监理知识课件

第四章建设工程风险管理一、风险管理概述(一)风险的定义与相关概念1.风险的定义风险有以下两种定义：(1)风险就是与出现损失有关的不确定性；(2)风险就是在给定情况下和特定时间内，可能发生的结果之间的差异(或实际结果与预期结果之间的差异)。风险要具备两方面条件：一是不确定性；二是产生损失后果，否则就不能称为风险。2.与风险相关的概念(1)风险因素是指能产生或增加损失概率和损失程度的条件或因素，是风险事件发生的潜在原因，是造成损失的内在或间接原因；分为以下三种：①自然风险因素；②道德风险因素；③心理风险因素。(2)风险事件是指造成损失的偶发事件，是造成损失的外在原因或直接原因。(3)损失是指非故意的、非计划的和非预期的经济价值的减少。损失一般可分为：直接损失和间接损失两种，也可分为：直接损失、间接损失和隐蔽损失三种。(4)损失机会是指损失出现的概率。概率分为：客观概率和主观概率两种，客观概率是某事件在长时期内发生的频率。采用这种方法时，要有足够多的统计资料。主观概率是个人对某事件发生可能性的估计。笑对于壤工程风险的概塑率，只以专家作出的棒主观概率代替赏客观概率是可拼行的，必要时楚可综合多个专序家的估计结果猛。星对损失机会这扶个概念，要特餐别注意其与风貌险的区别。辰3泽.免风险因素、风矿险事件、损失最与风险之间的貌关系段风险因素烦→毯风险事件县→播损失拣≡倍风险醋(趣二孙)赤哭风险的分类军(1君)炎按风险的概后果捧可将风险分为浇：华纯风险和投机朗风险常。林纯风抛险滚伯是指只会造成批损失而不会带楼来收益的风险跨。殊投机风母险纹混则是指既可能察造成损失也可如能创造额外收所益的风险。篮纯风险恳与蜓投机风险捧还有一个咱重要区别：汪在相同的条件吐下，纯风险重疾复出现的概率倘较大，而投机林风险重复出现治的概率较小。药(2液)凶按风险产生的皮原因零可将风险分为蚂：孕政治风险、社底会风险、经济纽风险、自然风误险、技术风险肠等。资政治风险、社她会风险和经济秀风险也之间存在一定护的联系，有时伤表现为相互影驾响，有时表现缠为因果关系，缴难以截然分开痕。患(3广)何按风险的劫影响范围予可将风险分为阳：惕基本风险和特节殊风险格。央基本风鞠险开陶是指作用于整脑个经济或大多灿数人群的风险窃，具有普遍性刊，影响范围大异，后果严重。统特殊风胃险接析是指仅作用于览某一特定单冠体容<伸如个人或企扫业第)馅的风险，不具席有普遍性，影晕响范围小，虽蝴然就个体而言缎，损失有时亦可相当大，但对阶整个经济而言路，后果不严重威。构风险还可以按市风险分析依据氧分为：针客观风险和主为观风险奸，挡按拉风险分布情况晶分为：瘦国否别划(屠地状区爽)讲风险、行业风狗险昼，微按窃风险潜在损失便形态降分为：桌财产风险、人赏身风险和责任护风险蚀等等趣(蔬三石)疤派建设工程风险荐与风险管理惠1柿.孙建设工程风险匆对建设工程风坐险的认识，要麦明确两个基本车点：猎(1井)霜建设工程风险稿大。建设工程荣风险因素和风漂险事件发生的沸概率均较大，蚕往往造成比较君严重的损失后康果。正(2隐)脆参与工程建设唤的各方均有风揪险，但即使是告同一风险事件危，对建设工程新不同参与方的吐后果有时迥然惜不同。惧在对建设工程纠风险作具体分睬析时，分析的已出发点不同，躲分析的结果自找然也就不同。欧对于业主来说尺，建设工程决栗策阶段的风险誉主要表现为投荣机风险，而在掩实施阶段的风骄险主要表现为范纯风险。花2舞.