子公司管理办法附录：职能部门工作细则(参考)

母子公司管理中母公司职能部门管理工作细则（参考）董事会办公室职能定位董事会办公室（以下简称“董办”）是母子公司管理中两者对接的窗口，子公司上报事项、母公司反馈信息都通过董办经手办理。承接子公司上报事项子公司上报母公司审批的公司章程、公司制度、战略规划、年度经营支配、年度预算支配、重大经营事项、重大机构调整、重大突发事务、重要信息披露等事项，一律送达董办，并由董办依据上报内容、轻重缓急上报董事会、相关领导或交办相关职能部门处理。上报、待审事项的处理、安排及回复子公司报审的公司章程、公司制度等事项，董办报董事会审批，并抄送总经理办公室和企业管理部；子公司报审的年度经营支配，董办报总经理办公室审定、董事会审批，并抄送企业管理部；子公司报审的年度预算及投融资支配，董办报总经理办公室审定、董事会审批，并抄送财务部；子公司报审的信息披露事项，董办报董事会审批；子公司上报的有关公司形象的事项，董办报董事会审定，并依据事项类型抄送有关职能部门；子公司上报的重大突发事务，董办报董事会或有关领导审定，并刚好赐予回复；外派子公司人员的上报事项，董办报董事会或总经理办公室审定，并抄送有关职能部门；全部子公司及外派人员的上报、待审事项，除重大突发事务外，董办应在7到10个工作日赐予回复。详细工作支配工作事项工作内容时间节点负责人公司章程、制度、规划的审批由企业管理部出具参考看法、总经理审定后，交由董事会审批上报后10个工作日内回复年度经营支配由企业管理部出具参考看法、总经理审定后，交由董事会审批上报后10个工作日内回复年度预算及投融资支配由财务部出具参考看法、总经理审定后，交由董事会审批上报后10个工作日内回复信息披露由董办出具参考看法，董事会审定上报后7个工作日内回复有关公司形象的事项由董办出具参考看法，董事会审定上报后7个工作日内回复重大突发事务刚好上报董事会或有关领导，快速将领导批示回复子公司指导事务处理视状况而定，原则上不超过1天外派人员上报事项由相关职能部门出具参考看法，经营类事项报总经理办公室审定，产权事项报董事会审定上报后7个工作日内回复企业管理部战略管理战略制定：依据母公司将来战略规划，结合子公司行业现状及将来发展前景，拟定符合母公司利益、适应子公司发展的战略规划，并报董事会审定；战略实施：子公司是其战略的实施主体，母公司企业管理部执行母公司董事会赐予的监督、指导职能，并不定期的提交分析报告以供参考；战略考核：依据母公司审批通过的子公司发展战略，不定期的考核子公司执行状况，撰写执行分析报告供董事会参考。经营支配管理经营支配报审：依据母公司年度经营支配对子公司的分解指导书，审查子公司上报的年度经营支配，提交分析报告供董事会参考；经营支配实施：依据子公司章程的经营支配汇报周期，帮助组织子公司的定期汇报工作，并撰写分析报告供董事会参考；经营支配考评：针对子公司经营支配执行状况和完成状况向母公司董事会提交分析报告以供参考。详细工作支配工作事项工作内容时间节点负责人战略管理接到董办转发的子公司战略规划后，依据母公司将来战略规划，结合子公司行业现状及将来发展前景，拟定符合母公司利益、适应子公司发展的战略规划，并报董事会审定接到董办转发后5个工作日内提交提交针对子公司战略管理的监督、指导报告，供董事会参考不定期提交关于子公司战略执行状况的分析报告，供董事会参考不定期经营支配管理接到董办转发的子公司年度经营支配后，依据母公司年度经营支配对子公司的分解指导书，审查子公司上报的年度经营支配，提交分析报告供董事会参考接到董办转发后5个工作日内提交依据子公司章程的经营支配汇报周期，帮助组织子公司的定期汇报工作，并撰写分析报告供董事会参考汇报结束后5个工作日内提交分析报告针对子公司经营支配完成状况向母公司董事会提交分析报告以供参考年度总结后10个工作日内提交分析报告人力资源部外派人员管理任职资格：全部外派人员都应为自然人，拥有本国国籍，年龄不限，在母公司工作10年以上，品德优秀，无不良记录，有较强的推断实力和工作执行力；选拔范围：全院选拔；选任程序：人力资源部提名报董事会参考——综合评定并会同相关领导确定最终人选——人力资源部发布通知并办理相关人员派遣手续；工作考核：制定考核和薪酬标准，并严格执行。子公司编制和薪酬管理人员编制：参照子公司的行业统一标准，按行业标准用工人数的平均数上下浮动不超过2%限定子公司人员编制数目，管理人员不超过公司总人数的10%；薪酬管理：参照子公司的行业统一标准，按行业平均工资上下浮动不超过5%或母公司相像岗位工资上下浮动不超过5%核定子公司薪酬标准；对人员编制和薪酬的核定应刚好上报董事会以供参考，并按最终审批结果严格考核。