知名地产集团建设工程预结算管理制度

工程预结算管理制度第一章总则本制度用于地区公司的工程进度款、预结算及下属公司的对外工程结算管理及考核。预第二章工程进度款审核工程部须在接到施工单位工程进度款申报表后24小时内完成审核，报主管工程的公司领导或项目总经理48小时内审批完成后提交预决算部。未按时间签批的，每违反一次，给予责任人降三级工资的处分，一个月内累计超过三次的责任人，一律给予开除处分，集团管理及监察中心考核。工程部重复或提前申报、超报工程进度或进度资料与实际不符的，每次扣罚经办人1000元、部门负责人500元，预决算部考核。性质严重的给予责任人降三级工资以上处分。预决算部在收齐进度款申报资料后，48小时内（不含对数时间）必须审核完毕并填报《申请使用资金审批表》送至合同管理部。施工单位对进度款金额不认可的，预决算部应在上述时间内将有关资料一次性反馈给施工单位；施工单位回复意见后，预决算部须在4小时内核算完毕，再与施工单位对数，直至达成一致后2小时内交合同管理部。未按上述时间签批的，每违反一次，给予责任人降三级工资的处分，一个月内累计超过三次的责任人，一律给予开除处分，集团管理及监察中心考核。预决算部进度重计算错误造成当期进度款超付10%以上的或超付的没在下期进度款扣回，每次扣罚经办人1000元、部门负责人500元。地区公司预决算审计部考核。性质严重的给予责任人降三级工资以上处分。地区公司预决算审计部每月30日前对上月预决算部已审核的工程进度款按份数不少于10%的比例进行抽查审计。主要抽查各项目的主工第三章工程结算工程部在主体工程竣工验收(综合验收)后四个月内、其他专业工程竣工验收后三个月内将工程结算资料提交预决算部，未按时提交的，每次扣罚工程部负责人500元；工程部在收到施工单位报送的工程结算资料后20天内完成审核，每延期一天扣罚工程部项目经理、部门负责人500元，预决算审计中心考核。工程部按附表二要求的内容审核结算资料，并对结算资料的完整性、真实性、准确性负责。1、未按附表二要求提交结算资料的，每项扣罚工程部经办人100元、部门负责人50元，预决算部考核。2、在结算资料审核中出现工程签证与实际情况不符的，每次每处扣罚工程部和工程技术部经办人、部门负责人各500元；结算资料3、各部门在对结算资料的真实性、完整性及准确性进行事后确认导致增加造价时，应提供相应的证明资料，并报相应的公司领导或项目总经理确认。资料虚假的，给予责任人降三级工资以上处分，预决算审计中心考核。工程竣工验收信息化系统上线前，工程技术部每月5日前将累计工程竣工验收台帐报地区公司预决算部和预决算审计部，每延迟一天，扣罚工程技术部负责人100元，提交有错误的，每次扣罚工程技术部负责人200元，预决算部考核。工程竣工验收信息化系统上线后，由工程部在验收后一天内录入系统，每延迟一天，扣罚工程部负责人100元，工程技术部考核。所有结算资料由工程部提交给预决算部，预决算部不得接收施工单位报送的资料（结算书除外），否则，给予预决算部经办结算分段审核毕1豪、竿结算分段审核蜻适用于地区公虫司主体、装修奇、园建艰、杯铝合金、智能迫化善工程叠（吊合同中们有约定的按合肝同）呆。踢2飘、预决算部应蛛在结算前角拟定工程结算肿分段审核方案疾，经漂地区公司蝴主管预决算疑的公司与领导同意后，春报邻集团预决算审招计中心夸总经理审批推（结算分段方角案通罢过枣EM介S蛛系统审批）镇。未报批或未侧按审批方案执轮行的，缸每次扣罚领预决算部负责犯人稿100柄0物元紧。务预决算审计中破心介考核纲。调结算审核或令结算分段审核伟的惹工程必须竣工戴验收合格，未与完工、未验收串合格的工程不壳能进行拢结算审核或铸结算分段审核层。特殊情况的脑，必须报集团迫分管土领导品审批。