2021年基金从业资格考试《基金法律法规、职业道德与业务规范》考试试卷126

****2021年基金从业资格考试《基金法

律法规、职业道德与业务规范》□课程试卷（含答案）□ 学年第___学期 考试类型：（闭卷）考试考试时间：90分钟 年级专业 学号 姓名 1、单选题（49分，每题1分）证券投资基金具有独立托管、保障安全的特点，以下理解错误的是（）。A．基金管理人和托管人相互制衡的机制为投资者的利益提供了重要保障B．基金托管人根据法律法规、基金合同的约定，对管理人进行监督C．基金管理人本身并不参与基金财产的保管D．基金托管人对管理人投资品种是否具有价值和稳定回报负有监管职责答案：D解析：基金管理人负责基金的投资操作，本身并不参与基金财产的保管，基金财产的保管由独立于基金管理人的基金托管人负责。这种相互制约、相互监督的制衡机制为投资者的利益提供了重要的保障。下列关于守法合规职业道德要求的表述，错误的是（）。A．当不同效力级别的规范对同一行为均有规定时，基金从业人员可选择性地遵守B．守法合规的前提是熟悉相关的法律法规等行为规范C．基金从业人员应当积极配合基金监管机构的监管D．不负有监督职责的基金从业人员，也应当监督他人的行为是否符合法律法规的要求答案：A解析：基金从业人员在熟悉法律法规等行为规范的基础上，要自觉遵守这些规范。具体而言，包括以下要求：①基金从业人员应当严格遵守法律法规等行为规范，当不同效力级别的规范对同一行为均有规定时，应选择遵守更为严格的规范；②基金从业人员应当自觉遵守《基金从业人员执业行为自律准则》规定的各类行为规范；③基金从业人员应当积极配合基金监管机构的监管；④负有监督职责的基金从业人员，要忠实履行自己的监督职责，及时发现并制止违法违规行为，防止违法违规行为造成更加严重的后果；⑤普通的基金从业人员，尽管不负有监督职责，但是也应当监督他人的行为是否符合法律法规的要求。一旦发现违法违规的行为，应当及时制止并向上级部门或者监管机构报告。基金从业人员的下列行为中，不符合专业审慎职业道德规范要求的是（）。I.王某发现同事购买股票但未按公司规定进行事前申报，王某未向公司报告.张某向风险承受能力低的客户主动推荐超越其风险承受能力的高风险基金.刘某将其他公司的研究报告直接作为自己的研究报告提交给公司W.李某利用职务便利为自己牟取非法利益口n、ni□i、n口i、n、ni、Mn、ni、叫答案：A解析：审慎开展职业活动的要求包括：①基金从业人员在进行投资分析、提供投资建议、采取投资行动时，应当具有合理充分的依据，有适当的研究和调查支撑，保持独立性与客观性，坚持原则，不得受各种外界因素的干扰。②基金从业人员在向客户推荐或者销售基金时，应充分了解客户的投资需求和投资目标以及客户的财务状况、投资经验、流动性要求和风险承受能力等信息，坚持销售适用性原则，向客户推荐或者销售合适的基金。工项违反了守法合规的职业道德要求。IV项违反了忠诚尽责的职业道德要求。口按面值计价的货币市场基金每日分配收益，份额净值保持（）元不变。0.010.11D．100答案：C解析：对于每日按照面值进行报价的货币市场基金，每日分配收益，份额净值保持1元不变，因此，货币市场基金不像其他类型基金那样定期披露份额净值，而是需要披露收益公告，包括每万份基金收益和最近7日年化收益率。下列关于基金销售机构与投资者的互动交流的说法中，错误的是（ ）。A．及时向客户传递重要市场资讯，向客户积极推荐近期在投资操作的基金产品B．做好客户服务日志及客户资料的更新、完备工作C．深入了解客户需求，确定和记录客户服务标准D．进行电话回访，改善客户体验答案：A解析：互动交流是基金销售机构与投资者深入探讨的重要方式，其交流内容如下：①深入了解客户的投资需求。确定和记录客户服务标准。②及时向客户传递重要的市场资讯、持仓品种信息及最新的投资报告。③做好客户服务日志及客户资料的更新、完备工作。④拟订、组织、实施及评估年（季、月）度客户关怀计划。⑤进行公司所有新客户的首次和定期电话回访工作，改善客户体验，提升满意度。⑥做好客户回访日志，记录并处理潜在风险隐患、客户建议及意见。