绩效评价报告样板夜景观一期项目绩效评价报告

避暑山庄及外庙周边夜经济照明建设项目支出绩效评价报告委托单位：承德市财政局主管部门：承德市城市管理综合行政执法局评价机构：承德北方会计师事务所有限责任公司二零二二年八月 目 录TOC\o"1-2"\h\u一、项目基本情况 为贯彻落实中共中央、国务院《关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔2018〕34号）要求，加强财政支出管理，优化财政支出结构，提高财政资金使用效益，受承德市财政局的委托，根据《项目支出绩效评价管理办法》的通知（财预〔2020〕10号）、《承德市市级预算绩效重点评价管理办法》（承财绩〔2020〕2号）和《市级项目支出绩效财政和部门重点评价工作规程（试行）》（承财评价〔2021〕10号）的要求，承德北方会计师事务所有限责任公司对承德市城市管理综合执法局实施的避暑山庄及外庙周边夜经济照明建设项目财政支出进行了绩效评价工作，现将评价情况报告如下：一、项目基本情况（一）项目背景及目的项目的实施是围绕建设新时代“生态强市、魅力承德”、打造“三区一城”的总目标展开的。当前城市夜景照明工程将建筑与灯光交相辉映，借助于各种水影、投影灯手段，编撰出一系列能反映有关承德当地文化、风情、历史、背景的故事内容。项目的实施既改善承德市的夜景观，亮化美化城市夜景，改善城市景观效果、提升城市形象，提升城市品质；又方便了市民夜间出行，保障了夜间交通安全，在带给居民出行美好体验的同时，增加一系列购物体验等，通过与商家合作，创造了系列夜间休闲消费活动，为推动夜经济快发展、大发展作出积极贡献。（二）主要内容与实施情况1.项目内容项目的主要建设内容包括对碧峰门、丽正门和德汇门以及沿线宫墙进行照明建设，主要采用投光灯对宫门进行照射，使用洗墙灯对宫墙进行洗亮；对小布达拉宫、普宁寺、安远庙三座寺庙参照拉萨大昭寺的照明理念，采用远距离大功率探照灯进行全方位分层打亮。2.项目实施情况城管局根据承德市人民政府“关于加快推进主城区夜间经济发展的实施方案”要求，提出《关于避暑山庄及外庙周边夜经济照明建设项目概算进行审批的请示》和《避暑山庄及外庙周边夜经济照明建设项目概算书》，并经过承德市行政审批局的审批（承审批字[2020]297号）。2020年10月对施工单位进行了公开招投标并与中标单位签订合同，施工单位为河北新视达建设工程有限公司，合同工期为2020年10月30日至2020年11月30日。设计单位为北京克赛思新能源科技有限公司，监理单位为承德市筑元工程建设监理有限公司。（三）项目资金情况1.资金预算及使用情况（1）资金预算根据承德市行政审批局《关于下达避暑山庄及外庙周边夜经济照明建设项目投资计划的通知》（承审批字[2020]297号），避暑山庄及外庙周边夜经济照明建设项目概算759.9万元。（2）资金使用情况截至评价日，承德市城市管理综合行政执法局避暑山庄及外庙周边夜经济照明建设共支出资金7,162,382.24元，明细情况见下表：年月凭证号支出事项支出金额（元）收款单位2021116支付避暑山庄及外庙周边夜经济照明工程款4,676,500.00河北新视达建设工程有限公司2021215支付避暑山庄及外庙周边夜经济照明建设项目设计费143,505.79北京克赛思新能源科技有限公司2021715支付避暑山庄及外庙周边夜经济照明工程勘察费35,876.45承德嘉昌测绘有限公司20211154支付避暑山庄及外庙周边夜经济照明建设项目工程款2,164,500.00河北新视达建设工程有限公司202112133支付避暑山庄及外庙周边夜经济照明工程监理费142,000.00承德市筑元工程建设监理有限公司合计7,162,382.242.资金拨付流程资金拨付流程为：由城管局项目实施部门（广告亮化科）提出付款申请，经城管局财务部门审核后，提交到财政局的审批平台，经财政局审批通过后，款项由承德市城市管理综合行政执法局支付项目款给中标服务公司。（四）组织及管理2020年10月避暑山庄及外庙周边夜经济照明建设项目，采取公开招标方式。