生产、销售劣药具1、最高人民法院、最高人民检察院《关于办理生产、销售伪劣商品刑事案件具体应用

者造成其他特别严重后果的，应认定为“后果特别严重”。有主管故意的证据；4、证明生产、销售劣药犯罪事实发生的被害人陈述、证人证言、犯罪嫌疑人、同案犯罪嫌疑人的供述；5、其它证据。劣药是指依照《中华人民共和国药品管理法》的规定属于劣药的药品。法律若干问题的解释》2、《中华人民共和国药品管理法》第四十九条。04生产、销售不符合卫生标准的食品罪案触犯刑法第一百四十二条、第一百五十条规定，生产、销售不符合卫生标准的食品，足以造成严重食物中毒事故或者其他严重食源性疾患的行为。经省级以上卫生行政部门确定的机构鉴定，食品中含有可能导致严重食物中毒事故或者其他严重食源性疾患的超标准的有害细菌或者其他污染物的，应认定为刑法第一百四十三条规定的“足以造成严重食物中毒事故或者其他严重食源性疾患”。生产、销售不符合卫生标准的食品或者有毒、有害食品被食用后，造成轻伤、重伤或者其他严重后果的，应认定为“对人体健康造成严重危害”。生产、销售不符合卫生标准的食品或者有毒、有害食品被食用后，致人死亡、严重残疾、三人以上重伤，十人以上轻伤或者造成其他特别严重后果的，应认定为“后果特别严重”。1、查获的不符合卫生标准的食品、生产设备、销售工具等实物或照片、现场照片、现场勘验、检查笔录；2、鉴定结论；3、证明犯罪嫌疑人生产、销售不符合卫生标准的食品具有主管故意的证据；4、证明生产、销售不符合卫生标准的食品犯罪事实发生的被害人陈述、证人证言、犯罪嫌疑人、同案犯罪嫌疑人的供述；5、其它能够证明犯罪嫌疑人实施生产、销售不符合卫生标准的食品的证据。1、最高人民法院、最高人民检察院《关于办理生产、销售伪劣商品刑事案件具体应用法律若干问题的解释》2、《中华人民共和国食品卫生法》第五十四条、第九条。05生产、销售有毒、有害食品罪案触犯刑法第一百四十四条、第一百五十条规定，在生产、销售的食品中掺入有毒、有害的非食品原料，或者销售明知掺入有毒、有害的非食品原料的食品的行生产、销售的有毒、有害食品被食用后，造成轻伤、重伤或者其他严重后果的，应认定为刑法第一百四十四条规定的“对人体健康造成严重危害”。生产、销售的有毒、有害食品被食用后，致人严重残疾、三人以上重伤、十人以上轻伤或者造成其他特别严重后果的，应认定为“对人体健康造成特别严重危1、查获的不符合卫生标准的食品、生产设备、犯罪工具等实物或照片、现场勘验、检查笔录；2、食品检验报告、鉴定结论；3、证明犯罪嫌疑人生产、销售有毒、有害食品具有主管故意的证据；4、证明生产、销售有毒、有害食品犯罪事实发生的被害人陈述、证人证言、1、最高人民法院、最高人民检察院《关于办理生产、销售伪劣商品刑事案件具体应用法律若干问题的解释》2、《中华人民共

为。害”。犯罪嫌疑人、同案犯罪嫌疑人的供述；5、其它能够证明犯罪嫌疑人实施生产、销售有毒、有害食品的证据。和国食品卫生法》06生产、销售不符合标准的医疗器械、医用卫生材料罪触犯刑法第一百四十五条规定，生产、销售不符合标准的医疗器械、医用卫生材料，致人轻伤或者其他严重后果的行为生产、销售不符合标准的医疗器械、医用卫生材料，致人轻伤或者其他严重后果的，应认定为刑法第一百四十五条规定的“对人体健康造成严重危害”。生产、销售不符合标准的医疗器械、医用卫生材料，造成感染病毒性肝炎等难以治愈的疾病、一人以上重伤、三人以上轻伤或者其他严重后果的，应认定为“后果特别严重”。生产、销售不符合标准的医疗器械、医用卫生材料，致人死亡、严重残疾、感染艾滋病、三人以上重伤、十人以上轻伤或者造成其他特别严重后果的，应认定为“情节特别恶劣”。医疗机构或者个人，知道或者应当知道是不符合保障人体健康的国家标准、行业标准的医疗器械、医用卫生材料而购买、使用，对人体健康造成严重危害的，以销售不符合标准的医用器材罪定罪处罚。没有国家标准、行业标准的医疗器械，注册产品标准可视为“保障人体健康的行业标准”。1、最高人民法院、最高人民检察院关于办理生产、销售伪劣商品刑事案件具体应用法律若干问题的解释。2、国家医药管理局《医疗器械新产品管理暂行办法》第三条。3、刑法第一百四十五条07生产、销售伪劣农药、兽药、化肥、种子罪案触犯刑法第一百四十七条规定，生产、销售伪劣农药、兽药、化肥、种子。“使生产遭受较大损失”，一般以二万元为起点；“重大损失”，一般以十万元为起点；“特别重大损失”，一般以五十万元为起点。最高人民法院、最高人民检察院关于办理生产、销售伪劣商品刑事案件具体应用法律若干问题的解释

