啤酒公司存货盘点管理规定存货盘点的方式方法与要求

精品文档精心整理精品文档可编辑的精品文档密级华润雪花啤酒（丹东）有限公司企业标准 DD/CC09-2012存货盘点管理规定2012-08-25发布2012-华润雪花啤酒（丹东）有限公司发布前言本标准为华润雪花啤酒丹东公司管理标准，为首次发布。 本标准根据上级公司相关管理标准，结合丹东公司管理实际而编制。本标准由仓储部提出并归口管理。本标准起草部门：仓储部、财务信息部、生产管理部本标准主要起草人：张文全、张雷、李胜祥存货盘点管理规定1目的防范存货管理风险，确保公司存货资产安全；规范存货盘点工作，明确管理责任，保证存货盘点的完整性、准确性、真实性。2范围本规定适用于公司存货盘点管理工作。3引用文件华润雪花啤酒有限公司企业标准CRB/02.161-2010《存货盘点管理规定》。4定义存货：是指企业在生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。存货包括原辅材料、燃料、包装材料、备品备件、在产品、自制半成品、产成品、外购商品、包装物、低值易耗品、委托／受托加工材料及促销品等。5存货盘点组织架构5.1存货盘点工作组：组长：执行总经理副组长：生产副总、财务总监成员：各车间、部门负责人及监盘人、实盘人、保管员5.2工作组各岗位职责：5.2.1组长：负责组织各专业部门成立存货盘点工作组，安排盘点计划的编制、现场的组织、盘点报告的编报，组织专题会议研究解决存货盘点过程中存在的问题、盈亏原因分析、盘点结果的处理、整改计划方案的制定和落实，并对盘点整体工作的及时性、准确性、真实性、完整性负领导责任；5.2.2副组长：1）生产副总：负责存货盘点具体的组织、实施及改进工作。组织落实盘点计划的编制、盘点进度的安排、盘点结果及差异原因的上报，整改方案的落实与跟踪，并对盘点工作的及时性、准确性、真实性、完整性负直接责任；2）财务总监：负责存货盘点过程和结果的核查与监督工作。主要检查是否按相关制度执行资产盘点，财务数据是否真实，对盘点结果与财务账面数据对比出盈亏情况的真实性和盘点报告的完整性负责，盘点过程的监控与检查，监督整改措施的执行落实情况负责；5.2.3成员：1）仓储部：负责盘点计划的具体编制及报审工作；负责存货资产的安全管理，配合盘点及实施盘点改进计划工作；负责所保管资产的日常盘点工作及本制度所涉及的资产盘点工作前的各项准备工作；负责引导盘点小组对所管理资产进行点数，解释监盘人员、现场点数人员提出的问题。2）酿造车间、包装车间：负责存货资产的安全管理，配合盘点及实施盘点改进计划工作；负责所保管资产的日常盘点工作及本制度所涉及的资产盘点工作前的各项准备工作；负责引导盘点小组对所管理资产进行点数，解释监盘人员、现场点数人员提出的问题。3）生产管理部（第一盘点小组，生产管理部经理任组长）：负责存货箱瓶、托盘、机物料、劳保用品、鲜啤桶的现场点数及记录工作。4）设备动力部部（第二盘点小组，设备动力部经理任组长）：负责备品备件、计算机耗材的现场点数及记录工作。5）技术品控部（第三盘点小组，技术部经理任组长）：负责在产品、自制半成品、产成品的现场点数及记录工作。负责存货资产的安全管理，配合盘点及实施盘点改进计划工作；负责原辅材料的现场点数及记录工作。6）生产管理部（第五盘点小组，生产管理部经理任组长）：负责包装材料（商标、瓶盖、纸箱、塑膜）、促销品、废旧物资的现场点数及记录工作。7）行政部（第六盘点小组，行政部经理任组长）：负责办公用品（库存及正在使用）的现场点数及记录工作。8）行政部（第七盘点小组，行政部经理任组长）：负责技术品控部化学药品的现场点数及记录工作。9）财务信息部（监盘小组，财务信息部经理任组长）：负责盘点计划的审核，盘点的监督核查，《存货盘点报告》的编制，以及改进计划的跟踪与检查，原始盘点资料的归档管理工作；负责对盘点现场过程实施监督，对盘点原始资料及汇总表相关信息进行复核，形成盘点报告并上报。