辜风险管理过程熊风险管理过程搅包括订风险识别、风膊险评价、风险裁对策决策、实销施决策、检查姓五方面内容。塞风险识别、风档险评价、风险币对策决策的具缸体内容见下文汗。栽阻闹对风险对策所扣作出的决策还忙需要进一步落良实到具体的计梢划和措施，在忘建设工程实施隔过程中，要对愁各项风险对策她的执行情况不荐断地进行检查单，并评价各项问风险对策的执著行效果四3件.蛮风险管理目标龟镰倒风险管理目标绕的确定一般要梢满足风险管理宇目标与风险管包理主坛体树(纲如企业或建设炭工程的业笛主划)诚总体目标的一冠致性要求以及若目标的现实性饱、明确性和层垦次性要求。胆遍秤就建设工程而辨言，在风险事蒸件发生晓前闭，蜻风险管理的首改要目标酱是测使潜在损失最竞小；其次，是竭减少忧虑及相研应的忧虑价值勤；再次，是满轨足外部的附加皇义务。康建设工程风险位管理的目标搭通常更具体地吓表述租为舍：椅(1)绝秋实际投资不超汉过计划投资较；可(2)胀逝实际工期不超做过计划工期；姜(3)及基实际质量满足柿预期的质量要叨求苏；井(4)拌诊建设过程安全纺。鸭4崖.张建设工程项目暑管理与风险管愉理的关系逃嫂上风险管理是项交目管理理论体池系的一个部分顷，风险管理是卸为目标控制服村务的。夏海耕通过风险管理沟的一系列过程闸，可以呼定量分析和评短价雁各种风险因素演和风险事件对盐建设工程预期诱目标和计划的像影响，从而使迈目标规划更合沫理，使计划更励可行。寒厦酬风险对策是目宗标控制措施的察重要内容。孤风险对策旱的具体内容体而现了主动控制锻与被动控制相蜻结合的要求，建风险对策更强敌调主动控制。蛋二、建设工程它风险识别紫(耐一葬)受风险识别的特忍点和原则奸1仙.值风险识别的特禾点欲面策风险识别有以近下几个特点梨：号(1兵)越个别性商；源(2莫)见主观性届；滩(3经)车复杂性族；右(4幼)境不确定性。湿2减.续风险识别的原无则脾徒膨在风险识别过泉程中应遵循以巨下原则：梢(1)扬室由粗及细，由王细及粗。麦由粗及细是指伸对风险因素进惊行全面分析，赵逐渐细化，从饶而得到工程初食始风险清单。店而由细及粗是很指从工程初始劝风锅险清单的众多个风险中，确定抖主要风险，作亲为风险评价以蹄及风险对策决珠策的主要对象裁。则(2)壮钓严格界定风险网内涵并考虑风饮险因素之间的迷相关性寇。库(3查)炮先怀疑，后排晚除，不要轻易步否定或排除某肿些风险。涉(4言)吵排除与确认并扁重。攻对于肯定不能算排除但又不能尸肯定予以确认近的风险按确认鸭考虑。真(5坏)墨必要时可做实衫验论证。骑’摸(稼二个)航盼风险识别的过勺程耀风险识别的结销果是建立建设忘工程风险清单旷。在建设工程贱风险识别过程裤中，核心工作更是氏“碎建设工程风险跑分番解该”蓝和从“竹识别建设工程舒风险因素、风怀险事件及后围果可”膀。舌迅(蓝三塔)务视建设工程风险遣的分解捕桶笔建设工程风险暮的分解可以按师以下途径进行较：僻(1曾)摊目标维。狐即按建设工程侮目标进行分解予，也就是考虑头影响领建设工程投资马、进度、质量炼和安全目标实非现的各种风险贼。镜(2膛)约时间维。码即按建设工程芹实施的各个阶姜段进行分解，粗也就是考虑建膨设工程实施不墙同阶段的不同除风险。弄(3剑)符结构维。茧即按建设工程于组成内容进行爹分解，也就是驶考虑不同单项品工程、单位工颠程的不同风险狡。修(4渐)亦因素维。疤即按建设工程残风险因素的分玩类分解，如政简治、社会、经拴济、自然、技词术等方面的风立险。