08走私普通货物、物品罪案触犯刑法第一百五十三条、第一百五十四条规定，走私普通货物、物品，偷逃应纳税额较大的行为。走私货物、物品偷逃应缴税额在五万兀以上的。1、《中华人民共和国海关法》2、工商行政管理机关对走私贩私行为处罚的暂行规定3、刑法第一百五十三条、第一百五十四条09虚报注册资本罪触犯刑法第一百五十八条规定，申请公司登记使用虚假证明文件或者采取其他欺诈手段虚报注册资本，欺骗公司登记主管部门，取得公司登记，虚报注册资本数额巨大、后果严重或者有其它严重情节的行为。涉嫌下列情形之一的，应予追诉：1、实缴注册资本不足法定注册资本最低限额，有限责任公司虚报数额占法定最低限额的百分之六十以上，股份有限公司虚报数额占法定最低限额的百分之三十以上的；2、实缴注册资本达到法定最低限额，但仍虚报注册资本，有限责任公司虚报数额在一百万元以上，股份有限公司虚报数额在一千万元以上的；3、审计报告、财务审查报告证明虚报注册资本给投资者或者其他债权人造成的直接经济损失累计数额在十万元以上的；4、虽未达到上述数额标准，但具有下列情形之一的；①因虚报注册资本，受过行政处罚二次以上，又虚报注册资本的；②向公司登记主管人员行贿或者注册后进行违法活动的。1、查获的申请设立公司登记提交的文件、筹办公司的财务审计报告、验资机构出具的验资证明、企业法人营业执照等；2、证明实缴注册资本不足的证据；3、审计报告、财务审查报告证明虚报注册资本给投资者或者其他债权人造成的直接经济损失累计数额在十万元以上的证据；4、因虚报注册资本，受过行政处罚二次以上，又虚报注册资本的证据；5、向公司登记主管人员行贿或者注册后进行违法活动的证据；6、证明虚报注册资本犯罪事实发生的证人证言、犯罪嫌疑人供述等；7、其它能够证明犯罪嫌疑人实施了虚报注册资本犯罪的证据。1、最高人民检察院公安部关于经济犯罪案件追诉标准的规定。2、《中华人民共和国公司法》第二条、第三条、第八十一条；3、刑法第一百五十八条

10虚假出资、抽逃出资罪案触犯刑法第一百五十九条规定，公司发起人、股东违反公司法的规定，未交付货币、实物或者未转移财产权，虚假出资，或者在公司成立后又抽逃其出资，数额巨大、后果严重或者有其它严重情节的行为。涉嫌下列情形之一的，应予追诉：1、虚假出资、抽逃出资，给公司、股东、债权人造成的直接经济损失累计数额在十万兀至五十万兀以上的；2、虽未达到上述数额标准，但具有下列情形之一的；①致使公司资不抵债或者无法正常经营的；②公司发起人、股东合谋虚假出资、抽逃出资的；③因虚假出资、抽逃出资，受过行政处罚二次以上，又虚假出资、抽逃出资的；④利用虚假出资、抽逃出资所得资金进行违法活动的。1、查获的申请设立公司登记提交的文件、筹办公司的财务审计报告、验资机构出具的验资证明、公司帐户、财务报表、企业法人营业执照、产权凭证等证明发生了虚假出资的证据；2、查获的申请设立公司登记提交的文件、筹办公司的财务审计报告、验资机构出具的验资证明、公司帐户、财务报表、企业法人营业执照等文件证明抽逃出资的证据；3、证明虚假出资、抽逃出资给公司、股东、债权人造成的直接经济损失在十万元至五十万元以上的证据；4、审计报告、公司运营情况报告等证明虚假出资、抽逃出资致使公司资不抵债或者无法正常经营的证据；5、证明公司发起人、股东合谋虚假出资、抽逃出资的证据；6、证明因虚假出资、抽逃出资受过二次以上行政处罚的证据；7、证明利用虚假出资、抽逃出资所得资金进行违法活动的证据；8、证明虚假出资、抽逃出资有主观故意的证据；9、相关证人证言、犯罪嫌疑人供述等；10、其它能够证明犯罪嫌疑人实施了虚假出资、抽逃出资的证据。1、最高人民检察院公安部关于经济犯罪案件追诉标准的规定。2、刑法第一百五十九条。3、《中华人民共和国公司法》11提供虚假财会报告罪案触犯刑法第一百六十一条规定，公司、企业向股东和社会公众提供虚假的或1、造成股东或者其他人直接经济损失数额在五十万元以上的；2、致使股票被取消上市资格或者交易被迫停牌的。1、犯罪嫌疑人虚构公司财务情况、捏造公司财务情况的证据；2、隐瞒重要事实的财务报告行为的证据；1、最高人民检察院公安部关于经济犯罪案件追诉标准的规定；