6存货盘点要求6.1存货盘点时间：存货盘点为每月一次，原则上为每月月末的最后一天。6.2存货盘点方式：采取全面盘点法，对所有权属于本公司的所有财产物资进行全面盘点和核对。6.3盘点计划6.3.1盘点计划由仓储部负责编制，经生产副总、财务总监进行审核签字后，由公司执行总经理签批实施；6.3.2编制盘点计划前，由公司生产管理部、销售营运部向盘点组提供盘点期间的生产、销售安排。公司盘点计划一旦制定，所有的生产、销售工作均须服从盘点计划的安排，不得以任何理由干扰盘点工作；6.3.3盘点计划的内容至少包括以下内容：盘点目的、盘点组织架构、组成成员名单，盘点小组分工情况、盘点时间、盘点内容及责任人、盘点的具体要求、针对盘点事项的考核措施等；6.3.4存货盘点工作组根据存货性质分设若干存货盘点小组，盘点计划中须明确盘点小组组长的职责；6.3.5盘点计划至少在盘点日的前三个工作日提出，经审核后于二个工作日内签发实施，以保证实物管理部门有足够的预盘时间和现场整理时间，应同时做好盘点计划的签收登记记录；6.3.6存货盘点工作组应组织召开盘点会议，安排存货盘点工作的相关要求及事项。并由仓储部、财务部、技术品控部和生产管理部根据需要对参与盘点人员作盘点方法进行讲解。6.4存货盘点前准备：6.41）被盘点的部门车间要保证物资摆放整齐，帐、物、卡齐全，并设置明确的标识；2）盘点前，相关部门及时清理各种单据，保证所有物资的收发存数据全部完整的录入相关系统；3）盘点前尚未用完且近期将继续使用的物资须办理退库或“假退库”手续，并挂牌标识明确其状态；4）盘点前己收到物资，因特殊原因不能及时办妥入库手续的，另行分类单独存放，并予以明确的标识；5）现场实物盘点期间，原则上须保持被盘点物资静止，不得进行任何形式的物资收发或转运。6.41）盘点账面数据来源均应以财务管理系统出具的数据作为存货盘点对账的基础依据；2）盘点基础表由被盘点部门提供，财务信息部应给予协助，盘点基础表一式三份分发给盘点人员。a瓶箱、托盘盘点前，由仓储部向盘点组提供现场平面图和瓶箱、托盘《原始盘点明细记录》，现场平面图须按工厂平面布局图的形式出具，平面图上须注明瓶场区域标识、品种名称、数量的基本信息；b其他存货资产盘点表由仓储部或相关车间提供《原始盘点明细记录》给盘点组。6.5实施盘点6.5.1盘点时监盘人、现场点数员、实物保管人必须同时在场对实物进行静态盘点，不能以现场标识牌上的数据为盘点数据，监盘人应对此进行监督并负责。盘点前，不得将财务账面结存数、仓储实物结存数等打印在盘点底稿上，实物盘点数只能手工填写并签字确认，以保证盘点结果的真实性；6.5.2盘点过程中须对物资的有效性进行确认，并标注盘点日的状态属性，即合格品、不合格品、待报废、已报废等；6.5.3《原始盘点明细记录》为现场盘点重要依据之一，现场盘点数据在盘点确认后的第一时间由现场点数人进行填写，并由本盘点小组全体成员进行审核后，逐页进行签名确认，填写及签字一律使用蓝色签字笔或钢笔填写，盘点填写数据不允许随意更改，如填写错误在更改处进行签名确认；6.5.4盘点小组组长对《原始盘点明细记录》的完整、准确、真实负责，并按《盘点计划》相关要求将其移交给盘点工作组指定人员。6.5.5酿造车间存货盘点应包括：发酵液、清酒液、原辅材料、过滤材料、添加剂、化工材料等存放于酿造车间的存货；1）发酵液、清酒液存储罐上有计量表可直接读取库存量，在罐体无计量表的情况下，按上期库存量和出入罐的表数计算出本期库存量。根据盘点需要及生产情况可安排空罐法盘点；2）原辅材料、过滤材料等按库存中存放袋（桶、箱、瓶）数，一一清点；3）添加剂，化工材料等，整包按包装标准重量乘以盘点数为实点数量；零散包采取称实际重量的方法作为实点数量，并将盘点数据登记在盘点表中。