⑦及时接听外部客户的呼入电话、公司客户中心转接及投资顾问转入的电话，并做好电话咨询日志。A项，交流内容不包括向客户积极推荐近期在投资操作的基金产品。根据《中华人民共和国证券投资基金法》的规定，公募证券投资基金的基金合同生效日是（）。A．基金管理人办理完毕基金备案手续之日B．基金合同生效公告发布之日C．基金募集结束日D．投资人缴纳认购的基金份额的款项之日答案：A解析：投资人交纳认购的基金份额的款项时，基金合同成立；基金管理人依法向中国证监会办理基金备案手续，基金合同生效。自中国证监会书面确认之日起，基金备案手续办理完毕，基金合同生效。下列宣传推介货币基金的行为，不合规的是（）。A．宣传材料中不得使用与货币基金风险收益特征不符的表述货币基金宣传材料应当充分揭示投资风险C．某货币基金近七日年化收益率5%，基金代销机构宣传预期收益高达5%D．基金管理人将货币基金的宣传材料外包给第三方广告公司进行美工设计和印刷答案：C解析：基金管理人、基金销售机构在从事货币市场基金销售活动过程中，应当按照有关法律法规规定制作宣传推介材料，不得承诺收益，不得使用与货币市场基金风险收益特征不相匹配的表述，不得夸大或者片面宣传货币市场基金的投资收益或者过往业绩。除基金管理人、基金销售机构外，其他机构或者个人不得擅自制作或者发放与货币市场基金相关的宣传推介材料；登载货币市场基金宣传推介材料的，不得片面引用或者修改其内容。关于发起式基金的成立及存续条件，以下说法正确的是（）。A．基金份额持有人可少于200人B．发起式基金合同生效三年后，若基金资产净值低于2亿元人民币的，基金合同自动终止C．发起式基金合同生效三年后，若持有人数量低于200人的，基金合同自动终止D．发起资金不得少于3000万元人民币答案：B口解析：发起式基金是指基金管理人在募集基金时，使用公司股东资金、公司固有资金、公司高级管理人员或者基金经理等人员资金认购基金的金额不少于1000万元人民币，且持有期限不少于3年。发起式基金的基金合同生效3年后，若基金资产净值低于2亿元的，基金合同自动终止。基金管理人内部控制中风险管理的基本框架包括（）。.目标设定.风险评估in.风险应对w.信息与沟通口A.1、11、叫i、n、n、Mi、n、inn、n、w答案：B口解析：企业风险管理基本框架包括八个方面的内容：内部环境、目标设定、事项识别、风险评估、风险应对、控制活动、信息与沟通、行为监控。关于公募证券投资基金管理公司及其子公司的特定客户资产管理业务，下列说法正确的是（）。专项资产管理计划是指投资于特定单一证券的资产管理计划多客户资产管理计划的初始委托资产规模不得超过一定上限基金公司从事特定客户资产管理业务，必须设立专门的子公司专项资产管理计划的委托人通常仅有一名答案：B口解析：A项，专项资产管理计划，是指基金管理公司设立专门的子公司，投资于未通过证券交易所转让的股权、债权及其他财产权利以及中国证监会认可的其他资产的特定资产管理计划。BD两项，资产管理人为多个客户办理特定资产管理业务的，单个资产管理计划的委托人不得超过200人，但单笔委托金额在300万元人民币以上的投资者数量不受限制；客户委托的初始资产合计不得低于3000万元人民币，但不得超过50亿元人民币；中国证监会另有规定的除外。C项，基金管理公司可以从事公募证券投资基金的募集和管理业务，还可以从事特定客户资产管理业务即非公开募集证券投资基金业务。关于开放式基金的申购和赎回，以下表述错误的是（）。A．开放式基金的申购是指在基金募集期内投资者购买基金份额的行为B．开放式基金的申购和赎回，可以通过基金管理人的直销中心或基金销售代理人的代销网点进行C．开放式基金的赎回是指基金份额持有人要求基金管理人购回基金份额持有人所持有的开放式基金份额的行为D．在交易时间内，投资者可以多次提交申购申请答案：A解析：在基金募集期内购买基金份额的行为通常被称为基金的认购。投资者在开放式基金合同生效后，申请购买基金份额的行为通常被称为基金的申购。在基金募集环节，基金管理人需要在指定报刊上登载的文件不包含（）。