者隐瞒重要事实的财务会计报告，严重损害股东或者其他人利益的行为。3、帐外另设会计帐薄行为的证据4、公司利润分配不符合法律规定的证据；5、犯罪嫌疑人造成股东或者其他人直接经济损失数额在五十万元以上的证据；6、致使股票被取消上市或者交易被迫停牌的证据；6、其它证明提供虚假财会报告的证据2、刑法第一百六十一条；3、《中华人民共和国公司法》第一百三十四条至一百三十七条、一白四十八条。12公司、企业人员受贿罪案触犯刑法第一百六十三条，公司、企业的工作人员利用职务上的便利，索取他人财物或者非法收受他人财物，为他人谋取利益，或者在经济往来中，违反国家规定，收受各种名义的回扣、手续费，归个人所有，数额在在五千元以上的行为。数额在五千兀以上的，应予追诉。1、查获的收受的财物、回扣、手续费等实物或照片、现场勘查、搜查笔录等证明发生索取或者非法收受他人财物的证据；2、公司、企业人员利用职务便利收受、收取财物的证据；3、证明为他人谋取利益而受贿的证据；4、相关部门出具的财物、物品估价鉴定或者购物发票能证明受贿数额的证据；5、公司、企业人员的身份证据；6、相关证人证言、犯罪嫌疑人供述等7、其它能够证明犯罪嫌疑人实施受贿犯罪的证据。1、刑法第一百六十三条；2、国家工商总局《关于禁止商业贿赂行为的暂行规定》3、最高人民检察院公安部关于经济犯罪案件追诉标准的规定。13对公司、企业人员行贿罪案触犯刑法第一百六十四条，为谋取不正当利益，给予公司、企业的工作人员以财物，数额较大的行为。个人行贿数额在一万兀以上的，单位行贿数额在二十万元以上的，应予追诉。1、查获的行贿财物、收受、使用行贿财物的记录或照片、现场勘查、搜查笔录等证明发生给予公司、企业人员财物行为的证据；2、公司、企业人员利用职务便利收受、索取财物的证据；3、证明犯罪嫌疑人为谋取不正当利益而行贿的证据；1、最高人民检察院公安部关于经济犯罪案件追诉标准的规定。2、刑法第一百六十四条。

4、价格鉴定部门出具的物品估价鉴定或者购物发票能证明行贿数额的证据；5、虽然行贿财物未能追回，但供证一致能够证明行贿发生的证据；6、相关证人证言、犯罪嫌疑人供述等7、其它能够证明犯罪嫌疑人实施行贿犯罪的证据。14假冒注册商标罪案触犯刑法第二百一十三条、第二百二十条，违反国家商标管理法规，未经注册商标所有人许可，在同一种商品上使用与其注册商标相同的商标，情节严重的行为。情节严重：1、个人假冒他人注册商标，非法经营数额在五万元以上或者违法所得数额三万兀以上的；2、单位假冒他人注册商标，非法经营数额在十五万元以上或者违法所得数额九万元以上的；3、个人假冒两种以上商标，非法经营数额在三万元以上或者违法所得数额二万元以上的；单位达到以上数额三倍的；4、其它情节严重的情形。情节特别严重：（1）非法经营数额在二十五万元以上或者违法所得数额在十五万元以上的；单位按以上数额三倍定罪。（2）假冒两种以上注册商标，非法经营数额在十五万元以上或者违法所得数额在十万元以上的；单位按以上数额三倍定罪。（3）其他情节特别严重的情形。1、假冒的注册商标、商品的实物或照片、扣押清单，假冒注册商标的模具、生产线照片及扣押单；2、生产销售记录清单、账本、收条（收据）、发票；3、被侵权人出具的注册商标被假冒的证明；4、注册商标已经注册的证明；5、证明假冒注册商标已经造成恶劣影响的证据；6、证明违法事实的被害人陈述、证人证言、犯罪嫌疑人供述等；7、其它证据。相同的商标是指与被假冒的注册商标完全相同，或者与被假冒的注册商标在视觉上基本无差别、足以对公众产生误导的商标。使用是指将注册商标或者假冒的注册商标用于商品、商品包装或者容器以及产品说明书、商品交易文书，或者将注册商标或者假冒的注册商标用于广告宣传、展览以及其他商业活动等行为。1、最高人民检察院公安部关于经济犯罪案件追诉标准的规定；2、《最高人民法院、最高人民检察院关于办理侵犯知识产权刑事案件具体应用法律若干问题的解释》；3、刑法第二百一十三条；15销售假冒注册商标的商品罪案触犯刑法第二百一十四条，违反国家商1、数额较大：个人销售金额五万元以上的；单位销售金额十五万元以上的1、扣押的销售假冒注册商标商品的扣押清单、现场照片、实物等；1、最高人民检察院公安部关于经