项目组织机构涉及承德市财政局、承德市城市管理综合行政执法局等单位，具体职责分工如下：（1）承德市城市管理综合行政执法局作为项目实施单位，负责项目工程方案的编制、项目的招投标，项目运行和管理以及资金的支付。（2）承德市财政局负责财政资金监督管理，负责资金的下达和拨付。（五）项目绩效目标基于项目目的，承德市城市管理综合行政执法局按照绩效目标设置的基本原理，按照以结果为导向的原则，设置了绩效目标。1.年度目标按照工程设计效果、清单数量、质量要求等进行施工，至2020年11月30日完工，对碧峰门、丽正门和德汇门以及沿线宫墙进行照明建设，主要采用投光灯对宫门进行照射，使用洗墙灯对宫墙进行洗亮；对小布达拉宫、普宁寺、安远庙三座寺庙参照拉萨大昭寺的照明理念，采用远距离大功率探照灯进行全方位分层打亮。2.绩效指标承德市城市管理综合行政执法局将项目的绩效指标设置为：项目编码13080021QYR87GCEG01FZ项目名称夜经济景观照明工程（一期）预算规模及资金用途预算数760万元其中：财政资金760万元其他资金0资金支出计划（%）3月底6月底10月底12月底100000绩效目标目标1按工程设计效果、清单数量、质量要求等进行施工目标2按照合同约定的时限完成目标3是否明显提升武烈河夜景观效果一级指标二级指标三级指标绩效指标描述指标值指标值确定依据产出指标数量指标完成项目内容完成工程量清单内容，抽检点位占总点位百分比。≥30%工程设计质量指标正常使用率正常使用率≥95%验收报告时效指标工程竣工及时率（%）工程竣工及时率（%）=100%投入使用成本指标项目建设成本760万元≤100%工程结算效果指标经济效益指标武烈河夜景改善情况武烈河夜景改善情况夜景观提升，促进旅游发展夜景观效果明显提升社会效益指标提升景区周边景观效果推进夜经济工作达到预期效果景区及周边景观效果显著提升景区及周边夜景观设计方案生态效益指标环保节能环保节能使用环保节能材料材料抽查结果可持续性影响项目预期使用寿命项目预期使用寿命=2年拆除时间满意度指标服务对象满意度指标满意率满意率≥90%民意调查二、绩效评价工作开展情况（一）评价目的、对象和范围1.评价目的通过对避暑山庄及外庙周边夜经济照明建设项目的绩效评价，全面了解、掌握项目实施的具体情况、资金使用合规性、项目管理状况和效能、项目绩效目标完成情况、产生的效率和效果，分析项目绩效及问题，针对存在的问题提出改进意见和建议，为后续项目实施管理和资金预算管理提供参考。2.评价对象和范围（1）评价对象：承德市城市管理综合行政执法局避暑山庄及外庙周边夜经济照明建设项目支出；（2）评价资金范围：2020年度预算资金759.9万元；（3）评价时间段：2020年10月30日至2021年12月31日；（4）评价的主要内容：决策、过程、产出和效果四个方面。（二）评价原则、依据及方法1.评价原则对于避暑山庄及外庙周边夜经济照明项目，根据绩效评价的基本原则，坚持公平、公正、公开的原则，坚持综合绩效评价的原则，坚持定量分析与定性分析的原则，坚持绩效评价与项目支出管理相结合的原则，坚持绩效评价贯穿于事前、事中、事后的原则，以专业的指标分析，对项目做出有理可循，有据可依的评价和建议。2.评价依据（1）绩效评价相关政策及要求在评价中依据的绩效管理的相关政策文件依据包含但不限于：①《关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔2018〕34号）；②《预算绩效管理推进工作方案》（承财绩〔2019〕2号）；③《全面实施预算绩效管理的实施意见》（承发〔2019〕9号）；④《承德市市级预算绩效重点评价管理办法》（承财绩〔2020〕2号）；⑤《财政部关于印发<项目支出绩效评价管理办法>的通知》（财预〔2020〕10号）；⑥《市级项目支出绩效财政和部门重点评价工作规程（试行）》（承财评价〔2021〕10号）。（2）项目相关工作计划、工作汇报等在评价中依据的相关工作计划、工作汇报包含但不限于：①承德市城市管理综合行政执法局夜经济景观一期项目设计方案；②项目绩效目标申报表、关于项目概算批复；③工程招投标资料；④工程预算、结算审核表；⑤预算管理制度、资金及财务管理办法、财务会计资料；⑥项目验收资料、自评表及自评工作报告。