基金托管协议基金合同摘要C.基金份额发售公告D.招募说明书答案：A解析：基金管理人的信息披露义务之一为：向中国证监会提交基金合同草案、托管协议草案、招募说明书草案等募集申请材料。在基金份额发售的3日前，将招募说明书、基金合同摘要登载在指定报刊和管理人网站上；同时，将基金合同、托管协议登载在管理人网站上，将基金份额发售公告登载在指定报刊和管理人网站上。关于基金管理人对所管理的不同基金的会计核算，下列表述正确的是（）。A．不同基金可以共用统一账户B．可以根据基金类别分类一起核算C．应当以基金为会计核算主体独立核算D．不同基金可以共用名册登记答案：C解析：基金管理人对所管理的基金应当以基金为会计核算主体，独立建账、独立核算，保证不同基金之间在名册登记、账户设置、资金划拨、账簿记录等方面相互独立。基金客户服务的原则包含以下选项中的（）。I.投资者利益优先原则n.有效沟通原则in.安全第一原则w.专业规范原则V.适当性管理原则口i、n、ni、w、v口n、ni、w、v口i、n、ni、Mi、n、w、v口答案：A解析：基金客户服务的宗旨是“投资者利益优先”，从客户的实际需求出发，为客户提供真正有价值的服务，帮助客户更好地使用产品。基金客户服务的原则包括投资者利益优先原则、有效沟通原则、安全第一原则、专业规范原则、适当性管理原则。证券投资基金可分为封闭式基金和开放式基金，两者之间的划分依据是（）。组织运作方法的不同期限的不同c.交易场所的不同D.价格形成方式的不同答案：A解析：依据运作方式的不同，可以将证券投资基金分为封闭式基金与开放式基金。封闭式基金是指基金份额在基金合同期限内固定不变，基金份额可以在依法设立的证券交易所交易，但基金份额持有人不得申请赎回的一种基金运作方式。开放式基金是指基金份额不固定，基金份额可以在基金合同约定的时间和场所进行申购或者赎回的一种基金运作方式。资产管理行业的受托资产通常是（）。A．金融资产B．金融资产和实物资产C．实物资产D．金融资产、实物资产和其他监管部门认可的资产答案：A解析：资产管理一般是指金融机构受投资者委托，为实现投资者的特定目标和利益，进行证券和其他金融产品的投资并提供金融资产管理服务、收取费用的行为。资产管理的特征之一是，从受托资产来看，主要为货币等金融资产，一般不包括固定资产等实物资产。2018年3月31日，关于该发起式基金，下列表述正确的是（ ）。.基金合同自动终止.可以召开份额持有人大会决定基金形态in.基金合同自动延续口II□InI、n答案：B口解析：发起式基金的基金合同生效3年后，若基金资产净值低于2亿元的，基金合同自动终止。发起资金的持有期限自该基金公开发售之日或者合同生效之日孰晚日起计算。4月1日某发起式基金成立，同年5月6日该基金总资产为5亿元，总负债为1亿元，基金份额为4亿份。至2018年3月31日，该基金资产净值为1.5亿元。根据以上资料，回答57〜59题。口1.251.001.500.25答案：B口解析：基金份额净值=基金资产净值/基金总份额，基金资产净值二基金资产-基金负债=5-1=4（亿元），故基金份额净值=4/4=1（元）。某投资者持有基金份额变动，需要经（）确认后才有效。A．注册登记机构B．管理人C．销售机构D．托管人答案：A解析：销售机构对认购申请的受理并不代表该申请一定成功，而仅代表销售机构确实接受了认购申请，申请的成功与否应以注册登记机构的确认结果为准。基金职业道德教育的内容包括（）。A．培养基金职业道德观念B．岗前职业道德教育C．岗位职业道德教育D．基金业协会的自律答案：A解析：BCD三项属于基金职业道德教育的途径。基金职业道德教育的内容主要包括：①培养基金职业道德观念；②灌输基金职业道德规范。基金职业道德教育的途径主要有：①岗前职业道德教育；②岗位职业道德教育；③基金业协会的自律；④树立基金职业道德典型；⑤社会各界持续监督。关于中国证券投资基金业协会在基金职业道德教育方面发挥的作用，下列表述错误的是（）。A．中国证券投资基金业协会对违规的基金从业人员可实施纪律处分B．中国证券投资基金业协会在法律法规层面对基金从业人员的执业活动享有执法监督权C．