标管理法规，销售明知是假冒注册商标的商品，销售金额较大的行为（按个人三倍）；数额巨大:个人销售金额二十五万元以上的；单位销售金额七十五万元以上；2、个人销售数额在十万元以上的，单位销售数额在五十万元以上的，应予追诉。2、被害人出具的假冒注册商标商品被销售的证明；扣押的销售商品的购货凭证、销售记录、收款凭证及记录；3、被侵权人出具的注册商标被假冒的证明；4、注册商标已经注册的证明；5、证明销售假冒注册商标的商品事实发生的被害人陈述、证人证言、犯罪嫌疑人供述等；6、证明违法事实的已经造成恶劣影响的证据；7、其它证据。销售金额是指销售假冒注册商标的商品后所得和应得的全部违法收入。具有下列情形之一的属于刑」法第二百一十四条规定的“明知”：（1）知道自己销售的商品上的注册商标被涂改、调换或者覆盖的；（2）因销售假冒注册商标的商品受到过行政处罚或者承担过民事责任、又销售同一种假冒注册商标的商品的；（3）伪造、涂改商标注册人授权文件或者知道该文件被伪造、涂改的；（4）其他知道或者应当知道是假冒注册商标的商品的情形。济犯罪案件追诉标准的规定；2、《最高人民法院、最高人民检察院关于办理侵犯知识产权刑事案件具体应用法律若干问题的解释》；3、刑法第二百一十四条16非法制造、销售非法制造的注册商标标识罪案触犯刑法第二百一十五条，伪造、擅自制造他人注册商标标识，或者销售伪造、擅自制造的注册商标标识，情节严重情节严重：（1）伪造、擅自制造或者销售伪造、擅自制造的注册商标标识数量在二万件以上，或者非法经营数额在五万元以上，或者违法所得数额在三万元以上的；1、查获的非法制造、销售非法制造的注册商标标识的实物或者照片、收缴的犯罪工具或者照片以及扣押的非法生产销售的订货单据、生产、销售记录、提货凭证、销售发票、货款凭证及财务记帐等证据；1、最高人民检察院公安部关于经济犯罪案件追诉标准的规定；2、《最高人民法院、最高人民检察的行为院关于办理侵犯知识产权刑事案件具体应用法律若干问题的解释》；的行为院关于办理侵犯知识产权刑事案件具体应用法律若干问题的解释》；3、刑法第二百一十五条（2）伪造、擅自制造或者销售伪造、擅自制造两种以上注册商标标识数量在一万件以上，或者非法经营数额在三万元以上，或者违法所得数额在二万元以上的；（3）其他情节严重的情形。情节特别严重：（1）伪造、擅自制造或者销售伪造、擅自制造的注册商标标识数量在十万件以上，或者非法经营数额在二十五万元以上，或者违法所得数额在十五万元以上的；（2）伪造、擅自制造或者销售伪造、擅自制造两种以上注册商标标识数量在五万件以上，或者非法经营数额在十五万元以上，或者违法所得数额在十万元以上的；（3）其他情节特别严重的情形。单位按以上数额的三倍定罪。2、注册商标已经注册且在有效期的证明；3、利用贿赂等非法手段推销非法制造的注册商标标识的证据；4、证明非法制造、销售非法制造的注册商标标识事实发生的被害人陈述、证人证言、犯罪嫌疑人供述等；5、能够证明主观上明知是注册商标或非法制造的注册商标标识而非法生产或销售的证据；6、对商标标识所作的鉴定；7、其它证据。非法经营数额是指行为人在实施侵犯知识产权行为过程中，制造、储存、运输、销售侵权产品的价值。已销售的侵权产品的价值，按照实际销售的价格计算。制造、储存、运输和未销售的侵权产品的价值，按照标价或者已经查清的侵权产品的实际销售平均价格计算。侵权产品没有标价或者无法查清其实际销售价格的，按照被侵权产品的市场中间价格计算。17销售侵权复制品罪案触犯刑法第二百一十八条、刑法第二百二十条规定，以营利为目的，销售明知是侵犯他人著作权的复制品，违法所得数额巨大的行为。1、违法所得数额巨大：个人违法所得数额在十万元以上的，单位违法所得数额在三十万元以上的（按个人标准三倍）。2、下列违法所得数额在十万元以上的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金：（1）未经著作权人许可，复制发行其文字作品、音乐、电影、电视、录像作1、查获的侵权复制品实物或者照片、著作权证明材料证明发生了销售侵权复制品行为的证据；2、证明销售的复制品是侵权复制品的鉴定结论；3、依法取得的著作权并在法律保护有效期的证明；4、证明销售侵权复制品事实发生的被害人陈述、证人证言、犯罪嫌疑人供1、《最高人民法院、最高人民检察院关于办理侵犯知识产权刑事案件具体应用法律若干问题的解释》；2、最高人民法院《关于审理非法品、计算机软件及其他作品的；（2）出版他人享有专有出版权的图书的；（3）未经录音录像制作者许可，复制发行其制作的录音录像的；（4）制作、出售假冒他人署名的美术作品的。