国家中长期教育改革和发展规划纲要T

北京市2012年

投入产出调查培训

金融业2013年3月7日第一页，共四十九页。一、调查范围二、调查表结构及填报方法三、报送要求主要内容第二页，共四十九页。一、调查范围本方案的实施范围是北京市2012年投入产出重点调查的货币金融服务企业、资本市场服务企业和保险企业。全市共44家单位。第三页，共四十九页。二、调查表结构及填报方法《北京市2012年投入产出调查方案—金融业》主要内容：《北京市统计局国家统计局北京调查总队关于认真做好北京市2012年投入产出调查工作的通知》（京统发[2012]78号）第一部分总说明：目的、对象、内容、方法、要求第二部分调查表（包括填报说明、指标释义等内容）第三部分附录

第四页，共四十九页。二、调查表结构及填报方法（一）重点企业（单位）调查表表式及填报说明1.货币金融服务企业投入构成（投140表P.4）2.资本市场服务企业投入构成（投141表P.12）3.保险企业投入构成（投142表P.20）

其他服务企业、行政事业单位由执行企业会计制度的其他金融业重点调查单位和银、证、保监管部门填写。（二）典型企业（单位）调查表表式及填报说明1.修理费构成（投155表）2.差旅费构成（投156表）3.办公费（公杂费）构成（投157表）4.研究与开发费构成（投159表）由在座参加过2012年9月典调表调查培训的企业填报第五页，共四十九页。1.货币金融服务企业投入构成

（投140表P.4）（1）调查内容：被调查单位2012年各项收支及其构成情况。（数据来源：本单位2012年度财务决算报表和明细核算资料等）第六页，共四十九页。1.货币金融服务企业投入构成

（投140表P.4）（2）表头指标：第七页，共四十九页。1.货币金融服务企业投入构成

（投140表P.4）（2）表头指标：组织机构代码：根据国家标准，由组织机构代码登记主管部门颁发的，在全国范围内唯一的、始终不变的9位法定代码。组织机构代码均由八位无属性的数字和一位校验码组成。第八页，共四十九页。1.货币金融服务企业投入构成

（投140表P.4）（2）表头指标：单位详细名称：指经有关部门批准正式使用的单位全称企业的详细名称按工商部门登记的名称填写；行政、事业单位的详细名称按编制部门登记、批准的名称填写；与单位公章所使用的名称完全一致。凡经登记主管机关核准或批准，具有两个或以上名称的企业，要求填写一个单位名称，同时用括号注明其余的单位名称。第九页，共四十九页。1.货币金融服务企业投入构成

（投140表P.4）（2）表头指标：登记注册类型：

按照国家统计局、国家工商总局联合印发的《关于划分企业登记注册类型的规定》(国统字〔2011〕86号)和国家统计局《关于“个体经营”登记注册类型分类及代码的通知》(国统办字〔1999〕2号)填报。第十页，共四十九页。代码登记注册类型代码登记注册类型110120130141142143149151159160171172173174190内资企业国有企业集体企业股份合作企业国有联营企业集体联营企业国有与集体联营企业其他联营企业国有独资公司其他有限责任公司股份有限公司私营独资企业私营合伙企业私营有限责任公司私营股份有限公司其他企业210220230240290310320330340390410420港、澳、台商投资企业合资经营企业（港或澳、台商）合作经营企业（港或澳、台商）港、澳、台商独资经营企业港、澳、台商投资股份有限公司其他港、澳、台商投资企业外商投资企业中外合资经营企业中外合作经营企业外资企业外商投资股份有限公司其他外商投资企业个体经营个体户个人合伙1.货币金融服务企业投入构成

（投140表P.4）第十一页，共四十九页。1.货币金融服务企业投入构成

（投140表P.4）（2）表头指标：行业小类：根据《国民经济行业分类》(GB/T4754－2011)的规定，对照本企业生产活动的性质，填写企业对应的行业小类代码可到北京统计信息网/制度&标准/国民经济行业分类下载第十二页，共四十九页。《国民经济行业分类》(GB/T4754－2011)》第十三页，共四十九页。1.货币金融服务企业投入构成

（投140表P.4）（3）主栏指标：业务及管理费：指企业在业务经营及管理工作中发生的各项费用，包括职工工资、福利费、差旅费等59个指标。损益及分配：反映被调查单位从事货币金融活动实现的损益情况，包括营业收入、营业支出和营业利润等指标。补充指标：包括从业人员平均人数（人）和应付职工薪酬（贷方累计发生额）第十四页，共四十九页。1.货币金融服务企业投入构成

