破产法总论演示文稿

破产法总论演示文稿现在是1页\一共有51页\编辑于星期二优选破产法总论现在是2页\一共有51页\编辑于星期二第一节破产法概述导引问题:

1、什么是破产？

2、破产法为什么重要？

3、我国破产立法发展状况如何？现在是3页\一共有51页\编辑于星期二一、破产与破产法授课内容：

（一）破产的概念

（二）破产法的性质（三）破产法的制度价值现在是4页\一共有51页\编辑于星期二（一）破产的概念——从传统到现代法律上的破产法律地位法律程序事实状态倒闭清算狭义/广义破产原因现在是5页\一共有51页\编辑于星期二（二）破产法的性质ⅠⅢⅡ债务清偿法企业法实体法程序法公法私法建立债务清偿秩序淘汰与拯救一般执行程序当事人自治现在是6页\一共有51页\编辑于星期二美国法上的破产保护

当一个公司山穷水尽之时，如果依据《破产法》第7章申请破产，则其全部业务必须立即完全停止；如果援引《破产法》第11章来“重组”业务，争取再度赢利，则：破产公司仍可照常运营。公司管理层继续负责公司的日常业务。公司股票和债券在市场上继续交易。但公司所有重大经营决策必须得到一个破产法庭的批准，公司还必须向证券交易委员会提交报告。

现在是7页\一共有51页\编辑于星期二宁可跑路也不“破产”现行破产法已实施近七载。但据不完全统计，2007～2012年间，全国每年吊销和注销的企业数量都在70万件以上，仅2012年全国共注销、吊销企业达73.5万户，而同期全国各级法院受理破产案件总计仅12983件，每年不足4000件，且呈逐年下降趋势。在西方国家，企业资金链断裂，寻求破产是最常见且最有效的东山再起之路。在中国，企业家最恐惧的莫过于破产，有的企业家宁愿选择跳楼，也不愿意破产，让人扼腕。主要原因是：1、对破产法的功能缺乏全面了解。2、破产流程复杂，耗时长、成本高。3、中小企业的财务账册不规范，可能涉嫌偷税漏税。4、中小企业主畏惧高利贷追索而无法破产。5、中国的公司制度还不健全，企业资产和个人财产理不清，所以法院执行破产时往往是经过债权人同意，将债务人的个人债权与企业债务一并清算。现在是8页\一共有51页\编辑于星期二9债权2债权3债权4债权1集体受偿原则

△集体受偿原则的根本信条就是，在管理债务人资产和处理债权人请求时，不考虑资产取得和债务发生的时间顺序。

——[英]弗莱切现在是9页\一共有51页\编辑于星期二（三）破产法的制度价值

△为规范企业破产程序，公平清理债权债务，保护债权人和债务人的合法权益，维护社会主义市场经济秩序，制定本法。

——2006年《破产法》第1条

△为了适应社会主义有计划的商品经济发展和经济体制改革的需要，促进全民所有制企业自主经营，加强经济责任制和民主管理，改善经营状况，提高经济效益，保护债权人、债务人的合法权益，特制定本法。

——1986年《破产法》第1条现在是10页\一共有51页\编辑于星期二二、破产法的立法准则（一）商人破产主义VS.一般破产主义（二）清算主义VS.再建主义（三）惩罚主义VS.非惩罚主义（四）免责主义VS.不免责主义（五）属地主义VS.普及主义

△

普及主义：承认域内破产程序的域外效力和域外破产程序的域内效力，以便使债权人得到更充分的保护。

△免责主义：在破产程序终结后免除债务人在破产程序中无法清偿的债务，使其得以解脱。但免责范围通常仅限于诚实之债务人。

△非惩罚主义：不以对破产人之人身自由或权利的拘束为破产程序的必然结果，或仅作为破产程序的辅助条件，在破产程序终结后即自行解除，并无惩罚之意。但对于有破产欺诈等行为及渎职行为者，仍予以制裁。