3.评价方法根据本项目的特点，主要采用成本效益分析法、因素分析法和公众评议等绩效评价方法，同时辅以访谈、实地核查、财务审计等证据收集方法，对照项目绩效评价指标进行总体评价，出具综合评价意见。（三）评价指标体系及评价标准说明1.评价指标及指标体系本次绩效评价指标设计以承德市城市管理综合行政执法局避暑山庄及外庙周边夜经济照明建设方案为着眼点，依据国家、承德市对该项目的定位和要求，依托财政部绩效评价指标体系，在分析政策文件材料的基础上，结合预算和资金使用、管理机制、职责内涵等因素，按照项目内在逻辑性和以结果为导向的原则性，构建了项目决策、项目过程、项目产出及项目效果的绩效评价指标框架。详见附件（二）项目决策是考核项目的逻辑起点是否准确，本次评价将从立项情况、绩效目标情况和资金投入三方面来考核项目实施的先决条件是否完善。项目过程需要资金管理来保障资金安全，组织管理和制度建设来保障实施，缺一不可，因此，在指标体系设置中从资金管理、业务管理和财务管理方面进行分类。项目产出涵盖数量、质量、时效和成本，指标设置由此展开。项目效果主要是从经济效益、社会效益、生态效益、可持续发展与满意度等方面进行量化设计。2.综合绩效级次评定标准本次绩效评价综合绩效级别依据《项目支出绩效评价管理办法》（财预〔2020〕10号）文件确定，绩效评价结果采取评分和评级相结合的方式，总分设置为100分，等级划分为四档：综合得分在90-100分（含90分）为优；综合得分在80—89分（含80分）为良；综合得分在60-79分（含60分）为合格；综合得分在60分以下为差。（四）评价工作过程1.前期准备前期准备时间为2022年4月1日-6月1日，具体工作内容为：成立评价小组，明确评价对象、评价范围、评价流程以及评价方法，再根据评价内容和实际情况，确定本公司评价小组成员名单，并对项目组人员进行业务培训，统一评价思路和方法，落实评价任务。与项目相关部门工作人员联系，收集相关资料，政策法规和行业资料，准备评价工作实施阶段所需收集的资料清单，进行实地调研。根据调研内容，设计绩效指标，编制评价方案和访谈提纲。征求项目实施单位意见，完善指标体系的设置。向委托方提交评价方案，并根据反馈意见进行修订。2.组织实施组织实施时间为2022年6月1日-8月10日，具体工作内容为：按照绩效评价方案及项目特点，通过案卷研究、数据填报、实地调研、访谈及问卷调查等方法收集相关评价数据资料，并对所掌握的有关信息资料进行分类、整理和分析。根据整理后的数据和已确定的评价指标，针对项目实施必要性、项目实施可行性、项目绩效目标实现情况、财政支持范围方式、项目预算编制等方面进行重点分析。在数据分析过程中，广泛运用各种数据分析工具，完成指标评分、绩效分析、工作底稿、评分结果综合提炼等步骤，形成评价结论，找出了项目单位存在的问题并提出相关建议。3.绩效评价报告的编制和提交阶段绩效评价报告的编制和提交阶段时间为2022年8月11日-8月30日，具体工作内容为：根据各指标的评价结果及项目的整体评价结论，按绩效评价相关规定及要求编制绩效评价报告初稿，征求被评价单位和委托方的意见，根据反馈意见对评价报告初稿进行修改。对修改完善后的评价报告进行内部审核。提交正式绩效评价报告。三、综合评价情况及评价结论该项目各指标得分和综合评价结论具体如下：项目决策方面。该指标分值14分，评价得分10.5分。项目立项符合国家、河北省和承德市相关规定以及促进夜经济发展的需要，与承德市城市管理综合行政执法局职能相适应，但缺少项目实施方案及可行性论证等立项依据文件资料。设定的绩效目标合理，但过于笼统，未按照项目实际情况设置年度目标，成本指标值与预算不匹配，效果指标无法衡量，预算编制科学。项目过程方面。该指标分值31分，评价得分24.35分。项目遵守招投标制度，施工、监理单位具备相应资质。但是项目档案资料未及时整理归档，未提供项目实施管理办法，无针对项目核算的管理办法只提供了部门整体财务管理制度。