述等；5、其它证明实施销售侵权复制品犯罪的证据。销售侵权复制品的四种方式：1、销售明知是未经著作权人许可复制的文字作品、音乐、电影、电视、录像作品，计算机软件及其他作品的；2、销售明知是他人享有出版权的图书的；3、销售明知是未经录音录像作者许可而复制其制作的录音录像的4、销售明知是假冒他人署名的美术作品的。出版物刑事案件具体应用法律若干问题的解释》3、刑法第二百一十八条、刑法第二百二十条。4、《出版管理条例》第五十五条18侵犯商业秘密罪案触犯刑法第二百一十九条、刑法第二百二十条规定，违反国家商业秘密保护法规，采取不正当手段，获取、披露、使用或者允许他人使用权利人的商业秘密，给商业秘密的权利人造成重大损失的行为。涉嫌下列情形之一的，应予追诉：1、给商业秘密权利人造成直接经济损失数额在五十万元以上的；2、致使权利人破产或者造成其他严重后果的。给商业秘密的权利人造成重大损失数额在五十万元以上的下列行为：（1）以盗窃、利诱、胁迫或者其他不正当手段获取权利人的商业秘密的；（2）披露、使用或者允许他人使用以前项手段获取的权利人的商业秘密的；（3）违反约定或者违反权利人有关保守商业秘密的要求，披露、使用或者允许他人使用其所掌握的商业秘密的。特别严重后果为损失数额在二百五十万元以上。1、扣押的证实是商业秘密的物品、扣押清单等。2、工商部门的工商登记等证明发生了侵犯商业秘密行为的证据。3、有设计、实验、技术、经营信息等资料或商业秘密使用许可合同、保密条款等证据证明被害人是该商业秘密的权利人的证据。4、现场勘查图、现场勘查笔录、现场照片及披露商业秘密的报刊杂志等证据。5、对商业秘密所作的鉴定。6、数额达到定罪标准的证据：商业损失鉴定证明造成的直接经济损失达到五十万元以上的证据。7、证明侵犯商业秘密事实发生的被害人陈述、证人证言、犯罪嫌疑人供述等。8、其他能够证明犯罪嫌疑人实施侵犯1、最高人民检察院公安部关于经济犯罪案件追诉标准的规定；2、《最高人民法院、最高人民检察院关于办理侵犯知识产权刑事案件具体应用法律若干问题的解释》；3、刑法第二百一十九条；4、《反不正当竞争法》5、国家工商总局《关于禁止侵犯商业秘密行为的

商业秘密犯罪的证据。若干规定》19损害商业信誉、商品声誉罪案触犯刑法第二百二十一条、刑法第二百三十一条规定，捏造并散布虚伪事实，损害他人的商业信誉、商品声誉，给他人造成重大损失或者其他严重情节的行为。涉嫌下列情形之一的，应予立案：1、给他人造成的直接经济损失数额在五十万元以上的；2、虽未达到上述数额标准，但具有下列情形之一的：①严重妨害他人正常生产经营活动或者导致停产、破产的；②造成恶劣影响的。1、查获的损害他人商业信誉、商品声誉的信件、宣传资料、广告；在互联网上个人设计的网站、网页或者广泛发送的电子邮件等证据。2、被害人提供的在自己商业活动中的信用程度、信誉度、生产能力、资金状况以及商品的可信度、知名度被诋毁和歪曲的证据。3、直接经济损失达到定罪标准的证据。4、造成恶劣影响的证据。5、妨害正常生产经营活动或者导致停产、破产的证据。6、证明损害事实发生的被害人陈述、证人证言、犯罪嫌疑人供述等。7、其他证明损害事实的证据。1、最高人民检察院公安部关于经济犯罪案件追诉标准的规定；2、《反不正当竞争法》20虚假广告罪案触犯刑法第二百二十二条，广告主、广告经营者、广告发布者违反国家规定，利用广告对商品或者服务作虚假宣传，情节严重的行为。涉嫌下列情形之一的，应予追诉：1、违法所得数额在十万元以上的；2、给消费者造成的直接经济损失数额在五十万元以上的；3、虽未达到上述数额标准，但因利用广告作虚假宣传，受过行政处罚二次以上，又利用广告作虚假宣传的；4、造成人身伤残或者其他严重后果的。1、查获的虚假广告的宣传资料、报纸、杂志、音像制品及电视台、广播电台的播放记录；在互联网上设计的网站、网页或者广泛发送的电子邮件等证据。2、被害人（消费者）提供的自己因为虚假广告受到重大损失的证明。3、证明虚假广告数额达到定罪标准的证据。4、证明虚假广告事实发生的被害人陈述、证人证言、犯罪嫌疑人供述等。