6.5.6包装车间存货盘点应包括：瓶盖、商标、商标胶、过滤袋、洗瓶剂、碱片、润滑剂及存放在车间内的半成品和瓶、塑箱等存货；1）对车间库房及生产线留存的所有原辅材料及包装物进行实地清点，对零散商标可按沓点数，零散瓶盖可按计量称称重折算；2）对桶、瓶装的化工材料使用一部分后存量的盘点可使用卡尺测量或称重方法计量；3）包装车间盘点数应全部作为车间库存量登记在盘点表中。6.5.7仓库存货盘点应包括：主要原辅材料、燃料、过滤材料、添加剂、包装物、箱瓶、化工材料、备品备件、劳保、五金、鲜啤桶、促销品等存放于库房的存货；对库房的存货按包装规格全部进行实地盘点。6.5.81）对成品库中所有成品酒分品种一一清点；2）成品库管辖范围内的空瓶、箱、托盘皆属盘点范畴之内。6.5.9其他存货盘点包括：车间（部门）的材料、备品备件、办公用品、计算机耗材、技术品控部化验药品等；一律6.5.10不能办理入库的物资，盘点时应将其数量与接货单进行核对登记，盘点日后，须由仓储管6.6盘点报告6.6.11）盘点工作组指定的人员收到各盘点小组的《原始盘点明细记录》后，汇编形成《xx盘点汇总表》；2）财务信息部材料管理会计同存货保管部门统计岗位根据各自的存货记录建立对账记录形成《对账单》，双方人员在《对账单》签字后由双方部门经理审核签字；3）财务信息部资产管理岗位根据有效的《xx盘点汇总表》、《对账单》核对账物，编制《盘点盈亏平衡表》并经财务信息部经理、财务总监进行审批确认；4）盘点存在盈亏差异时，实物管理部门应根据《盘点盈亏平衡表》编制《盘点盈亏分析报告》进行说明，《盘点盈亏分析报告》经实物管理部门经理、主管副总审核批准后报存货盘点工作组；5）若实物管理部门对盘点组的盘点汇总表数据存在异议的，盘点组汇总人员须仅就汇总过程中因计算失误产生的差异进行修正，不得更改任何的盘点原始记录或盘点底稿；6）《盘点盈亏平衡表》、《盘点盈亏分析报告》、《xx盘点汇总表》、《原始盘点明细记录》签字原件须由存货盘点工作组移交到财务信息部作为存货盘点的基础资料进行保管，并按公司制度要求定期移交公司档案管理部门。实物管理部门须复印签字版作为存档备查文件。6.6.21）盘点工作组须根据以下相关资料编制存货《盘点报告》，资料包括《盘点盈亏平衡表》、《盘点盈亏分析报告》、《xx盘点汇总表》、《原始盘点明细记录》（含现场平面图、原始记录）等，同时上述文件应作为盘点报告附件。公司财务盘点资料存档也须按此顺序整理并存档；2）盘点报告必须如实反映盘点的真实地情况，不得进行任何形式的隐瞒；3）盘点报告内容。盘点报告上须列明各存货物资盘点的起止时间、参加人员、盘点方式、盘点结果、盘点中存在的问题、计划改进措施及方案、盘点盈亏处理情况、上月盘点问题及整改措施落实情况等内容，盘点报告格式见附表1；4）盘点工作结束后财务信息部须在五个工作日内提交《盘点报告》，并由主管副总、财务经理、财务总监、执行总经理签字审批；5）公司财务信息部在《盘点报告》获批二个工作日内，将《盘点报告》扫描件及相关盘点文件报送区域公司财务部资产管理人员，并由区域公司财务部汇编后抄送区域公司分管仓储业务的部门进行备查；6）《盘点报告》内容须作为每月经济活动分析的内容之一，对上月盘点过程中存在的问题及盈亏原因进行深度分析，并在次月经济活动分析中对上月分析原因及整改措施进行跟踪分析。6.7盘点程序见盘点流程图（见附件2）。6.8存货盘点结果的事后处理6.8.1每月10日前，各公司财务部应将经公司主管副总、财务总监、执行总经理签批确认的《存货盘盈盘亏申报表》（附表3）和《存货盘盈盘亏计算表》（附表4）上报至区域公司财务部；6.8.2总部财务部将《存货盘盈盘亏申报表》和《存货盘盈盘亏计算表》审批文件下发给区域公司财务部；区域公司财务部将审批的《存货盘盈盘亏申报表》和《存货盘盈盘亏计算表》发给各公司财务信息部执行，并抄送给区域公司生产管理部等相关管理部门。