（投140表P.4）部分指标释义（详见《金融业分册》）董事会费：指企业董事会或最高权力机构及其成员为执行职能而发生的各项费用。包括差旅费、会议费等。第十五页，共四十九页。1.货币金融服务企业投入构成

（投140表P.4）研究开发费：指企业开发新产品、新技术所发生的新产品设计费、工艺规程制定费、设备调试费、原材料和半成品的试验费、技术图书资料费、未纳入国家计划的中间试验费、研究人员的工资、研究设备的折旧、与新产品、新技术研究有关的其他经费、委托其他单位进行的科研试制的费用以及试制失败损失等。部分指标释义（详见《金融业分册》）第十六页，共四十九页。1.货币金融服务企业投入构成

（投140表P.4）补充指标：从业人员平均人数（人）

应付职工薪酬（贷方累计发生额）

均可直接从向统计局报送的《金融业统计报表制度》中的《从业人员及工资总额》（102表）和《财务状况》（J103表）直接取值。部分指标释义（详见《金融业分册》）第十七页，共四十九页。1.货币金融服务企业投入构成

（投140表P.4）（4）宾栏指标金额：为“金额”项目，反映主栏各项指标的本年累计发生额。单位为：千元（保留整数）第十八页，共四十九页。1.货币金融服务企业投入构成

（投140表P.4）（5）填报原则和方法“不重不漏”。严格按照各被调查单位会计核算中实际使用的期间费用划分方法和核算方法进行填报，做到“不重不漏”。即企业生产活动中发生的每笔期间费用都应填入本调查表，而且在本调查表中每笔费用只能填写一次。

第十九页，共四十九页。1.货币金融服务企业投入构成

（投140表P.4）（5）填报原则和方法“从大到小，从易到难”。先看指标定义，大致相同后，先从较容易得到，准确性较高的大数填起，在确认这些大的项目准确无误后，再逐层进一步细化，直至填出投入产出基层调查所需要的全部数据，最后填“其他”项。即先填写能够直接取数的部分（如一级科目或二级科目），后填写需要加工的部分（如明细科目或台帐）。

第二十页，共四十九页。1.货币金融服务企业投入构成

（投140表P.4）（5）填报原则和方法业务及管理费指标：

企业按月编制“业务及管理费明细表”的，据此填报。但应注意：

a.对于调查表中设置了而“业务及管理费明细表”中未设置的费用项目，应结合业务及管理费明细核算资料或“业务及管理费台账”资料进行分析、归并填写。

第二十一页，共四十九页。1.货币金融服务企业投入构成

（投140表P.4）（5）填报原则和方法业务及管理费指标：

b.对于调查表内下设其中项的费用,如“水电费—其中：水费”、“安全防卫费—其中：防卫设备费”等，如果企业列有相应的栏目，可以直接对应填写；如果没有，应根据“业务及管理费台账”的“摘要”栏内容，或根据“凭证号”栏查找对应的栏目，分别填报。

第二十二页，共四十九页。1.货币金融服务企业投入构成

（投140表P.4）（5）填报原则和方法c.如果调查表中业务及管理费指标在企业费用核算中存在交叉（比如：调查表中研发费用的定义里包括了研究人员的工资，但企业如果统一都核算在职工工资及福利费里，没有区分出研究人员还是其他人员，那也就不用再额外分劈，直接按企业的研发费用和职工工资对应填报即可）

第二十三页，共四十九页。1.货币金融服务企业投入构成

（投140表P.4）（5）填报原则和方法

基本考虑是投入产出需要统计的都能反映在调查表内，不遗漏、也不重复。再比如邮政通信费，调查表中是和公杂费并列，二级科目，但企业可能在公杂费下三级科目核算，根据企业核算填报即可，调查表中的邮政通信费可填0。d.总数对的上。保持调查表中业务及管理费合计与企业会计核算中的业务及管理费合计一致。第二十四页，共四十九页。1.货币金融服务企业投入构成

（投140表P.4）（5）填报原则和方法在按上述原则和方法填写各项业务及管理费指标后，可以用企业会计核算中业务及管理费合计扣除调查表各业务及管理费指标之和的差额作为调查表中的“其他费用”。如果“其他费用”项金额超过合计项金额的20%，就要填写说明（列明其他项的主要内容及其占其他项的比重，以电子文档形式随调查表一并上报)。