项目产出方面。该指标分值23分，评价得分20.9分。验收单无验收日期，通过洽商在合同计划竣工期尚未完工，工程结算价高于中标价约37.1万元。项目效果方面。该指标分值32分，评价得分28.9分。项目布局合理，特色鲜明，将文化旅游融合与周边环境风貌在自然和人文上协调统一。实施后有利于打造更加舒适、方便的夜间出行环境，保障了夜间出行安全；为政府推出的系列夜间休闲消费活动创造环境，刺激夜经济发展，缓解疫情带来的经济疲软，拉动经济增长作出重大贡献。综上，该项目绩效评价得分为84.65分，综合绩效级别为“良”。评价认为，该项目投入合理、规范，过程管理较为有效，产出达到预定目标，效果较显著。具体评价得分情况见下表：一级指标分值得分得分率二级指标分值得分得分率决策1410.5075.00%项目立项6583.33%绩效目标63.5058.33%资金投入22100.00%过程3124.3578.55%资金落实2018.3591.75%业务管理7342.86%财务管理4375.00%产出2320.990.87%产出数量66100.00%产出质量66100.00%产出时效5360.00%产出成本65.998.33%效益3228.9090.31%经济效益7685.71%社会效益7685.71%生态效益66100.00%可持续影响66100.00%满意度64.9081.67%合计10084.6584.65%合计10084.6584.65%四、绩效评价指标分析项目组根据绩效评价基本原理，采用成本效益分析法、因素分析法和公众评议等方法，按照《承德市城市管理综合行政执法局避暑山庄及外庙周边夜经济照明建设绩效评价指标体系》，对承德市城市管理综合行政执法局避暑山庄及外庙周边夜经济照明建设进行评价及分析。（一）项目决策情况（14分）本次项目决策部分主要是从项目立项情况、绩效目标情况、资金投入三个方面进行分析，总分值为14分，评价得分10.5分，得分率75.00%。详见下表：二级指标分值得分得分率扣分要点立项情况6583.33%未提供项目可行性论证的相关资料绩效目标情况63.558.33%项目绩效目标较笼统、泛泛，未根据项目设定；效益指标不细化，无法衡量资金投入22100.00%小计1410.575.00%1.项目立项情况（6分）立项情况指标主要从立项依据的充分性进行评价，该指标实际得分5分。本项目是政府指定由承德市城市管理综合行政执法局负责实施，符合部门职责，但缺少项目实施方案及可行性论证的相关资料。依据评分标准，该指标扣1分。2.绩效目标情况（6分）绩效目标情况指标包括绩效目标合理性、绩效指标明确性两个三级指标，经评审确认该项目的绩效目标情况指标得3.5分。（1）绩效目标合理性（3分）该指标实际得分1.5分。本项目设置的绩效目标项目绩效目标较笼统、泛泛，未根据项目设定；且资金支出计划为100万元，与概算金额不符；部分目标与项目不相关，如设置了武烈河夜景观效果，扣1.5分。（2）绩效指标明确性（3分）该指标实际得分2分。绩效指标设置不够完整，全面性有待提高，效益指标应从社会效益、经济效益、生态效益、可持续发展方面设置，但是该项目效益指标不细化，无法衡量。依据评分标准，该指标扣1分。3.资金投入（2分）资金投入从预算编制科学性进行考察和评价。该指标实际得分2分。该项目预算通过财政评审，预算内容与项目内容匹配，确定的项目投资额或资金量与工作任务相匹配。依据评分标准，该指标行满分。（二）项目过程情况（31分）本次项目过程部分主要是从资金落实、业务管理、财务管理三个方面进行分析，总分值为31分，评价得分24.35分，得分率78.55%。详见下表：二级指标分值得分得分率扣分要点资金落实2018.3591.75%实际收到资金721.65万元，预算资金759.9万元，到位率95%业务管理7342.86%未提供项目实施管理办法；项目资料未及时归档。财务管理4375.00%只提供了部门整体财务管理制度，无针对项目核算的管理办法小计3124.3578.55%1.资金落实（20分）资金落实指标包括资金到位率、资金拨付及时率两个三级指标，经过评价，承德市城市管理综合行政执法局避暑山庄及外庙周边夜经济照明建设的资金落实情况指标得18.35分。