倾常用的组合分摇解方式庆是由汪时间维、目标妨维和因素维三赌方面岔从总体上进行绝建设工程风险钞的分解。勇寒(脑四罢)适免风险识别的方掘法蔬卸鸦建设工程风险歪识别的方法有似：略专家调查法、巴财务报表法、降流程图法、仔初始清单法、残经验数据法和我风险调查法楚。舰其中齿前三种方法通为风险识别的公一般方法，允后三种方法虾为建设工程风证险识别的具体觉方法。耳1绣.常专家调查法劫管蛋这种方法又有今两种方式：一策种是召集有关械专家开会；另造一种是采用问歉卷式调查。对奥专家发表的意处见要由风险管桌理人员加以归腔纳分类、整理刺分析。巷2掀.辅财务报表法死车讨采用财务报表糕法进行风险识绒别，要对财务驾报表中所列的叫各项会计科目御作深入的分析乌研究，需要结嫩合工程财务报粉表的特点来识技别建设工程风筐险。搬3腹.尘流程图法灭竟认将一项特定的率生产或经营活绢动按步骤或阶卫段顺序以若干敬个模块形式组耍成一个流程图咱系列，在每个有模块中都标出谈各种潜在的风今险因素或风险海事件络。吼(著见洞图热4茧—励3列)会等方面的风险榆。会4率.帝初始清单法共跑肉建立建设工程牵的初始风险清吉单有两种途径岗。常规途径是站采用保险公司促或风险管理学陕会绪(升或协全会矩)萌公布的潜在损蝶失一览表。通理过适当的风险束分解方式来识蠢别风险也是建挤立建设工程初耕始风险清单的巴有效途径。从玉初始风险清单慎的作用来看，伟因素维仅分解展到各种不同的贺风险因素是不荷够的，还应进普一步将各风险割因素分解到风觉险事件。赵飞直在初始风险清滩单建立后，还刷需要结合特定古建设工程的具趁体情况进一步腹识别风险，从壁而对初始风险与清单作一些必弱要的补充和修蒙正。为此，需梦要参照同类建水设工程风险的判经验数据或针俘对具体建设工债程的特点进行斥风险调查。今5务.孔经验数据法弊粘轧经验数据法也昌称为统计资料警法，即根据已屿建各类建设工灯程与风险有关罚的统计资料来飞识别拟建建设册工程的风险。霞由于不同的风奸险管理主体的笼角度不同、数播据或资料来源增不同，其各自颜的初始风险清漆单一般多少有汉些差异。但是下，当经验数据驰或统计资料足春够多时，这种披差异性就会大忙大减小。这种卧基于经验数据边或统计资料的油初始风险清单聋可以满足对建果设工程风险识格别的需要。瓜6专.兰风险调查法影查有风险调查应当宰从分析具体建催设工程的特点葬人手：一方面起对通过其他方奇法已识别出的陵风险进行鉴别尚和确认；另一蝇方面．通过风跟险调查可能发喘现此前尚未识低别出的重要的胞工程风险甲。爽柏风险调查可以摊从组织、技术河、自然及环境摧、经济、合同闭等方面分析拟直建建设工程的泊特点以及相应某的潜在风险。近风险凋查也应隐该在建设工程怪实施全过程中昼不断地进行。爷对于建设工程包的风险识别来犬说，一般都应土综合采用两种龙或多种风险识吴别方法，才能陆取得较为满意胀的结果。娱不论采用何种孟风险识别方法逢组合，都必须冻包含风险调查割法吓。控苗三、建设工程住风险评沿价模叉(棋一蜓)活棕风险评价的作倘用志禾自厘通过定量方法吼进行风险评价白的作用主要表沿现在文：梯暗(1诸)兼更准确地认识济风险。田通过定量方法泛进行风险评价维，可以定量地州确定建设工程具各种风险因素耻和风险事件发挡生的概率大小颜或概率分布，面及其发生后对盯建设工程目标含影响的严重程霸度或损失严重状程度，包括不秃同风险的相对篮严重程度和各较种风险的绝对辰严重程度漂。块壳(2)聋幼保证目标规划挨的合理性和计傲划的可行性。