6.8.3存货盘盈盘亏结果处理根据总部审批文件和保险公司赔偿款等资料进行会计处理：1）盘盈的存货，应冲减2）盘亏的存货，在减去过失人或者保险公司等赔款和残料价值之后，计入当期管理费用；属于非正常损失的，计入营业外支出，需要做进项税转出。存货盘点结果的整改跟踪；3）属于保险公司理赔范围内的资产应及时向己投保的保险公司索赔；4）没有投保的存货应查明事项的责任人，按公司规定予以处罚；5）对于已造成损失而又无法查找责任人的事项，公司应有针对性地从管理及制度流程等方面查找原因，进行整改，避免类似情况的发生；6）对存货管理和盘点中存在的问题，各公司主管副总应在盘点工作结束后一周内制定整改计划，同时将计划及整改结果上报区域公司资产管理工作领导小组。7.检查与考核7.1各实物保管部门未按此规定要求执行，每次扣部门领导2分，责任人2分，部门罚款100元；7.2各盘点小组未按此规定要求执行，每次扣盘点小组组长2分，组员各1分，部门罚款100元；7.3监盘小组未按此规定要求执行，每次扣监盘小组组长2分，监盘人2分，部门罚款100元；7.4存货盘点工作组组长、副组长负责检查及考核。8.本规定由仓储部、财务信息部起草并负责解释。本页无正文。签发：华润雪花啤酒（丹东）有限公司执行总经理：年月日主送：生产管理部、设备动力部、技术品控部、行政部、包装车间、酿酒车间、抄送：人力资源部精品文档精心整理精品文档可编辑的精品文档精品文档精心整理精品文档可编辑的精品文档与QMS、EMS、OHSMS有关与QMS、EMS、OHSMS有关QG/SBCWZ46-2007/C签发人：王石磊现场物资管理规定全文目录一、目的和范围 1二、定义 1三、职责 2四、入库管理 3五、物资消耗管理 5六、库存管理 6七、单据管理 7八、甲供材料管理 8九、内部调拨 9十、考核管理 9十一、记录单据与表格模板 10一、目的和范围1.1为保证公司施工场所物资的出入库、消耗及库存管理受控，严格限额领料制度，实现物资的出入库、消耗和库存的数量合理、质量受控；实现公司范围内库存物资、废旧物资及项目主材消耗的资源信息共享。1.2适用于分（子）公司、直管项目部对现场物资的入库、出库、消耗、库存及废旧物资的管理。二、定义2.1物资本规定中物资的定义同《物资采购供应管理规定》。2.2周转材料指有助于建筑产品的形成且能够多次应用于施工生产，但不构成产品实体的各种材料。周转材料包括钢模板、跳板、钢板桩、支模钢管、钢制脚手架、门型架、路基箱、安全网、道木及各种卡扣件。2.3废旧物资分（子）公司、直管项目部处于闲置状态或无重复利用价值的物资（包括大临设施、工程余料、周转材料、边角余料、办公用品、配件及油料等）。2.4废旧物资处置指对废旧物资实施抵债、转让、调拨、置换和回收等管理行为。2.5物资管理部门泛三、职责3.1采购中心3.1.1建设公司范围内物资管理体系的建立和维护管理。3.1.2组织并实施对分（子）公司、直管项目部的现场物资出入库、消耗和库存管理合规性的考核。3.1.3对分（子）公司、直管项目部的废旧物资处置进行管理。3.2预结算中心3.2.1主要工程材料预算的编制管理。3.2.2工程材料消耗定额的提供。 3.3财会中心分3.4质量技术部构成工程实体的物资检验和试验工作合规性的监督管理。3.5安全工程部/安全生产办公室现场物资使用过程中安全、环保措施落实情况的监督检查。3.6分（子）公司、直管项目部3.6.1现场物资的入库验收、领用控制和库存盘点，并及时上报有关报表。3.6.2协作队伍领用材料（含甲供料）的控制管理。3.6.3周转材料的采购、租赁及使用管理。3.6.4现场物资的标识及可追溯性管理。3.6.5不合格物资的报告和处置。3.6.6废旧物资处置的报审。3.6.7特殊物资搬运方案的制订。四、入库管理4.1入库验收4.1.1所有的物资必须进行入库验收，入库验收包括验收准备、进场验证和质量复检三个管理过程。