△再建主义：在保全债务人资产和营业的基础上，通过一定的偿债安排，使债务企业得以拯救与复兴，并使债权人得到清偿。

△一般破产主义：破产法适用于一切破产事件，无论是商人破产还是非商人破产。现在是11页\一共有51页\编辑于星期二得豁免的个人债务债务人享有的总价不超过7500美元的财产利益，包括债务人或其抚养的人作为住所的动产或不动产、债务人或其抚养的人作为住所的、在合作组织中的财产，或者债务人或其抚养的人的墓地。债务人享有的在一辆汽车上不超过1200美元的财产利益。债务人享有的用于债务人或其抚养的人个人、家庭、日常使用的下列财产上单项不超过200美元且总额不超过4000美元的财产利益：家具、生活用具、衣物、器具、书籍、动物、粮食或乐器等。现在是12页\一共有51页\编辑于星期二债务人享有的主要用于债务人或其抚养的人个人、家庭、日常使用的，总价不超过500美元的珠宝上的利益。债务人享有的债务人或其抚养的人职业需要的任何下列财产不超过750美元的财产利益：器具、职业书籍、工具等。现在是13页\一共有51页\编辑于星期二不得豁免的个人债务符合某些条件的税款。通过诈骗获得的金钱。没有列入债权人清册的债务。因欺诈、侵占或盗窃产生的责任。子女抚养费或离异生活费。故意侵权导致的债务。现在是14页\一共有51页\编辑于星期二三、破产法的产生与发展授课内容：

（一）破产法在西方的产生与发展（二）我国破产法的立法概况

现在是15页\一共有51页\编辑于星期二（一）破产法在西方的产生与发展

1、大陆法系（1）罗马法时期（2）中世纪（3）近现代

2、英美法系（1）英国破产法（2）美国破产法从人身执行到财产执行从私力救济到公力救济从清算主义到再建主义

△1986年《无力偿债法》

△1978年《破产改革法》现在是16页\一共有51页\编辑于星期二（二）我国破产法的立法概况

1、基本历程：（1）初创时期（2）完善时期（3）更新时期

2、新破产法之变：

（1）立法宗旨之变（2）模式结构之变（3）制度规则之变

△1986年《企业破产法法（试行）》

△1991年民诉法“企业法人破产还债程序”；最高法院《关于贯彻实施企业破产法若干问题的意见》△

1994年国务院颁布一系列破产文件及政策；新破产法起草工作启动，后搁置△1995年《商业银行法》第71条&.《保险法》第86条

△2002年最高法院《关于审理企业破产案件若干问题的规定》△

2003年新破产法起草工作再次启动△

2006年《企业破产法》△2011年《企业破产法》司法解释一△

2013年《企业破产法》司法解释二现在是17页\一共有51页\编辑于星期二第一章总则第二章申请和受理第三章管理人第四章债务人财产第五章破产费用与共益债务第六章债权申报第七章债权人会议第八章重整第九章和解第十章破产清算第十一章法律责任第十二章附则破产法现在是18页\一共有51页\编辑于星期二第二节破产程序总论授课内容：