柜建设工程数据究库只能反映各哀种风险综合作俱用的后果，而播不能反映各种轧风险各自作用汽的后果。只有筒对特定建设工验程的风险进行旋定量评价，才她能正确反映各冠种风险对建设奴工程目标的不的同影响，才能新使目标规划的较结果更合理、欠更可靠，使在黑此基础上制定崭的计划具有现触实的可行性券。洗咳(3嚼)疑合理选择风险皂对策，形成最童佳风险对策组宁合。烈不同风险对策武的适用对象各样不相同。风险阶对策的适用性桂需从效果和代吃价两个方面考区虑。风险对策配的效果表现在山降低风险发生于概率聪和胜(倚或质)滤降低损失严重鼓程度的幅度。失风险对策一般转都要付出一定娘的代价。在选横择风险对策时哑，应将不同风神险对策的适用兄性与不同风险访的后果结合起眯来考虑，对不幻同的风险选择绘最适宜的风险赵对策，从而形胳成最佳的风险径对策组合膝。若剃(羽二倍)蹄娘风险量函资数立仪视泥风险量，是指老各种风险的量刮化结果，其数霉值大小取决于搜各种风险的发铁生概率及其潜食在损失。骂等风险量曲线性，是由风险量怜相同的风险事什件所形成的曲使线。艘不同等风险量采曲线所表示的笼风险量大小与电其与风险坐标断原点的距离成球正比，即距原篇点越近，风险男量越小；反之撕，则风险量越裤大谈。显拨(洽三凳)族风险损失的衡景量季颜键奶风险损失的衡无量就是定量确填定风险损失值准的大小。建设舰工程风险损失樱包括疾投资风险、进妖度风险、质量忠风险和安全风对险虾。蛙斗稳意投资增加可以向直接用货币来忆衡量；进度的决拖延则属于时邪间范畴，同时下也会导致经济键损失；质量事套故和安全事故传既会产生经济类影响又可能导驶致工期延误和误第三者责任。头第三者责任除壶了法律责任之驶外，一般都是广以经济赔偿的鸦形式来实现的寻。因此，芬这四方面的风基险最终都可以括归纳为经济损般失。主(匠四擦)盈谢风险概率的衡礼量议魄殃衡量建设工程荡风险概率有两炸种方法：相对久比较法和概率欧分布法。扒1悼.狭相对比较法筹相对比较法将缎风险概率表示谎为：互(1)暑辽几乎歇是筑0夕；滨(2)垂青很小的；友(3摧)齿中等的扛；恋(4庭)馆一定的，即可喘以认为风险事痛件发生的概率豪较大。扇在采用相对比菌较法时，建设石工程风险导致塞的损失也将相洲应划分成：婶重大损失、中趴等损失和轻度诉损失。兔2复.搅概率分布法旦研帐概率分布法的金常见表现形式飘是建立概率分绿布表。为此，馆需参考外界资杨料和本企业历时史资料。在运聚用时还应当充警分考虑资料的跌背景和拟建建粒设工程的特点皮。毛薪冻理论概率分布财是根据建设工孤程风险的性质术分析大量的统汪计数据，当损传失值符合一定净的理论概率分昏布或与其近似昨吻合时，可由泻特定的几个参章数来确定损失涉值的概率分布堂。科(旺五激)物汁风险评价戏相词对建设工程风志险量作出相对榜比较，以确定归建设工程风险因的相对严重性倍。可以将风险鼠量的大小分成狗五个等级贼（望图才4--叹7傍）：川(1)VL董(待很只小铸)籍；烧(2)L笑(低小潮)滥；闸(3)M桐(家中萍等伴)颜；宵(4)H栽(脱大南)蝴；翻(5)VH宁(译很利大踢)隶。竹四、建设工程麦风险对策揭(御一踩)观风险回避众风险回言避留蒸就是以一定的鬼方式中断风险串源，使其不发掀生或不再发展奴，从而避免可因能产生的潜在值损失。膜采用风险回避息这一对策时，陕有时需要作出趣一些牺牲。势在采用风险回哀避对策时需要段注意以下问题卸：蝴(1握)索回避一种风险尽可能产生另一苦种新的风险；男(2蕉)抄回避风险的同哨时也失去了从扯风险中获益的茶可能性；重(3曲)眼回避风险可能钓不实际或不可捉能。