4.1.2对于重要的或批量的物资，根据现场验收的情况应及时做好“现场验收记录”并保存。4.1.3如需在供方处进行验证，应按采购合同或协议中规定的验证安排及产品放行方式执行。当工程合同规定由业主验证时，供应部门应积极配合，使业主的验证顺利进行。但业主的验证不免除采购方提供合格物资的责任，也不排除业主以后拒收的可能。4.1.4质量复检包括：a)质量复检主要依据采购合同约定的验收技术标准。进行物资取样和送样的人员须持有相应的资格证书。如业主方规定见证取样时，取样人员须在业主方代表的见证下按有关规定进行。送样员交样时须填写《材料检验委托单》,见证取样的见证人员应在检验委托单上签字确认。b)一般情况下，以下物资需进行质量复检：钢筋、电缆、涂料、水泥、砼、焊材、高强螺栓、防水材料、灌浆料、砂石料、阀门、法兰、耐火材料等。4.1.5数量检验包括：a)以重量为计价单位交付的物资，其数量检验须采用过磅称重或按合同约定的计量方式采用合适的工具进行。b)库管员在签收供方的送货单时须按实签收，物资数量应采用大写的数字签收，并保证字迹清晰易辩。4.1.6如入库验证或取样复检时发现不合格的物资，按《不合格品管理规定》执行。4.2入库手续4.2.1根据采购物资的物权关系转移情况和进库物资的质量状态的判定，物资入库手续定义为“暂估入库”和“正式入库”两种方式。4.2.2原则上每月（上月26日至本月25日）进场的物资，采购员必须按下列要求办理入库手续并报送财务记帐：a)正式入库：物资的质保书或复检报告、送货单（已签收）、进货发票齐备后，采购员应及时填写《物资入库单》（记录1）办理物资正式入库手续。b)暂估入库：已进场签收但不能办理正式入库手续的物资，采购员必须及时办理物资暂估入库手续。待有关单据齐备后再办理正式入库手续。c)月清月结：当月进场的物资必须在本月的25日前全部办理入库手续；即使不能及时办理正式入库手续的，应全部办理暂估入库手续，禁止延期办理入库手续。4.2.3物资入库记帐单据包括：物资送货单（已签收）、入库单、销货发票和购销合同。“物资入库单”为五联单：第一联仓库记账凭证、第二联财务记账凭证、第三联采购部门报销凭证、第四联采购部门留存、第五联仓库留存。4.2.4质量证明书、产品合格证、复检报告是工程交工资料的重要组成部分，须在物资投入工程实体前到位。物资采购人员应及时对其编号并填写《物资合格证交接登记册》（记录2）和《物资检验试验状态登记册》（记录3），并将上述质量证明资料在办理入库手续的三天内及时移交库管员或资料员并做好书面的交接记录。4.3物资标识4.3.1标识的方式和内容包括：a)所有的物资都应进行标识；物资标识可采用标签或标牌。b)室内仓储物资采用标签、露天放置物资采用15cm×10cm的标牌进行标识。标识的内容包括物资的特性及其质量状态两类。质量状态分为四种，表示方法为：“合格”状态——绿色色块，“不合格”状态——红色色块，“待判定”状态——黄色色块，“待检”状态——无色块。c)标识内容的依据为进货原始单据或出库随行文件，标识内容应与帐物相符。4.3.2物资入库后应及时标识并置于显要位置，并根据物资的特性及其质量状态的变化及时更新标识的内容。现场物资的标识应保持至该物资完全投入使用。4.3.3标识的移植和转移物资重新分堆或从仓储转向施工现场时，按照物资原标识内容填写出库物资随行文件，使用单位移植并建立现场用标识。4.4仓储管理4.4.1物资的储存包括：a)对于不同品型、规格、牌号、等级、批次的物资，应分开堆码并满足于“先进先出”的出库要求。灭火方法不同的物资不能混放。b)按照库存物资的物理、化学性质及对温度、湿度、空气、日光、雨露、尘土杂物、虫害等要求，采用不同的储存条件和预防措施，满足防锈、防腐、防潮、防霉、防火、防变形或防老化等要求。