一、破产程序的适用范围

二、破产程序开始的条件

三、债务人财产的管理

四、破产案件中的债权人现在是19页\一共有51页\编辑于星期二一、破产程序的适用范围导引问题：

1、什么样的债务人可以适用破产程序？

2、不同类型的债务人，在破产程序的 适用上是否应当有所不同？现在是20页\一共有51页\编辑于星期二（一）新破产法的适用范围——企业法人

1、国企破产问题

2、金融企业破产问题（二）扩张破产法适用范围的几种观点：

1、扩张至非法人企业

2、扩张至自然人（三）其他主体：

1、公法人？

2、公益法人？

3、公用企业？现在是21页\一共有51页\编辑于星期二美国的政府破产从1980年以来，美国共有40多起地方政府宣布破产的案例，最近4年就有10件。最著名的算是09年左右的加州政府破产危机，主要是因为次贷危机，房地产泡沫破裂带来了地方债务违约风险加重，地方财政收入下滑。政府破产仅是财政的破产，而不是政府职能的破产。政府破产和企业破产最大的不同在于，政府破产以财政重组为主。在维持政府日常运转之余，主要的工作是以包括债务展期、免除一部分本息、对存量债务进行再融资等手法进行债务重组和平衡预算。从美国一些著名的政府破产案例来看，当初橘县政府破产后，就硬着头皮解雇了2000名公务人员，以节省工资支出；纽约州政府则削减了20%的州立机构；纽约市市长关闭了20个消防站，并正在计划所有市政机构裁员。南达科他州曾将约100英里的沥青柏油路改变成了碎石路。现在是22页\一共有51页\编辑于星期二澳洲私立大学破产案澳大利亚4所私立大学2009年11月5日因破产闭校，致使2000多名留学生失学。这4所大学位于悉尼和墨尔本，为全球校园管理集团所有，统一名称为莫瑞迪安国际酒店管理学院。这一集团5日宣布，4所大学因破产进入自愿托管阶段。有评论认为，这一系统中存在许多欺诈行为，现有审查机构没能确保它们财政可靠，为国内外学生提供高质量教育。现在是23页\一共有51页\编辑于星期二美国法上的6种类型的破产1、个人或企业的破产清算2、地方政府破产3、个人或企业的债务重组（较少有个人使用）4、农民或渔民家庭的债务重组5、个人债务重组6、在美国执行的外国破产案件现在是24页\一共有51页\编辑于星期二二、破产程序的开始条件破产程序开始条件Ⅰ实质要件Ⅱ程序要件ⅰ破产能力ⅱ破产原因ⅲ无破产障碍ⅳ多数债权人ⅰ破产申请ⅱ破产受理第三个问题现在是25页\一共有51页\编辑于星期二破产原因（一）概念：也称破产界限，指当事人得以提出破产申请，法院据以启动破产程序的法律事实。

（二）功用：

1、当事人提出破产申请时有易于举证的判断标准，以利其行使权利。

2、法院有可迅速判断案件是否应当受理的可操作性标准。现在是26页\一共有51页\编辑于星期二（三）内容：

1、支付不能+债务超过。

2、支付不能+明显缺乏清偿能力

3、有支付不能之虞。

△企业法人不能清偿到期债务，并且资产不足以清偿全部债务或者明显缺乏清偿能力的，依照本法规定清理债务。企业法人有前款规定情形，或者有明显丧失清偿能力可能的，可以依照本法规定进行重整。

——2006年《破产法》第2条

△不能清偿到期债务的判定：

(1)债权债务关系依法成立；

(2)债务履行期限已经届满；

(3)债务人未完全清偿债务。

——2011年司法解释一

△停止支付到期债务呈连续状态，如无相反证据，推定为不能清偿到期债务。

——1991年《意见》第8条

△

债务人的资产负债表，或者审计报告、资产评估报告等显示其全部资产不足以偿付全部负债的，人民法院应当认定债务人资产不足以清偿全部债务，但有相反证据足以证明债务人资产能够偿付全部负债的除外。

——2011年司法解释一

△债务人账面资产虽大于负债，但存在下列情形之一的，人民法院应当认定其明显缺乏清偿能力：1、因资金严重不足或者财产不能变现等原因，无法清偿债务；2、法定代表人下落不明且无其他人员负责管理财产,无法清偿债务；3、经人民法院强制执行,无法清偿债务；4、长期亏损且经营扭亏困难,无法清偿债务;5、导致债务人丧失清偿能力的其他情形。

——2011年司法解释一现在是27页\一共有51页\编辑于星期二破产障碍（一）概念：在具备破产能力和存在破产原因的条件下，阻碍破产程序开始的法定事由。（二）区别：破产程序开始的障碍事由