5、其他能够证明犯罪嫌疑人实施虚假广告犯罪的证据。1、最高人民检察院公安部关于经济犯罪案件追诉标准的规定；2、中华人民共和国广告法21串通投标罪触犯刑罚第二百二十三条，投标人相互串通投标报价，损害1、损害招标人、投标人或者国家、集体、公民的合法利益，造成的直接经济损失数额在五十万元以上的；1、最高人民检察院公安部关于经济犯罪案件追诉2、对其他投标人、招标人等投标活动的参加人采取威胁、欺骗等非法手段的；2、对其他投标人、招标人等投标活动的参加人采取威胁、欺骗等非法手段的；3、虽未达到上述数额标准，但因串通投标，受过行政处罚二次以上，又串通投标的。标准的规定；2、《反不正当竞争法》招标人或者其他投标人利益，情节严重的，投标人与招标人串通投标，损害国家、集体、公民的合法利益的行为。22合同诈骗罪案触犯刑法第二百二十四条，以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中，骗取对方当事人财物，数额较大的行为。22合同诈骗罪案触犯刑法第二百二十四条，以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中，骗取对方当事人财物，数额较大的行为。1、刑法第二百二十四条。2、最高人民检察院公安部关于经济犯罪案件追诉标准的规定。3、中华人民共和国合同法；4、国家工商总局《关于查处利用合同进行的违法行为的暂行规定》涉嫌下列情形之一的，应予追诉:1、个人诈骗公私财物，数额在五千元至二万元以上的；2、单位直接负责的主管人员和其他直接责任人员以单位名义实施诈骗，诈骗所得归单位所有的，数额在五万至二十万元以上的。个人诈骗公私财物3万元以上的，属于“数额巨大”。个人诈骗公私财物20万元以上的，属于诈骗数额特别巨大。诈骗数额特别巨大是认定诈骗犯罪”情节特别严重”的一个重要内容，但不是唯一情节。诈骗数额在10万元以上，又具有下列情形之一的，也应认定为“情节特别严重”：(1)诈骗集团的首要分子或者共同诈骗犯罪中情节严重的主犯；(2)惯犯或者流窜作案危害严重的；(3)诈骗法人、其他组织或者个人急需的生产资料，严重影响生产或者造成其他严重损失的；(4)诈骗救灾、抢险、防汛、优抚、救济、医疗款物，造成严重后果的；(5)挥霍诈骗的财物，致使诈骗的财1、查获的合同、公章、身份证件、工商部门出具的工商登记资料等证明以虚构的单位或者冒用他人名义签订经济合同行为的证据。2、查获的伪造、变造、作废的票据或虚构的产权证明、双方签订的合同、担保合同或担保条款等证据。3、犯罪嫌疑人不履行合同、先以履行小额合同或部分履行合同的方法，诱骗对方当事人继续签订和履行合同的行为的证据；4、双方签订的合同、被害人给付的货物、预付款或者担保财产以及犯罪嫌疑人逃逸的证明。5、证明合同诈骗事实发生的被害人陈述、证人证言、犯罪嫌疑人供述等。6、伪造、变造、作废的票据、虚假产权证明等的鉴定材料。7、以非法占有为目的的证据。如：逃逸、躲避或者出走不归，隐匿占有、私分、挥霍使用财产，诈骗财产用于归还欠债或低偿债务、从事其它违法犯罪、非法经营活动等。8、故意实施合同诈骗的证据。物无法返还的；(6)使用诈骗的财物进行违法犯罪活动的；(7)曾因诈骗受过刑事处罚的；(8)导致被害人死亡、精神失常或者其他严重后果的；(9)具有其他严重情节的。单位直接负责的主管人员和其他直接责任人员以单位名义实施诈骗行为，诈骗所得归单位所有，数额在5万至10万元以上的，应当依照《刑法》第一百五十一条的规定追究上述人员的刑事责任；数额在20万至30万元以上的，依照《刑法》第一百五十二条的规定追究上述人员的刑事责任。行为人具有下列情形之一的，应认定其行为属于以非法占有为目的，利用经济合同进行诈骗：(1)明知没有履行合同的能力或者有效的担保，采取下列欺骗手段与他人签订合同，骗取财物数额较大并造成较大损失的：虚构主体；冒用他人名义；使用伪造、变造或者无效的单据、介绍信、印章或者其他证明文件的；隐瞒真相，使用明知不能兑现的票据或者其他结算凭证作为合同履行担保的；隐瞒真相，使用明知不符合担保条件的抵押物、债权文书等作为合同履行担保的；使用其他欺骗手段使对方交付款、物的。(2)合同签订后携带对方当事人交付的货物、货款、预付款或者定金、保证金等担保合同履行的财产逃跑的；(3)挥霍对方当事人交付的货物、货款、预付款或者定金、保证金等担保合同履行的财产，致使上述款物无法返还的；(4)使用对方当事人交付的货物、货款、预付款或者定金、保证金等担保合同履行的财产进行违法犯罪活动，致使上述款物无法返还的；(5)隐匿合同货物、货款、预付款或者定金、保证金等担保合同履行的财产，拒不返还的；(6)合同签订后，以支付部分货款，开始履行合同为诱饵，骗取全部货物