（1）资金到位率（10分）该指标实际得8.35分。该项目预算资金共759.9万，评价组查阅相关支出凭证，统计得出实际收到资金721.65万元，资金到位率95%。（2）资金拨付及时率（10分）该指标实际得分10分。经审核评价资料，该项目按合同约定条款支付工程监理费、工程造价咨询服务费、工程款等费用。依据评分标准，该指标得满分。2.业务管理（7分）业务管理指标包括项目管理制度健全性、制度执行有效性、项目质量可控性三个三级指标，经过评价，确认承德市城市管理综合行政执法局避暑山庄及外庙周边夜经济照明建设的业务管理情况指标得3分。（1）管理制度健全性（2分）该指标实际得分0分。单位未提供项目实施管理办法，也未提供对项目在质保期内维护的监督机制。根据评分细则，本指标扣2分。（2）制度执行有效性（3分）该指标实际得分2分。项目养护企业通过公开招标确定，评价组查阅招投标备案资料、施工合同、监理合同等及其招投标流程，确认按照招投标相关流程进行施工和监理的招标，未发现任何不规范操作。施工合同、招投标备案资料基本齐全，但档案资料管理有所欠缺，未及时整理归档，提供的资料缺少验收报告等资料。根据评分细则，本指标扣1分。（3）项目质量可控性（2分）该指标实际得分1分。被评价单位未提供相关的质量控制制度，只有项目竣工后验收单,无项目实施期的监督措施。依据评分标准，该指标扣1分。3.财务管理（4分）财务管理指标包括管理制度健全性、资金使用合规性两个三级指标，只提供了部门整体财务管理制度，无针对项目核算的管理办法经过评价，确认该项目的财务管理指标得3分。（1）管理制度健全性（2分）该指标实际得分1分。项目实施单位的财务制度健全，资金管理办法符合相关财务会计制度的规定，只提供了部门整体财务管理制度，无针对项目核算的管理办法。（2）资金使用合规性（2分）该指标实际得分2分。项目资金使用符合相关的财务管理制度规定。依据评分标准，该指标得满分。（三）项目产出情况（23分）本次项目产出部分主要是从产出数量、产出质量、产出时效、产出成本四个方面进行分析，总分值为23分，评价得分20.9分，得分率91.26%。详见下表：二级指标分值得分得分率扣分要点产出数量66100.00%无验收报告产出质量66100.00%无竣工验收报告产出时效5360.00%无竣工报告产出成本65.998.33%工程结算价超出中标价，无洽商资料小计2320.990.87%1.产出数量（6分）该指标实际得分6分。依据项目验收报告单，已按照计划完成安装灯具的安装且现场勘察可见有避暑山庄及外庙周边的照明工程。2.产出质量（6分）该指标实际得分6分。根据项目竣工验收单，该项目已按计划完成施工内容，验收合格。依据评分标准，该指标得满分。3.产出时效（5分）该指标实际得分3分。 合同计划开竣工日期2020.10.30-11.30，项目验收单无竣工日期，通过洽商在合同计划竣工期尚未完工，该指标扣2分。4.产出成本（6分）该指标实际得分5.9分。工程中标价6681808.6元，结算价7053054.59元。依据评分标准，该指标扣0.1分。（四）项目效益情况（32分）本次项目效益部分主要是从社会效益、生态效益、可持续影响、满意度四个方面进行分析，总分值为32分，评价得分28.9分，得分率90.31%。详见下表：二级指标分值得分得分率扣分要点经济效益7685.71%社会效益7685.71%生态效益66100.00%可持续影响66100.00%满意度64.981.67%通过调查问卷满意度为81.05%小计3228.990.31%1.经济效益（7分）承德市政府制定专门的扶持政策，推动文旅消费，打造夜经济发展新增长点；该项目的实施能够为政府推出的系列夜间休闲消费活动创造环境，从而刺激夜经济发展，缓解疫情带来的经济疲软，拉动经济增长。但缺乏佐证资料，扣1分。2、社会效益（7分）该指标实际得分6分。避暑山庄及外庙周边的亮化工程方便了市民夜间出行，保障了夜间交通安全；很大程度上吸引更多的景区夜景观游览人数，周边旅游人数明显提升。