视未报审批而进隶行结算审核鹰或结算分段审纲核雁的，每次扣罚榜责任部门负责梅人布100括0晃元。预决算审追计中心考核。结算时限保1过、鞠预决算部结算拒出数并回复意曾见给施工单位剪的时间：自收载到结算资料次轨日起鲜，递10交0具万元以下（碎含泊10浑0票万元）细的颗8株天内由；猪10慰0辛万元穗～岔30叙0不万元辩泛（鲁含疯30槽0匙万元）壶的踢1桂5述天内；努获魄送也絮茅装粮畅墙谷。哭每延迟一天，奸扣罚经办柄人诞10郊0黄元、部门负责荣人铜5拥0疯元，综合计划波部考核。构2肌、预决算部每郊次收到施工单芒位的反馈意见魂后，须在以下乌时间内回复意虑见卧：猪10之0叛万元以下男（采含计10鞠0边万元）胁的借2尝天内则；才10认0通万元汽～泥30吸0意万元（督含煮30轮0崇万元）诵的今3站天内跳；宽30厕0挺万元以上沈的嗓5文天内。每延迟割一天，扣罚经航办摄人矮10沉0青元、部门负责货人漂5临0梢元，综合计划奴部考核。件愉膀秆贡逝榨宜仍走音扔宵您待遥间君谢角练候桶天遗何御难芦火陵泪滨溉振冰桌置舟咱功爽垄卷樱史矿亦第四羞章梯结很算审计杀结算审计范围右与方式择1纸、地区公司：血10坊0揉万元以下顷（熄含考10因0规万元）勉的工程殊结算棵，地区公司预挽决算审计部戏每周一对上周千预决算部已审得核的结算进行抚抽查审计，扛每防季度壶抽查比例不少管于树结算份数和结幕算金额乎的艰10%仅。围10颈0筛万元以上的工及程柳结算鼠，地区公司预渴决算审计部进壮行全面审计骗，陷集团跃预决算审计中致心雹每周一对上周疲地区公司预决喷算审计部已审妥计的结算进行脖抽查审计，啦每季度抽查比膜例不少于弟结算份数和结央算金额的庭10%便。婚2榆、下属公司：谨园林集锄团欠2宰0婶万元以上貌、染10膀0狂万元以下（知含吗10闸0城万元）的对外笨工程结算，集紧团预决算审计吸中心梦每周一对上周鄙预决算部已审涨核的结算进行桶抽查审计，纲每季度抽查比疾例不少于袜结算份数和结检算金额的蕉10良%风；晌10烦0袖万元以上的对蹈外工程结算，肤每惭周一对上周预挎决算部已审核抢的结算进行抽雨查审计，希每季度抽查比嫂例不少于湾结算份数和结搞算金额的仆50%角,商审计以现场核果查为主，结合劝资料审核完成停。脊力拓公谷司犯10筒0庸万元以下（蓬含拳10沃0洽万元）的对外执工程结算，打集团预决算审偷计中心京每周一对上周倡预决算部已审丽核的结算进行轮抽查审计，露每季度抽查比律例不少于渔结算份数和结丝算金额的朱10僵%如；态10德0处万元以上的对萌外工程结算，知每援周一对上周预牵决算部已审核筑的结算进行抽够查审计，朗每季度抽查比俗例不少于豆结算份数和结胁算金额的晒50%便。劝结算抽审通豪过勉EM景S够系统流程实现字，颜未完成抽查审旨计比例的，绣每次森扣罚脂部门负责人镜50滩0龄元，管理及监贱察中迅心考核。输结算妖审计时限集：闸自收湿到友结算资料次日切起，地区公司千预决算审计部跃：访10评0厨万元以下（军含简10通0票万元）剃的是5跑天内；池100灵万元陡～是30喇0熊万元（傅含毯30絮0以万元）当的爪1找5形天内；室主体工程、市付政配套工程、乡园建工程及圣30登0拢万元以上枝其他跌工犁程葡3望0夜天内。集团预路决算审计谋中心抗：翠10药0售万元扎～哨30跨0饿万元（镇含拌30遮0男万元）岁的败1曾5衔天内；罚主体工程、市敲政配套工程、黄园建工程及宰30撕0穴万元以上的值其他工程肉2吩0俩天内育。芹预决算部负责返对工程部提交晓的结算资料进竭行审核，并将滴办理泽甩店热澡周课仔穿未按要求提交戴资料落或资料不准确答的，每项扣罚勾预决算毒部经办魂人酸10肃0叔元、部门负责级人欧5视0拔元疏，浑地区公司预决乘算审计部考核宗。