后，在合同规定的期限内或者双方另行约定的付款期限内，无正当理由拒不支付其余货款的。23非法经营罪案—出版、印刷、复制、发行非法出版物触犯刑法第二百二十五条，违反国家规定，出版、印刷、复制、发行非法出版物，扰乱市场秩序，情节严重的行为。涉嫌下列情形之一的，应予追诉：1、个人非法经营数额在五万元以上的，单位非法经营数额在十五万元以上的；2、个人违法所得数额在二万元以上的，单位违法所得数额在五万元以上的；3、个人非法经营报纸五千份或者期刊五千本或者图书二千册或者音像制品、电子出版物五百张（盒）以上的，单位非法经营报纸一万五千份或者期刊一万五千本或者图书五千册或者音像制品、电子出版物一千五百张（盒）以上的。1、收缴的非法出版物实物或照片证明发生违反国家规定，出版、印刷、复制、发行非法出版物。2、证明非法经营犯罪事实发生的被害人陈述、证人证言、犯罪嫌疑人供述等。3、其他能够证明犯罪嫌疑人实施非法经营犯罪的证据。属于工商部门管辖的情形：未经批准，擅自设立出版物的出版、印刷或者复制、进口、发行单位，或者擅自从事出版物的出版、印刷或者复制、进口、发行业务，假冒出版单位名称或者伪造、假冒报纸、期刊名称出版出版物的。1、最高人民检察院公安部关于经济犯罪案件追诉标准的规定；2、《最高人民法院、最高人民检察院关于办理侵犯知识产权刑事案件具体应用法律若干问题的解释》；3、刑法第二百二十五条；24非法经营罪案—证券、期货或者保险业务触犯刑法第二百二十五条，违反国家规定，未经国家有关主管部门批准，非法经营证券、期货或者保险业务，扰乱市场秩序，情节严重的行为。非法经营数额在三十万元以上，或者违法所得数额在五万元以上的。1、查获的业务经营设备、单据等实物或照片、视听资料等证明发生未经国家有关部门批准，非法经营证券、期货或者保险业务的证据。2、证明非法经营犯罪事实发生的被害人陈述、证人证言、犯罪嫌疑人供述等。3、其他能够证明犯罪嫌疑人实施非法经营犯罪的证据。最高人民检察院公安部关于经济犯罪案件追诉标准的规定25非法经营罪案—食盐触犯刑法第二百二十五条，违反国家规定，未经国家有关主管部门批准，非法经营食盐，扰乱市场秩序，情节严重的行非法经营食盐数量二十吨以上，或者曾因非法经营食盐受过二次以上行政处罚又非法经营食盐，数量在十吨以上。1、查获的食盐实物或照片、犯罪工具、行政处罚记录等证明非法经营食盐二十吨以上，或者曾因非法经营食盐受过二次以上行政处罚又非法经营食盐，数量在十吨以上的证据。2、证明非法经营犯罪事实发生的被害1、最高人民检察院公安部关于经济犯罪案件追诉标准的规定；2、最高人民检察院《关于办理非法

为。人陈述、证人证言、犯罪嫌疑人供述等。3、其他能够证明犯罪嫌疑人实施非法经营犯罪的证据。经营食盐刑事案件具体应用法律若干问题的解释》26其它非法经营罪（如传销）触犯刑法第二百二十五条，违反国家规定，未经国家有关主管部门批准，从事其他非法经营活动，扰乱市场秩序，情节严重的行为。1、个人非法经营数额在五万兀以上，或者违法所得数额在一万元以上的；2、单位非法经营数额在五十万元以上，或者违法所得数额在十万元以上的。1、查获的非法经营的实物或照片、犯罪工具、现场检查记录等证据。2、证明非法经营犯罪事实发生的被害人陈述、证人证言、犯罪嫌疑人供述等。3、其他能够证明犯罪嫌疑人实施非法经营犯罪的证据。最高人民检察院公安部关于经济犯罪案件追诉标准的规定27中介组织人员提供虚假证明文件案触犯刑法第二百二十九条，承担资产评估、验资、验证、会计、审计、法律服务等职责的中介组织的人员故意提供虚假证明文件，情节严重的行为涉嫌下列情形之一的，应予追诉：1、给国家、公众或者其他投资者造成的直接经济损失数额在五十万元以上的；2、虽未达到上述数额标准，但因提供虚假证明文件，受过行政处罚二次以上，又提供虚假证明文件的；3、造成恶劣影响的。