但缺乏佐证资料，扣1分。2.生态效益（6分）该指标实际得分6分。该项目灯具均使用环保节能材料；避暑山庄及外庙周边夜景观与周边环境协调统一，改善承德市的夜景观效果，亮化美化城市夜景，依据评分标准，该指标得满分。3.可持续影响（6分）该指标实际得分6分。该项目均使用节能灯具，且实施后有质保期，形成良好的后期运营维护机制；通过改变承德市夜间经济景观，加强城市也经济景观的宣传，反映有关承德当地文化、风情、历史、背景；能够长久的促进城市夜经济的发展。依据评分标准，该指标得满分。3.满意度（6分）该指标实际得分4.9分。通过对社会公众对该项目满意度的调查，满意度为81.05%。依据评分标准，该指标得4.9分。五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析（一）经验及做法夜间经济能在很大程度上提供就业岗位，刺激消费，从而推动区域发展，在疫情影响下，承德市在大力推行夜间经济落地，同时推出了大量的扶持夜经济政策。夜间经济对促进经济发展具有举足轻重的地位。夜间经济与景观照明密不可分，承德避暑山庄及外庙周边有其独特的山水景观和人文，为发展夜间经济创造了得天独厚的条件。借助山庄及外庙周边的照明设计，可以提炼城市精神文化的内核，满足顾客的期望。对避暑山庄及外庙周边运用投光灯、洗墙灯、探照灯等多种灯光形态进行装饰建设，形成与周围整体建筑风格协调一致的主题景观。在方便市民出行，减少夜间事故率的同时，丰富夜间消费业态，活跃夜间消费氛围，刺激夜经济的发展。（二）存在问题及原因通过评价发现，承德市城市管理综合行政执法局实施的避暑山庄及外庙周边夜经济照明建设项目取得了很大的成效，但仍存在一些问题和不足，主要表现在：1.绩效目标设置存在以下问题绩效目标未按照项目实际情况制定，过于笼统泛泛。绩效指标设置笼统，未细化分解，效益指标不好衡量；部分指标设置与实施内容不相关，如经济效益指标设置为“武烈河夜景改善情况”，本次改善无武烈河区域；成本指标的指标值设置为“100万元”，与实际不符。2.档案管理有所欠缺该项目由承德市城市管理综合行政执法局负责实施，符合部门职责，但项目档案资料未及时整理归档，且部分档案资料内容不完整，比如验收报告单无验收日期。六、有关建议为进一步提高资金使用效益，针对存在的问题，提出如下建议：1.加强预算指标的管理项目绩效目标是项目预算管理的重要环节，是项目绩效监控和绩效评价的重要依据。建议项目单位加强对绩效指标的理解，完善项目绩效指标的设置。2.建议项目单位规范档案管理工程建设档案记录反映了项目实施过程和落实情况，档案建档是否规范，档案资料是否完整、是否准确真实，关系到对项目最终效果的判断。项目单位要提高思想认识，高度重视工程档案管理工作，项目完工后及时整理归档。3.与政府其他部门协作，争取将夜经济景观照明工程发挥最大作用，推进夜经济发展，比如在改善夜间照明的同时，延长夜间交通，在夜间出行活跃度较高的商业网点、商务区等处，增加夜班公交线路、加密车次，方便市民出行。七、附件（一）绩效评价工作组名单工作组姓名单位资质主评人王振伟承德北方会计师事务所有限责任公司注册会计师/资产评估师李文荣注册造价工程师/注册会计师/资产评估师项目经理丁冬注册会计师/资产评估师刘强注册会计师/资产评估师项目助理李春利注册造价工程师（二）绩效评价指标体系避暑山庄及外庙周边夜经济照明建设项目绩效评价指标体系表评价指标指标解释评分要点一级指标二级指标三级指标分值项目决策（14分）项目立项（6分）立项依据的充分性3项目立项是否符合法律、法规、相关政策、发展规划以及部门职责。①项目是否符合国家法律法规、国民经济发展规划和相关政策；②项目是否符合行业发展规划；；③项目是否与部门职责范围相符，属于部门履职所需；④项目是否与相关部门同类项目或部门内部相关项目重复。符合条件得满分，不符酌情扣分。项目申报的规范性3项目的申请、设立过程是否符合相关要求，用以反映和考核项目立项的规范情况。①项目按照规定的程序申请设立；②所提交的文件、材料符合相关要求；；③事前已经过必要的可行性研究、专家论证、风险评估、集体决策等。全部符合得满分，否则酌情扣分。绩效目标（6分）绩效目标合理性3项目所设定的绩效目标是否依椐充分，是否符合客观实际，用以反映和考核项目绩效目标与项目实施的相符情况。①是否设定相关绩效指标，指标是否合理（1分）；②绩效目标与实际工作内容是否具有相关性（1分）；③项目预期产出效益和效果是否符合正常的业绩水平.满足（1分）绩效指标