中国证券投资基金业协会是基金行业的自律性组织，更侧重在职业道德层面对基金从业人员进行监督D．中国证券投资基金业协会有权制定并颁布基金从业人员自律规则答案：B口解析：政府监管机构是在法律法规的层面对基金从业人员的执业活动进行监管，基金业协会更侧重在职业道德的层面对基金从业人员的执业活动进行监管。按照规定办理基金销售结算资金的划付，是（）的法定义务。A．基金评价机构B．基金投资顾问机构C．基金份额登记机构D．基金销售支付机构答案：D解析：基金销售支付机构是指从事基金销售支付业务活动的商业银行或者支付机构。基金销售支付机构从事销售支付活动的，应当能够确保基金销售结算资金的安全、独立和及时划付。关于基金销售机构的职责规范，以下表述错误的是（）。A．基金销售机构应当建立健全档案管理制度，妥善保管基金份额持有人的开户资料和与销售业务有关的其他资料B．销售基金时应有合理的业务规则，对基金认购、申购、赎回、转换、非交易过户等行为进行规定C．投资人身份资料自业务关系结束当年计起至少保存20年，与基金销售业务有关的其他资料自业务发生当年计起至少保存20年D．基金募集申请获得中国证监会核准前，基金管理人、基金销售机构可以向公众分发、公布基金宣传推介材料答案：D解析：D项，基金募集申请获得中国证监会核准前，基金管理人、基金销售机构不得办理基金的销售业务，不得向公众分发、公布基金宣传推介材料或发售基金份额。以下不属于基金管理公司内部控制的总体目标的是（）。A．保证公司经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则B．提高基金资产的总体收益C．防范和化解经营风险，确保经营业务的稳健运行和受托资产的安全完整D．确保基金、公司财务和其他信息真实、准确、完整、及时答案：B口解析：基金管理人与一般的公司不同，内部控制的总体目标是：①保证公司经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则，自觉形成守法经营、规范运作的经营思想和经营理念；②防范和化解经营风险，提高经营管理效益，确保经营业务的稳健运行和受托资产的安全完整，实现公司的持续、稳定、健康发展；③确保基金和基金管理人的财务和其他信息真实、准确、完整、及时。关于基金销售机构向普通投资者销售产品前应当告知的相关信息，下列表述错误是（）。A．告知可能直接导致本金亏损的事项B．告知所销售产品未来收益预期C．告知投资者适当性匹配的意见D．告知限制销售对象权利行使期限答案：B口解析：基金销售机构向普通投资者销售产品或者提供服务前，应当告知下列信息：①可能直接导致本金亏损的事项。②可能直接导致超过原始本金损失的事项。③因经营机构的业务或者财产状况变化，可能导致本金或者原始本金亏损的事项。④因经营机构的业务或者财产状况变化，影响客户判断的重要事由。⑤限制销售对象权利行使期限或者可解除合同期限等全部限制内容。⑥投资者适当性匹配意见。B项，不可对证券投资业绩进行预测。下列关于基金销售人员基本行为规范的说法中，错误的是（ ）。A．基金销售人员在向投资者推介基金时应首先自我介绍并出示基金销售人员身份证明及从业资格证明B．基金销售人员在向投资者进行基金宣传推介和销售服务时，应公平对待投资者C．基金销售人员推介基金时，如投资者不愿或不便接受推介，基金销售人员应努力尽量多次尝试推介D．基金销售人员对其所在机构和基金产品进行宣传应符合中国证监会和其他部门的相关规定答案：C解析：基金销售人员在向投资者推介基金时应征得投资者的同意，如投资者不愿或不便接受推介，基金销售人员应尊重投资者的意愿。关于基金投资者保护，下列说法错误的是（）。A．投资者保护是基金市场基础建设的重要内容B．用简单的语言向投资者解释投资过程中面临的问题和应对措施C．各国证券监管机构一般设有从事投资者保护工作的专门部门D．只有基金管理人才能开展基金投资者保护答案：D解析：为了更好地捍卫投资者的权益，维护基金行业长期、持续、稳定的发展，同时防范基金销售机构和基金投资者之间潜在的纠纷和诉讼风险，这个行业的每个参与主体都需要积极开展投资者保护工作。