4.4.2物资的防护与搬运包括：a)对与环境和职业健康有关的物资如：易燃、易爆、有毒、放射性的，要单独存放，并采取相应的防护措施。b)搬运作业人员应根据物资的具体形态和特性、作业环境等条件，选用适宜的搬运设备和工具，并确定相应的防护措施。c)有特殊搬运要求的如易燃、易爆、易损或具污染特性的物资，作业前由搬运作业责任人提交特殊物资搬运方案，报本单位安全管理部门批准后方可作业。五、物资消耗管理5.1出库管理5.1.1管理原则：按单发料、先进先出；当面点交、限额领料；及时记帐、帐物一致。5.1.2物资发放包括：a)如分包队伍领用甲供材料的，开工前项目部应要求分包队伍及时明确其提交预算、领料及结算等工作责任人，并由其法人就有关委托事项出具法人委托书并留存项目部备案。b)库管员必须根据领料单发放物资，且物资部门须在预算管理部门提供的材料预算范围内发放物资。如领用申请超预算范围的，须经本单位的主管领导审核后方可办理领料手续，同时物资部门须在材料领用单等出库凭证或台帐上标注“超额领料”字样，且预算部门应及时向物资部门增补该部分材料的施工图预算。c)物资领用单作为物资发放的唯一凭证，发放前库管员要认真核对签发人的签章及单据的有效性，并对拟发放物资的批次、库位、单位、品种、规格、数量和材质进行认真的查验，确认无误后方可发放。d)发放人应与领取人当面清点交接，如需多批次领(提)的材料，应作出明显的标记，等物资发放完毕后及时登记台帐。e)《物资领料单》（记录4）为五联单，第一联仓库记账凭证、第二联财务记账凭证、第三联转账凭证（收料单位财务）、第四联领料人留存、第五联仓库留存。f)原则上无合格证或复检报告的物资不得发放。因工程急需来不及验证或复检但要求领用的物资，按《物资进场检验和试验管理规定》办理《紧急放行报告》（记录5）后方可发放，同时应在发放凭证和实物上注明“紧急放行”标识。5.1.3财务记帐分（5.2消耗控制5.2.1管理原则如下：a)定期核算：项目部须建立工程材料消耗定期核算制度，分别在期初、期中和期末对单项工程主材消耗水平自行进行核算，且全施工过程不得少于三次。b)消耗考核：由采购中心、分（子）公司的物资管理部门分别负责对直管项目和自管项目的工程材料消耗水平进行单项工程考核管理。5.2.2对于核算超耗的项目部应形成分析报告。其中直管项目部的“超耗分析报告”须及时上报采购中心；分（子）公司自管项目的“超耗分析报告”须及时上报其物资采购管理部门并按季度上报采购中心。5.2.3工程结束后，由采购中心及时对直管项目部的单项工程主材消耗情况进行考核；由分（子）公司组织其物资管理部门对自管项目的工程材料消耗情况进行考核，其中主材超耗的项目信息应及时上报采购中心备案。5.2.4直管项目部按月（上月26日至本月25日）编制《工程材料供应消耗月报表》5.2.5六、库存管理6.1管理体系分（子）公司、项目部应建立完善的库存管理体系。6.2物资盘点6.2.1盘点要求分（子）公司、项目部须按月进行物资盘点；分（子）公司、项目部应分别在年末、项目结束后进行年度或项目即时盘点。根据盘点的结果并编制有关报表，以求帐物相符。6.2.2盘点范围如下：a)分（子）公司、项目部采购的在途物资。b)c)物权关系属公司的协作队伍领用的工程材料。6.2.3盘点报表要求如下：a)盘点单位应根据实物盘点的结果及时编制《物资盘点明细表》（记录7）,并将盘点情况在帐、卡上予以记录，发现问题的应及时查找原因。b)发生数量盈（亏）的应填写《物资盘点盈（亏）报告表》（记录8）；发生质量降低、损坏的要填写《物资报损（废）报告表》（记录9）。以上两种报告需经有关管理部门和领导审批后，仓库及财务才能做帐务处理。c)物资盘点表应分工程材料（包括在途物资）、低值易耗品、周转材料和小型工机具分类填报。d)分（子）公司、项目部的半年度和年度的物资盘点表（刻录光盘和纸质文档）应及时报采购中心归档保存，保存期为十年。