最高人民检察院公安部关于经济犯罪案件追诉标准的规定28中介组织人员出具证明文件重大失实案触犯刑法第二百二十九条，承担资产评估、验资、验证、会计、审计、法律服务等职责的中介组织的人员严重不负责任，出具的证明文件有重大失实涉嫌下列情形之一的，应予追诉：1、给国家、公众或者其他投资者造成的直接经济损失数额在一白力元以上的；2、造成恶劣影响的。最高人民检察院公安部关于经济犯罪案件追诉标准的规定29伪造公司、企业、事业单位、人民团体的印章触犯刑法第二百八十条处三年以下有期徒刑、拘役、管制或者剥夺政治权利。刑法第二百八十条30非法生产、销售窃听、窃照等专用触犯刑法第二百八十三条处三年以下有期徒刑、拘役或者管制」。刑法第二百八十三条

间谍器材的31非法收购、运输、出售国家重点保护的珍贵、濒危野生动物及其制品触犯刑法第三百四十一条处五年以下有期徒刑或者拘役，并处罚金；情节严重的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；情节特别严重的，处十年以上有期徒刑，并处罚金或者没收财产。刑法第三百四十一条32非法收购、运输盗伐、滥伐林木罪案触犯刑法第三百四十五条，违反森林法的规定，非法收购、运输盗伐、滥伐森林或者其它林木，数量较大的行为。盗伐林木“数量较大”，以二至五立方米或者幼树一百至二百株为起点；盗伐林木“数量巨大”，以二十至五十立方米或者幼树一十至二千株为起点；盗伐林木“数量特别巨大”，以一百至二百立方米或者幼树五千至一万株为起点。滥伐林木“数量较大”，以十至二十立方米或者幼树五白至一千株为起点；滥伐林木“数量巨大”，以五十至一百立方米或者幼树二千五百至五千株为起点1、最高人民法院关于审理破坏森林资源刑事案件具体应用法律若干问题的解释。2、刑法第三百四十五条33制作、复制、出版、贩卖、传播淫秽物品牟利罪案触犯刑法第三百六十三条，以牟利为目的，制作、复制、出版、贩卖、传播淫秽物品的行为。制作、复制、出版淫秽影碟、软件、录像带五十张（盒）以上，淫秽音蝶、录音带一百盒以上，淫秽扑克、书刊、画册一百＞J（册）以上，淫秽照片、画片五百张以上，或者贩卖淫秽影碟、软件、录像带一百张（盒）以上，淫秽音蝶、录音带二百盒以上，淫秽扑克、书刊、画册二百副（册）以上，淫秽照片、画片一千张以上，或者向他人传播淫秽物品达二百人次以上，或者组织播放淫秽影、像达是场次以上，或者制作、复制、出版、传播淫秽物品，获利五千元以上的。1、查获的赃款脏物、淫秽物品、电脑等犯罪工具、传播淫秽物品的互联网网址及其网页内容照片等证据。2、证明犯罪事实发生的证人证言、犯罪嫌疑人、同案犯罪嫌疑人供述等。3、有关部门对淫秽物品的鉴定。4、其他能够证明犯罪嫌疑人实施非法经营牟利犯罪的证据。1、刑法第三百六十三条。2、最高人民法院《关于审理非法出版物刑事案件具体应用法律若干问题的解释》3、最高人民法院、最高人民检察院《关于办理利用互联网、移动通讯终端、声讯台制作、复制、出版、贩卖、传播淫秽电子信息刑事案件

具体应用法律若干问题的解释》34单位受贿罪触犯刑法第三百八十七条国家机关、国有公司、企业、事业单位、人民团体，索取、非法收受他人财物，为他人谋取利益，情节严重的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处五年以下有期徒刑或者拘役。前款所列单位，在经济往来中，在帐外暗中收受各种名义的回扣、手续费的，以受贿论，依照前款的规定处罚。刑法第三百八十七条35给单位行贿罪触犯刑法第三百九十一条为谋取不正当利益，给予国家机关、国有公司、企业、事业单位、人民团体以财物的，或者在经济往来中，违反国家规定，给予各种名义的回扣、手续费的，处三年以下有期徒刑或者拘役。单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。刑法第三百九十一条36滥用职权罪案触犯刑法第三百九十七条，国家机关工作人员超越职权，违法决定、处理的事项，或者违反规定处理公务，致使公共财产、国家和人民利益遭受重大损失的行为1、造成死亡1人以上，或者重伤2人以上，或者重伤1人、轻伤3人以上，或者轻伤5人以上，或者导致10人以上严重中毒；2、造成个人直接经济损失10万元以上，或者直接经济损失不满10万元，但间接经济损失50万元以上，或