基金公司在设置业务体系和组织架构时，要体现的原则不包括（ ）。A．适时性原则B．及时性原则C．授权清晰原则D．相互制约和不相容职责分离原则答案：B口解析：组织架构是公司战略的重要载体，基金管理公司要科学，合理设置业务体系和组织架构，不能无序扩张，导致管理失控，风险频发。答案：答案：B口答案：答案：D基金公司在设置业务体系和组织架构时，要体现的原则包括相互制约和不相容职责分离原则、授权清晰原则和适时性原则。基金公司合规管理部依照所规定的程序和方法，对行为对象可以开展的工作是（）。A．公正客观的检查并由督察长对违规的基金经理马上停止其投资权限B．公正客观的检查并对违反公司制度的人员直接进行处罚C．公正客观的检查并在发生风险的情况下直接代替业务人员进行操作D．公正客观的检查并提出处理建议答案：D解析：合规管理部门依据国家及有关部门的法律法规、公司章程、基金合同和公司内部管理制度，在所赋予的权限内，按照所规定的程序和方法，对行为对象进行公正客观的检查监督并提出处理建议。根据基金职业道德中守法合规的要求，当不同效力级别的法规对同一行为均有规定且规定不一致时，下列表述正确的是（）。A．应选择遵守发布时间最新的规范B．应选择遵守中国证监会发布的相关规范C．应选择遵守最容易执行的规范D．应选择遵守高效力级别的规范解析：基金从业人员在熟悉法律法规等行为规范的基础上，要自觉遵守这些规范。基金从业人员应当严格遵守法律法规等行为规范，当不同效力级别的规范对同一行为均有规定且规定不一致时，应选择遵守高效力级别的规范。A银行理财经理小王向投资者李大妈介绍B基金的业绩表现情况，下列行为违反相关法律法规的是（）。A.小王客观地介绍了B基金的历史业绩情况口B.小王根据自己的研究预测未来B基金的业绩表现情况口C小王把A银行统一制作的B基金业绩情况宣传资料发给李大妈口D.小王向李大妈提供了B基金业绩的原始出处口答案：B口解析：基金销售人员在陈述所推介基金或同一基金管理人管理的其他基金的过往业绩时，应当客观、全面、准确，并提供业绩信息的原始出处，不得片面夸大过往业绩，也不得预测所推介基金的未来业绩。关于基金公司管理层应履行的风险管理职责，以下表述正确的是（）。A．确定公司风险管理总体目标B．组织各职能部门、各业务单元开展风险管理工作C．制定公司风险管理战略D．批准公司基本风险管理制度解析：公司管理层对有效的风险管理承担直接责任，履行的风险管理职责是：①根据董事会的风险管理战略，制定与公司发展战略，整体风险承受能力相匹配的风险管理制度，并确保风险管理制度得以全面、有效执行；②在董事会授权范围内批准重大事件、重大决策的风险评估意见和重大风险的解决方案，并按章程或董事会相关规定履行报告程序；根据公司风险管理战略和各职能部门与业务单元职责分工，组织实施风险解决方案；③组织各职能部门和各业务单元开展风险管理工作；向董事会或董事会下设专门委员会提交风险管理报告。ACD三项属于董事会的风险管理职责。根据基金管理公司治理的业务与信息隔离原则，以下做法正确的是（）。A．某基金管理公司的股东认购了该基金管理公司的基金，作为最大的基金份额持有人，股东要求基金管理公司每月提供基金的全部投资明细B．某基金管理公司股东的股票投资力量很强，为了指导基金管理公司的股票研究和投资，要求基金管理公司给股东的研究员开放投资交易系统的投资查询权限C．某基金管理公司与其股东共同开发了电子商务平台，实现客户信息共享，基金管理公司和股东销售人员都可以向全部客户推销各自的产品D．某基金管理金司股东拟对基金管理公司开展全面审计，按照公司章程的规定，先经过基金管理公司董事会批准解析：AB两项，在股东知情权方面，既要求股东关注公司的经营运作情况及财务状况，同时要求股东按照相关法律法规和公司章程的规定行使知情权，不得滥用知情权。C项，公司应当建立与股东的业务和信息隔离制度，防范不正当关联交易和利益输送。在信息传递和保密方面，股东不得直接或间接要求董事、经理层及其他员工提供基金投资、研究等方面的非公开信息和资料，不得利用提供技术支持或者行使知情权的方式将非公开信息泄露给任何第三方或利用其为任何人谋利。