中层以上及特别人才的选聘与任免选聘原则：中层以上管理人员需年龄35岁以上，从事相关工作8年以上，品德优秀，无不良记录；特别人才需在任职专业上具备高级技术职称，在相关领域工作10年以上，有突出贡献和获奖者优先且条件可适当放宽；选聘程序：由子公司提报岗位人员需求和拟定人选，母公司人力资源部依据有关要求进行审议后，报公司董事会审批；选聘工作：对于子公司中层以上及特别人才的面试、培训等工作，人力资源部协作进行；解聘工作：中层以上及特别人才如出现违规、违纪等情形，应马上终止其任职，母公司人力资源部监督子公司的解聘工作。如子公司提出解聘，应向母公司说明理由，的确符合解聘要求的人力资源部依据实际状况支配解聘或调任。企业文化管理企业文化建立：在母公司企业文化的指导下，帮助制定子公司的企业文化内涵，建立企业文化制度，统一母子公司的企业文化理念识别系统、行为识别系统和视觉识别系统；企业文化培育：监督、指导、帮助子公司开展企业文化教化，培训教化人员、制定培训支配、设定培训课程、开展培训工作。详细工作支配工作事项工作内容时间节点负责人外派人员管理办理相关人员的外派手续、信息发布、关系移交等事务性工作外派人员上岗前一个月制定外派人员的考核标准并报公司董事会审批外派人员上岗前一个月对外派人员进行考核、评估和薪酬发放每月10日前子公司编制和薪酬管理帮助子公司建立人员编制和薪酬体系子公司成立前审核子公司年度经营支配中人员编制的相关内容，并向董事会提报看法以供参考每年11月底前审核子公司年度预算中薪酬支配的相关内容，并向董事会提报看法以供参考每年11月底前中层以上及特别人才的选聘与任免帮助董事会完成对子公司上报的选聘或任免的人员的审查子公司上报后一周内必要时，向子公司中层以上及特别人才的选聘、任免工作供应帮助不定企业文化管理依据公司企业文化，审议子公司拟定的企业文化内涵，并报董事会以供参考子公司上报后一周内指导、考核子公司的企业文化建设不定参加、组织子公司企业文化的相关培训，支配培训内容、培训人员子公司培训起先前一个月至结束财务部投融资管理设立资金结算中心：为子公司开立结算账户统一资金管理，配置人员进行相关工作，随时关注各子公司沉淀资金和融资需求，并提交分析报告上报董事会；对子公司提交的投融资支配进行审核，提交分析报告供董事会参考；对于子公司提交的借、贷款还款支配进行审核，并提交分析报告供董事会参考。财务外派人员依据公司关于外派人员的相关要求，提出外派财务人员的合适人选，并说明举荐理由，提报董事会审批。会计制度管理依据公司要求和子公司实际状况，在子公司成立初期，拟定会计核算的基本原则、政策和财务报表格式，供董事会参考。预算管理审核子公司提报的下年度预算支配，并提交分析报告书供董事会参考；依据子公司章程的预算支配汇报周期，帮助组织子公司的定期汇报工作，并撰写分析报告供董事会参考；针对子公司预算支配执行状况和完成状况向母公司董事会提交分析报告以供参考。详细工作支配工作事项工作内容时间节点负责人资金结算中心开立子公司结算账户子公司成立期间完成日常账户监控不定期办理结算账户资金划拨董事会审批后3个工作日内审核子公司投融资支配，并提交分析报告董办转发后5个工作日内提交审核子公司借、贷款还款支配到期前3个月财务外派人员提报外派人员接到通知后3个工作日内会计制度拟定会计核算的基本原则、政策和财务报表格式，供董事会参考子公司成立期间完成预算管理接到董办转发的子公司下年度预算支配后，审核并提交分析报告供董事会参考接到董办转发后5个工作日内提交依据子公司章程的预算支配汇报周期，帮助组织子公司的定期汇报工作，并撰写分析报告供董事会参考接到董办转发后5个工作日内提交针对子公司预算支配完成状况向母公司董事会提交分析报告以供参考年度总结后10个工作日内提交分析报告审计室周期性审计预算内、外资金的管理和运用状况的审计；经营管理和绩效审计；不定期审计财务类审计：⑴经营者的经济责任审计、⑵公司重大经济案件的专项审计或审计调查、⑶技改、基建、大修等工程项目的预算和决算、⑷财务收支及其有关的经济活动、⑸执行公司统一财务会计制度状况；2、综合类审计：：⑴重大资产重组、兼并、收购、战略投资行为的专项审计、⑵风险与危机限制审计、⑶法人治理结构问题评审、⑷内部限制制度的健全性和有效性审计、⑸总经理和财务负责人的离任审计、⑹法律法规和本单位主要负责人或者权力机构要求办理的其他审计事项。详细工作支配工作事项工作内容时间节点负责人周期性审计依据子公司章程的预算支配汇报周期，对预算内、外资金的管理和运用状况的审计接到董办转发后5个工作日内提交依据子公司章程的经营支配汇报周期，对子公司的经营管理和绩效进行审计接到董办转发后5个工作日内提交不定期审计财务类审计：⑴经营者的经济责任审计、⑵公司重大经济案件的专项审计或审计调查、⑶技改、基建、大修等工程项目的预算和决算、⑷财