破产宣告的障碍事由

△破产宣告前，有下列情形之一的，人民法院应当裁定终结破产程序，并予以公告：

1、第三人为债务人提供足额担保或者为债务人清偿全部到期债务的；

2、债务人已清偿全部到期债务的。

——2006年《破产法》第108条现在是28页\一共有51页\编辑于星期二破产申请（一）破产申请的资格与条件：

1、债务人

2、债权人（二）破产申请的程序：

1、破产申请书与有关证据的提交。

2、债务人异议期间。（三）破产申请的法律效力：△清算人负有申请破产的法定义务：

1、《破产法》第7条

2、《公司法》第188条△提出破产申请债权应具备的条件：

(1)财产上的请求权

(2)可强制执行的债权

(3)已到期的债权△破产申请的撤回限制△诉讼时效的中断△债权人向法院提出申请时，只要证明债务人不能清偿其到期债务即可。△在法院有下列情形之一的，申请人可直接向上一级人民法院提出破产申请：

1、未接收申请人提出的破产申请。

2、未向申请人出具收到申请及所附证据的书面凭证。

3、未在法定期限内作出是否受理的裁定。

——2011年司法解释一

现在是29页\一共有51页\编辑于星期二破产受理（一）破产受理的程序：

1、出具收到申请的书面凭证并开始审查；

2、裁定受理，并同时指定管理人；

3、通知与公告。（二）破产受理的法律效力：

1、对债务人：财产保全义务

2、对债权人：自动冻结？

3、对其他人：协助义务

4、对其他民事程序：吸收并入？△形式条件的审查：

(1)接受申请的法院是否有管辖权；

(2)申请人是否有破产申请权；

(3)申请材料是否符合齐备。△实质条件的审查：

(1)

破产能力；

(2)

破产原因。

△裁定受理。

△

裁定不予受理：

(1)

不符合受理条件的。

(2)

有隐匿或转移财产等行为的。

(3)

借破产毁损竞争对手商誉的。

△裁定驳回申请。

△通知申请人；

△

通知被申请人；△通知已知债权人，并公告。

△同时满足下列条件，法院即可当然推定债务人出现了破产原因：1、债权人提出申请时证明债务人不能清偿其到期债务。2、债务人未能依据企业破产法第十条第一款的规定，及时举证证明其既非资产不足以清偿全部债务，也没有明显缺乏清偿能力的。现在是30页\一共有51页\编辑于星期二三、债务人财产的管理授课内容：（一）管理人

（二）债务人财产

（三）破产费用与共益债务现在是31页\一共有51页\编辑于星期二（一）管理人

1、概念：破产受理后成立的，全面接管债务人企业并负责其财产的保管、清理、估价、变卖和分配等事务的专门机构。

2、法律地位

3、选任

4、职责与义务

5、报酬

6、监督

△代理说。

△

职务说。△破产财团代表说。△选任主体：

(1)法院指定。

(2)债权人会议选任。△选任范围：

(1)

积极资格。

(2)

消极资格。

△忠实义务。

△勤勉义务。

——《破产法》第27条现在是32页\一共有51页\编辑于星期二（二）债务人财产

1、概念：破产受理时属于债务人的全部财产，以及破产受理后至破产程序终结前债务人取得的财产。

2、保全措施：（1）撤销权（2）追回权（3）取回权（4）别除权（5）抵销权

△”债务人财产”在破产宣告后，称为“破产财产”。下一个问题现在是33页\一共有51页\编辑于星期二撤销权一、概念：又称否认权，即管理人请求法院对破产债务人在受理破产案件前法定期间内实施的损害债权人利益的行为予以撤销的权利。二、特征：（一）撤销权由管理人以诉讼方式为之。（二）撤销权是管理人的法定职责。（三）撤销权的行使的除斥期间。三、法律效力：溯及无效、回复原状