明确性3依据绩效目标设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量等，用以反映和考核项目绩效目标的明细化情况。①是否设定相关绩效指标，指标是否合理（1分）；②绩效目标与实际工作内容是否具有相关性（1分）；③项目预期产出效益和效果是否符合正常的业绩水平.满足（1分）资金投入（2分）预算编制科学性2项目预算编制是否经过科学论证、有明确标准，资金额度与年度目标是否相适应。①预算编制是否经过科学论证（1分）；②预算内容与项目内容是否匹配（1分）；③预算额度测算依据是否充分，是否按标准编制（1分）；④预算确定的项目投资额或资金量是否与工作任务相匹配（1分）。项目过程（31分）资金落实（20分）资金到位率10实际到位资金与计划投入资金的比率，用以反映和考核资金落实情况对项目实施的总体保障程度。资金到位率=（实际到位资金/计划投入资金）×100%。实际到位资金：一定时期（本年度或项目期）内实际落实到具体项目的资金。计划投入资金：一定时期（本年度或项目期）内计划投入到具体项目的资金。资金到位率＝100%的，得满分；资金到位率＜70%的，得0分；在此之间按比例得分资金拨付及时率10及时拨付资金与应拨付资金的比率，用以反映和考核项目资金拨付的及时性程度。拨付及时率=（及时拨付资金/应拨付资金）×100%。及时拨付资金：截至规定时点实际落实到具体项目的资金。应拨付资金：按照合同或项目进度要求截至规定时点应拨付到具体项目的资金。拨付及时率100%得满分，＝100%的，得满分；拨付及时率＜70%的，得0分；在此之间按比例得分业务管理（7分）管理制度健全性2项目实施单位的业务管理制度是否健全，用以反映和考核业务管理制度对项目顺利实施的保障情况。①已制定项目实施管理办法；②项目实施管理办法合法、合规、完整。符合以上条件满分，否则酌情扣分。制度执行、建设程序有效性3项目实施是否符合相关业务管理规定及建设程序，用以反映和考核业务管理制度的有效执行情况。①遵守项目法人制、招投标制度规定；②项目合同书、验收报告、技术鉴定等资料齐全并及时归档；③项目实施的人员条件、场地设备、项目公示制度等落实到位。符合以上条件满分，否则酌情扣分。项目质量可控性2项目实施单位是否为达到项目质量要求而采取了必需的措施,用以反映和考核项目实施单位对项目质量的控制情况；建后管理。①已制定或具有相应的项目质量要求或标准；②采取了相应的项目质量检查等监理制度、验收等必需的控制措施或手段。符合以上条件满分，符合以上条件满分，否则酌情扣分。财务管理（4分）资金管理制度健全性2项目实施单位的财务制度是否健全，用以反映和考核财务管理制度对资金规范、安全运行的保障情况。①是否已制定项目资金管理办法；②项目资金管理办法是否符合相关财务会计制度的规定。符合以上条件满分，否则酌情扣分。资金使用合规性2项目资金使用是否符合相关的财务管理制度规定，用以反映和考核项目资金的规范运行情况。①是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定；②资金的拨付是否有完整的审批程序和手续；③是否符合项目预算批复或合同规定的用途；④是否存在未按合同进度支付款项、挤占、挪用、虚列支出等情况。符合以上条件满分，否则酌情扣分。产出（23分）产出数量完成项目内容6完成工程量清单内容建设完成率=（完成工程量清单数量/合同约定清单数量）×100%。完成工程量清单数量：一定时期内实际完成的工程量清单的数量。项目计划建设数量：项目绩效目标确定的在一定时期（2021年）内计划建设的数量。完成率＝100%的，得满分；实际率＜90%的，得0分；在此之间按