七、单据管理7.1物a)物资入库单据：送货单、验收单、入库单、退料单等。b)物资出库单据：调拨单、领用单、出库单等。c)物资退库单据：退库单等。d)物资盘点单据：盘点表、盘点盈（亏）报告表、报损（废）报告表等。7.2分（子）公司、直管项目部的物资出入库单及领用台帐应按年度及时归档保存，工程结束后保存期不得少于五年。八、甲供材料管理8.1管理原则:“以合同为依据严格预算、限额领料、控制消耗”。8.2管理职责8.2对口业主材料供应部门，实施材料需求计划报送、催料、收料计量、材料质保资料搜集、定期与业主核对甲供料情况，收取相关凭证，及时办理结算；并负责对口各施工单位（含分包单位）进行材料发料计量，及时办理入库、出库手续，定期与各单位办理发料的结算确认；向项目预算和财务部门报送对业主、对施工单位的甲供材料领料、供料报表，提供扣款依据，并负责余料集中回收处理。8.2编制并审核所有甲供材料的预算，向材料部门提供甲供材料预算量，并定期根据材料部门的资料与业主预算部门核对甲供材料数量和价格，并及时分摊到各领用单位。8.2根据材料部门提供的资料进行甲供材料的正确核算，定期与业主财务部门核对工程款中甲供材料的扣款情况。8.3计量管理8.38.3领用权委托给分包单位。材料部门必须定期与预算部门核对预算量和实际领用、发放量，如果形成量差的须留存在项目部，如果形成存货的须集中进行管理。8.4计价管理材料的计价必须严格、准确。材料部门在提料时应仔细核对业主的转账单价是否符合合同约定，如果发现不符的单价或尚未约定的单价情况，必须及时书面报告业主并通知预算部门，以便预算部门定期和业主计算材料的价差。给施工单位的转账价格应根据预算部门规定的相应价格水平执行。8.5核算管理8.5领、串用。确需串领、串用的材料须有真实的记录。8.5.28.58.5.4项目结束时，材料部门应与业主材料部门办理甲供材料结算，结算中对领用数量和转账价格要正确归类，并逐一核对清楚，然后将双方确认的结算书分9废旧物资处置管理9.1管理原则：“先报审后处置”、“公开招标”和“处置收入入账”。9.2处置报批废旧物资处置前，分（子）公司、项目部对拟处置的废旧物资的数量、价值等进行现场确认，并填写《废旧物资处置审批单》（记录10）报采购中心审批。九、内部调拨9.3.1对于公司决定调拨的废旧物资，由采购中心及时签发《废旧物资调拨单》（记录11），处置单位应配合接受单位实施物资及质保资料的交接。9.3.2废旧物资的调拨价格由采购中心核定，并根据《废旧物资调拨单》由财会中心办理内部结算手续。9.3.3处置收入的入账要求如下：a)物资处置收入由物资接受单位直接缴存转让单位的财务管理部门，缴款人须在财务收据上签字确认。b)《废旧物资处置审批单》和物资处置的计量单等单据作为财务收款记账的依据，财务管理部门审核无误后，在《废旧物资处置审批单》上签字并填报记账凭证号。十、考核管理10.1各职能部门按管理职责对分（子）公司、直管项目部的现场材料管理工作进行考核，考核处理的结果及时在公司内网上予以公示。10.2如违反本规定的，可对相关责任人按500～5000元/项扣减绩效工资。10.3违反本管理规定且情节严重的由公司监察部门调查处理。十一、记录单据与表格模板11.1物资入库单（QG/SBCWZ46-2007/C-1）11.2物资合格证交接登记册（QG/SBCWZ46-2007/C-2）11.3物资检验试验状态登记册（QG/SBCWZ46-2007/C-3）11.4物资出库单（QG/SBCWZ46-2007/C-4）11.5紧急放行报告（QG/SBCWZ46-2007/C-5）11.6工程材料供应消耗月报表（QG/SBCWZ46-2007/C-6）11.7物资盘点明细表（QG/SBCWZ46-2007/C-7）11.8物资盘点盈（亏）报告表（QG/SBCWZ46-2007/C-8）11.9物资报损（废）报告表（QG/SBCWZ46-2007/C-9）11.10废旧物资处置审批单（QG/SBCWZ46-2007/C-10）11.11废旧物资调拨单（QG/SBCWZ46-2007/C-11）12相关管理文件12.1《物资采购供应管理规定》12.2《不合格品管理程序》附件1：现场物资管理流程图附件2：废旧物资处置管理流程图附加说明:本规定由采购中心起草并负责解释。