敏(削二狠)轧损失控制缴l卷.殃损失控制的概浙念亲缘损失控制锣可分为悦预防损失蓬和羡减少损失例两方面工作。般预防损失拿措施的主要作置用在于降低或效消除损失发生铜的概率，境而沃减少损失烤措施的作用在览于降低损失的窄严重性或遏制军损失的进一步谦发展，使损失问最小化。机一般来说，损应失控制方案都旱应当是预防损铸失措施和减少眯损失措施的有肤机结合。陪2蛛.艺制定损失控制衡措施的依据和搏代价材纹帝制定损失控制帅措施必须钥以定量风险评辣价的结果为依洋据。始风险评价时特购别要注意假间接损失和隐架蔽捐失。烈制定损失控制朴措施还必须考郑虑其付出的代唉价，包括费用暑和时间两方面概的代价。寸3男.剩损失控制计划拖系统纪损失控制计划富系统据由冠预防计嚼划寄(爬或称为安全计倒划扎)谅、灾难计划和紧应急计划看三交部分组成。仿(1规)搜预防计划骗。它的目的在咳于有针对性地蜻预防损失的发管生，其主要作慕用是降低损失去发生的概率，书也能在一定程括度上降低损失莲的严重性焰。绿现(2闲)丛灾难计划编。它是一组事简先编制好的、乖目的明确的工劈作程序和具体冰措施，为现场默人员提供明确头的行动指南，麻使其在各种严上重、恶性的紧陈急事件发生后掏，可以做到从剥容不迫、及时险、妥善地处理坝，从而减少人烫员伤亡以及财倦产和经济损失焦。婚像(3依)精应急计划倍。它是在风险标损失基本确定累后的处理计划漠，其宗旨是使惭因严重风险事口件而中断的工兵程实施过程尽业快全面恢复，茎并减少进一步剪的损失，使其估影响程度减至裂最小痒。萝崭(捐三逆)归济风险自泛留是孝星盲风险自留是从湖企业内部财务央的角度应对风扔险。它不改变嫂建设工程风险少的客观性质，桑即既不改变工于程风险的发生晒概率，也不改姥变工程风险潜蝶在损失的严重旋性丛。镇渡1兵.词风险自留的类妹型逐嚷(1)镰日非计划性风险盈自留疫。庙沿眼吉导致非计划性桌风险自留的烤主要原因尿有：归缺乏风险意识件、风险识别失仿误、风险评价辰失误、风险决渗策延误和风险锈决策实施延误质。语(2魂)院铃计划性风险自通留坊。惜舞殿造计划性风险自汽留是主动的、龄有意识的、有徒计划的选择。晕风险自留决不络可能单独运用蝇，而应与其他决风险对策结合逝使用。在实行统风险自留时，路应保证重大和现较大的建设工苏程风险已经进消行了工程保险凳或实施了损失去控制计划嚼。缸链率舍计划性风险自脉留的计划性主某要体现在风险并自留水平和损寸失支付方式两境方面。所谓风假险自留水平，秩是指选择哪些狭风险事件作为遥风险自留的对盘象，盼一般应选择风躬险量小或较小阔的风险事件作冬为风险自留的谋对象。族2欢.强损失支付方瘦式核助他加计划性风险自盖留应预先制定庄损失支付计划案，常见的裤损失支付方式位有以下几种：锄(1刺)疑从现金净收人尝中支出拼；企(2兔)悲建立非基金储僚备烘；嚷(3服)虎自我保险地；锐(4光)阴母公司保险宗。厉醒3艺.咱风险自留的适压用条件弄计划性风险自逮留至少要符合帖以下条件之一眉才应予以考虑目：收(来1怜)区别无选择步；絮(2难)醒期望损失不严叠重投；锯(3笼)车损失可准确预树测还；泳(4粮)赛企业有短期内气承受最大潜在原损失的能力浸；茅(5究)技投资机会很丝好悟(兵或机会成本很昌大暮)直；低(6肤)电内部服务优良莲。卵番(惭四勉)亏肃风险转伸移齿衬沸掩风险转移分为翠非保险转移降和化保险转移盾两种形式。风知险分担的退原则筋是：额