第二十五页，共四十九页。1.货币金融服务企业投入构成

（投140表P.4）（5）填报原则和方法业务及管理费指标：企业不编制“业务及管理费明细表”的。根据企业2012年会计核算中的“业务及管理费台账”资料，结合调查表中业务及管理费各项指标的内容分析汇总填报本调查表。对于“水电费”、“租赁费”等设置其中项的指标，如果企业“业务及管理费台账”中列有相应的栏目，可以直接对应填报；如果没有列出相应的栏目，应根据“业务及管理费台账”的“摘要”栏内容，或根据“凭证号”栏查找对应的栏目，分别填报。第二十六页，共四十九页。1.货币金融服务企业投入构成

（投140表P.4）（5）填报原则和方法损益及分配指标、补充指标的填报方法：

直接取自企业会计核算资料和统计报表对应指标。注意：银行财务报表营业收入——利息净收入（包括利息收入和利息支出）、手续费及佣金净收入

调查表P.6在营业收入、营业支出中分别核算利息收入、手续费及佣金收入和利息支出、手续费及佣金支出。因此指标科目需要做相应调整。第二十七页，共四十九页。1.货币金融服务企业投入构成

（投140表P.4）（6）逻辑审核关系（一）业务及管理费1.业务及管理费=各种一级业务及管理费项目之和2.邮政通信费≥邮政费+上网费3.递延资产摊销≥租赁房产装修改良4.劳务派遣费=工资、社会保险费+劳务管理费……（二）损益及分配……

第二十八页，共四十九页。2.资本市场服务企业投入构成（投141表）3.保险企业投入构成（投142表）填报方法均与投140表类似。电子化填报：典调企业选择下载对应的“货币金融服务（含典调）……”等程序填报。非典调企业选择“货币金融服务（不含典调）”等程序填报。

第二十九页，共四十九页。三、报送要求包含数据的调查程序（.xls）过录表（.xls）填报相关说明文档（.doc）调查程序导出文件（.xls）报送内容：电子文件按统一规则命名文件不可更改名称上述文件一并压缩为一个文件夹并加密，以电子邮件报送，压缩文件包命名为：组织机构代码+单位名称第三十页，共四十九页。举例：某银行组织机构代码为：12345678X单位名称为：北京某某银行

则报送的电子资料分别命名为：数据文件命名：第三十一页，共四十九页。1、包含原始数据的程序文件：Excel表命名为：组织机构代码+单位名称+程序原始名称举例：数据文件命名：更改文件名为：第三十二页，共四十九页。2、导出数据：Excel表

填报完所有数据并审核通过后，在程序里点击“数据上报”功能按钮，在程序所在的文件夹里会自动生成一个Excel格式的导出数据文件。

程序会为该文件自动命名，比如命名为：T_1101_12345678X_02_2130.xls企业不要修改该文件名。注意：数据导出后，若填报的数据发生修改，要重新执行“数据上报”功能，导出最终数据。重新导出的数据会自动替换原先的导出数据。数据文件命名：第三十三页，共四十九页。4数据审核通过后，点击“数据上报”生成Excel格式“导出数据”文件，程序会为该文件自动命名，文件名称不要改动。第三十四页，共四十九页。3、相关说明文档：Word文档企业自己建立一个Word文档，包含内容：1）其他项》20%合计项，填报人员需提交说明，列明其他项的主要内容及其中各项内容占其他项的比重；2）其他需要说明的事项。

数据文件命名：第三十五页，共四十九页。3、相关说明文档：Word文档命名为：组织机构代码+单位名称+说明举例：数据文件命名：第三十六页，共四十九页。4、相关过录表：Excel表命名为：组织机构代码+单位名称+典调表过录表举例：数据文件命名：更改文件名为：第三十七页，共四十九页。1.12345678X北京某某银行19.货币金融服务(含典调-13.01.08).xls2.T_1101_12345678X_02_2130.xls（程序导出并自动命名）3.12345678X北京某某银行典调表过录表.xls4.12345678X北京某某银行报表说明.doc

文件命名后，将四个文件放在同一个文件夹内，使用WinRar或其他软件进行压缩。以电子邮件方式报送。压缩文件夹统一命名为：组织机构代码+单位名称压缩文件夹要进行加密上报内容举例：第三十八页，共四十九页。压缩文件夹，并加密：第三十九页，共四十九页。包含原始数据的程序文件：Excel表命名为：组织机构代码+单位公章名称+程序原始名称导出数据：Excel表

程序自动命名，企业不要更改该名称相关说明文档：Word文档命名为：组织机构代码+单位公章名称+报表说明相应的过录表：Excel表命名为：组织机构代码+单位公章名称+典调表过录表包含以上内容的文件夹：需压缩，设置压缩密码命名为：组织机构代码+单位公章名称注意：文件命名，组织机构代码中有字母的，要