△受理前1年内的可撤销行为。

△

受理前6个月内的可撤销行为。△不受期间限制的“可撤销行为”。

——《破产法》第31、32、33条

△破产无效行为：债务人在破产状态下实施的使其财产不当减少，或违反公平清偿原则，从而使债权人的一般清偿利益受到损害，依法应被确认无效的财产处分行为。现在是34页\一共有51页\编辑于星期二追回权一、概念：管理人行使撤销权后取得的追回被撤销行为所处分的财产的权利，以及其他依法可由管理人行使的追回债务人财产的权利。二、客体范围：（1）因可撤销行为而取得的债务人财产。（2）债务人出资人欠缴的出资。（3）债务人高管人员侵占企业的财产。现在是35页\一共有51页\编辑于星期二取回权一、一般取回权（一）概念：也称典型取回权，即财产权利人 依据民法上物的返还请求权，依法通过 管理人取回该财产的权利。（二）行使条件：

1、其标的物现实存在并为管理人占有。

2、其基础权利应具有完全的对抗力。二、出卖人取回权：《破产法》第39条

？如果原物已不能取回，如何补救现在是36页\一共有51页\编辑于星期二别除权一、概念：债权人因对破产债务人的特定财产享有物权担保，而就该担保标的物优先受偿的权利。二、行使程序：三、法律效力：四、标的物的回赎：《破产法》第37条1、依法申报债权。2、管理人承认该债权。3、依破产程序处分标的物优先受偿。

△行使别除权的，实现优先受偿。

△放弃别除权的，等待集体受偿。现在是37页\一共有51页\编辑于星期二抵销权一、概念：与破产债务人互负债务的债权人享有的依法以其对破产债务人的债权抵销其对破产债务人所负债务的权利。二、特征：（一）只能由破产债务人的债权人行使。（二）不受债务种类和履行期限限制。（三）主张抵销的债务只能成立于破产受理前。三、行使程序：四、不适用抵销权的情形：《破产法》第40条1、依法申报债权，并向管理人主张抵销。2、管理人承认该债权。3、在破产财产最终分配前行使抵销权。现在是38页\一共有51页\编辑于星期二（三）破产费用与共益债务

1、概念：

2、范围：《破产法》第41、42条

3、清偿：区别对待、顺序清偿△破产程序开始后，为全体债权人共同利益而支出的费用与负担的债务。现在是39页\一共有51页\编辑于星期二四、破产案件中的债权人授课内容：（一）债权申报

（二）债权人会议

现在是40页\一共有51页\编辑于星期二（一）债权申报

1、申报规则：（1）申报范围（2）申报方式（3）申报期限

2、审查确定：

3、法律效力：（1）申报债权并经确定的，债权人为债权人会议的 成员，并依法享有程序权利。（2）未申报债权的，债权人不得参加破产程序。△

向管理人申报。△书面申报：债权证明、身份证明等。△

自法院发布受理公告之日起算。△

在申报期限内未申报的债权，可在破产财产最后分配前补充申报。

△管理人：审查权

△

债权人会议：核查权△法院：确认权

△

债务人或债权人：异议权现在是41页\一共有51页\编辑于星期二（二）债权人会议

1、概念：债权人团体在破产程序中的意思表示机关，通过对重大事项的决定和对破产程序的监督，维护债权的整体利益。

2、法律地位：债权人的自治组织

3、组成：成员、主席、列席人员

4、职权：《破产法》第61条

5、召集与议事规则

6、常设机构：债权人委员会？债权人自治原则下，法院的角色如何定位

△完全表决权的债权人。

△

限制表决权的债权人。现在是42页\一共有51页\编辑于星期二债权申报范围一、原则：破产受理前成立的债权均可申报。二、关注点：（一）未到期债权，在破产受理时视为到期。（二）附条件、附期限债权，可以申报。（三）诉讼或仲裁未决债权，可以申报。（四）其他连带债务人已代替债务人清偿的，以其 对债务人的求偿权申报债权。（五）尚未代替债务人清偿的，以其对债务人将来 的求偿权申报债权。但债权人已就全部债权 申报的除外。（六）连带债务人数人破产的，其债权人有权就全 部债权分别在各破产案件中申报债权。现在是43页\一共有51页\编辑于星期二破产企业为保证人

（1）被申请破产的企业为他人担任保证人的，保证责任不因其被宣告破产而免除。（2）被申请破产的企业应当在收到人民法院破产案件的立案通知后5日内内转告有关当事