本规定于2007年11月27日发布，自2007年11月27日起实施，自实施之日起原《现场物资管理规定》（QG/SBCWZ46-2005/B）、《废旧物资处置管理规定》（QG/SBCWZ165-2004/A）、《物资出入库、消耗管理规定》（QG/SBCWZ207-2006/A）、《甲供材料管理规定》（主题词：现场物资管理规定拟稿：采购中心校对：钱洪涛打印：王勤二○○七年十一月二十七日印共印16份上海宝冶建设有限公司物资入库单（QG/SBCWZ46-2007/C-1）仓库名称：编号：供货单位合同编号入库类型正式入库（）暂估入库（）库位号发票号码项目名称收料时间入库时间材料名称规格材质单位数量单价计划运杂费总价计划计划实际单价总价计划实际实收采购员库管员审核人财务说明：本单一式五联，第一联仓库记账凭证、第二联财务记账凭证、第三联采购部门报销凭证、第四联采购部门留存、第五联仓库留存。物资合格证交接登记册（QG/SBCWZ46-2007/C-2）单位（部门）：序号品名规格型号材质数量合格证编号技证员签收日期备注物资检验、试验状态登记册（QG/SBCWZ46-2007/C-3）单位（部门）：

品名规格型号材质计量单位数量收货日期供货单位验证记录数量外观合格证编号复检报告编号验证人验证日期状态备注上海宝冶建设有限公司物资出库单（QG/SBCWZ46-2007/C-4）领月日料日期：20年发月日发料仓库：仓库编号：1.工程编号：2.工程名称：3.工程部位：请领库号品名规格材质单位数量采购价格结算金额单价金额单价金额实发财务部门发料部门领料部门经办审核核料发料经办审核本单自开单次日起七天内有效。本单一式五联，第一联仓库记账凭证、第二联财务记账凭证、第三联转账凭证（收料单位财务）、第四联领料人留存、第五联仓库留存。紧急放行报告（QG/SBCWZ46-2007/C-5）日期：编号：使用单位（盖章）工程名称使用部位物资名称规格型号数量放行原因：报告人：年月日审批意见：审批：年月日检验结果：经办人：年月日处置情况：经办人：年月日工程材料供应消耗月报表（QG/SBCWZ46-2007/C-6）序号材料名称型规材质预算编号预算量本月供应量累计供应量累计消耗量单价累计供应金额工程使用部位领用单位超耗(±)备注一钢材1板材2型材3管材4线螺5…小计二焊材三涂料四商品砼五地材类1碎石2黄砂3砌块4…小计六涂料类七螺栓类八周转材料类九防水类十…材料员：审核人：时间：时间：库存物资盘点表封面填报单位（盖章）：填报人：复核人：负责人：填报日期：

物资盘点明细表（QG/SBCWZ46-2007/C-7）单位名称：仓库名称：盘点日期:索引号：页次：第页共页存货名称和规格单位单价盘点前仓库台帐账面记录尚未入帐数应结存盘点记录差异记录备注（拟报废额）入库发出数量金额数量金额数量金额数量金额数量金额数量金额本页小计合计盘点人（签字）：记录人：（签字）监督人：（签字）物资盘点盈（亏）报告表序号物资名称规格型号计量单位数量单价金额亏盈原因盈亏盈亏填报单位主管部门意见：填报单位会计部门意见：填报单位主管经理意见：建设公司主管部门意见：（QG/SBCWZ46-2007/C-8）填报单位：填报日期：年月日

物资报损（废）报告表（QG/SBCWZ46-2007/C-9）填报单位：填报日期：年月日序号物资名称规格型号数量单价金额报损（废）原因填报单位主管部门意见：填报单位会计部门意见：填报单位主管经理意见：建设公司主管部门意见：