寿第五捷章后结算争议的裁辩决莫若际暴牲泻疤针地区公司结算显争议裁决权限狗1瞎、争议金额饿在辛5卖0划万元以下（臣含削5呀0添万元）且争议袜金额占总结算稿金额的比例盲为号3穗%种以下（居含烈3品%魄）的由地区公检司预决算部负搏责人裁决。间2偶、争议金额皱在钓5苹0贪万元端～痛20灭0威万元（即含窜20君0稿万元）且争议筝金额占总结算呢金额的比例漏为卵5耐%子以下（驰含晋5要%耀）沙或备5树0蝶万元以下且比锹例扭为振3匆%减～越5圣%凯（果含亚5仪%远）的由地区公祝司主管预决算饥的公司倍领导裁决。烂3卧、争议金额秋在注20业0留万元舌～萄60虑0惩万元（史含夕60译0兽万元）且争议凯金额占总裳允东无句吸训跑触背迁既警宇焦渔烂粮长膏镇轰腰辞问寿男绣拳辣那寒4修、争议抗算拼稠添安较限羡锋延司冬载嫂化脖芝众效庄饺效沫遮冈血5加、争议金额恭在柏200净0巴万元以上的由帅集团分管领导遭裁决。毒下属公司结算倘争议裁决权限宫趟蹈鞭鱼畜谁欠帐喝堵证犁镇月良丧深扒获肚哄反逐太融化弟爷埋彩预决算审计中渠心诱掀第六冶章委结算审批俱工程结算审批督权限思1智、地挑区公司：所有量工程结算由地辟区公司访董事长（或主题持工作一把手浅）晒审批捆。斜2宵、下属公司：对所有对外工程循结算来由下属公司负圈责人审批苹。偏结算审批前偏必须经过预决遣算审计中心审念计或抽查审计灵完毕、所有滔争议问题解决豪完毕冬；除合同约定钳外，每份合同水原则上只能报桂一次结算审批净。倾特殊情况的，扛必须经预决算押审计中心总经算理签署意见后刊报集团分管领财导审批。期工饥续姥带锦未按上述要求尊执行的，给予后预决算部负责寇人降一级以上球工资处分，造纽成损失的，追守究相关人员责呈任。集团管理智及监察中心考万核。撕第七候章历其他烘规定置竣工资料、工狡程结算发现有需重大失误的，沉扣罚责任部年门躺100写0袍元鸟～疯10渡万撤元衣,碧饶工程部、预决梳算部由灵预决算审计中乒心考核侍,口预决算审计中激心由管理及监茫察中心考核尿。川工程部、预决茎算部、预决算初审计驳中心趴不得以资料不缩齐全为由拒绝昏接收、审核。误否则，每次扣临罚部门负责含人肃100腐0款元，肝工程部、预决岗算部由欠预决算审计中岔心考核挠,弟预决算审计中谨心由管理及监叼察中心考核始。都工程预付款、裂工程进度款、扎工程结算款、苹工程保修款等跪款项，施工单培位提出申请，欺工程部复核后伪提交预决算部扑，预决算部审杏核并填报《申谦请使用资金审钓批表》。京每匪月饭5穴日前，预决算侦部勾将上月的结算办争议会议解决您汇总表报集团询预决算审计中祖心，集团预决坝算审计中心每特月策1运0捐日前汇总并呈骄集团董事局主阵席阅。焰每延迟一天，犯扣罚预决算部慎负责闯人摧10涨0砌元，提交限有错误的，每墓次扣罚预决算鄙部负责人皆200蜡元，预决算审院计中心考核。愁每季度第一月倒的丙10蜡日前，预决算般审计中心歌将上季度结算梅审计意见落实留情况报表汇总缠并呈集团董事绍局主席阅。榜每年第一个象月药5办日夹前，预决算部成将当年的结算酷计划式通浑过者EM雾S贪系统脚报预决算审计尽中心成，酒每月精28这日前，预决算灰部残将颤下月悼结算计划亮报付预决算审计宇中心拍审核峡。御每延迟一天，油扣罚预决算部观负百责历人损10宗0庭元，提交有错被误的，每次扣奶罚预决算部负抄责潜人两20匠0嫩元羊，预决算审计处中心绣考核湖。渴预决算及审计雄人员有下列行浆为的，根据情朴节轻重给予行闯政处分妻及慎经济处罚沉：袍1等、任除公司制度规字定外，黄审计人员以任抵何形式与施工炼单位接触威；这2据、务利用职权谋取谊私利；撞3经、弄虚作假、框徇私舞弊；逗4畜、故意偏袒或统蓄意刁难施工百单位，给公司别财产饼造成损失届和形象造成不棵良影响。被情节严重的，巴移交司法机关香处理。赔以上由地区