《流动性新规》要求对短期申赎行为征收惩罚性赎回费，某投资者赎回开放式基金1万份，持有时间为5日，赎回当日基金份额净值为1.250元，赎回费率为1.5%，则其可得到净赎回金额为（）元。12500.0012687.5012312.5012350.00答案：C解析：净赎回金额=赎回总额-赎回费用，赎回总额=赎回数量X赎回日基金份额净值=10000x1.250=12500（元），赎回费用二赎回总额乂赎回费率=12500乂1.5%=187.5（元）,则净赎回金额=12500－187.5=12312.5（元）。普通开放式基金开放期每日净值公告内容包括基金（）等信息。.资产总值.资产净值in.份额净值w.份额累计净值口n、n□i、n口i、nD.n、w答案：D解析：普通基金净值公告主要包括基金资产净值、份额净值和份额累计净值等信息。封闭式基金和开放式基金在披露净值公告的频率上有所不同。封闭式基金一般至少每周披露一次资产净值和份额净值。对开放式基金来说，在其开放申购和赎回前，一般至少每周披露一次基金份额净值和份额累计净值；开放申购和赎回后，则会披露每个开放日的份额净值和份额累计净值。关于资产管理的本质，以下表述错误的是（）。资产管理活动要求风险与收益相匹配投资人必须做到“买者自负”c.管理人必须坚持“卖者有责”基金管理人应对产品承担保证责任答案：D解析：资产管理的本质具体表现为以下三点：①一切资产管理活动都要求风险与收益相匹配。②管理人必须坚持“卖者有责”。③投资人必须做到“买者自负”。下列关于基金客户服务的特点的说法中，错误的是（）。A．是一项专业性很强的服务B．要保持长时间的持续的服务来满足客户需求C．在服务时必须遵守相关业务规则D．重点展示公司的投资业绩答案：D解析：基金客户服务具有以下四个特点：①专业性。基金客户服务是一项专业性很强的服务，要求服务人员除了具有金融知识基础外，还需要深入掌握各类基金产品的相关专业知识。②规范性。在基金销售过程中，基金的认购、申购、赎回等交易都具有详细的业务规则，销售机构在提供服务时必须遵守法律法规和业务规则。③持续性。客户到销售机构购买基金份额不是一次简单的买卖行为，销售机构要保持长时间的、持续的服务来满足客户需求。④时效性。基金产品时效性的特点决定了其客户服务的时效性。XX基金公司发行XX价值精选基金（LOF）,在A银行、B银行、C证券公司、D证券公司四家销售机构和该基金公司互联网直销平台销售。下列表述正确的是（）。A.A银行的客户不能通过B银行认购该基金口B.客户通过B银行认购的该基金份额可以直接在交易所卖出口C．银行渠道的客户不能通过证券公司渠道认购该基金D．客户可以在该基金公司直销平台认购该基金，也可以在这四家销售机构认购该基金答案：D解析：我国基金销售市场现有基金公司直销和银行、证券公司代销的销售方式，此外还有独立第三方销售公司、新兴的互联网金融渠道。客户可以自由选择销售渠道认购基金。关于基金公司风险管理责任人，以下表述错误的是（）。A．所有员工是本岗位风险管理的直接责任人B．投资总监是各投资组合风险管理的第一责任人C．业务部门负责人是部门风险管理的第一责任人D．公司管理层对公司整体风险管理承担直接责任答案：B口解析：A项，公司所有员工是本岗位风险管理的直接责任人，负责具体风险管理职责的实施。BC两项，在风险管理责任的划分上，各业务部门负责人是其部门风险管理的第一责任人，基金经理是相应投资组合风险管理的第一责任人。D项，公司管理层对有效的风险管理承担直接责任。2013年5月6日，该基金份额净值为（）元。1.251.00C.1.50D.0.25答案：B口解析：基金份额净值=基金资产净值/基金总份额，基金资产净值二基金资产-基金负债=5-1=4（亿元），故基金份额净值=4/4=1（元）。（）构成公司内部控制的基础。A．风险评估B．控制环境C．信息沟通D．内部监控答案：B口解析：基金管理人内部控制的基本要素包括控制环境、风险评估、控制活动、信息沟通和内部监控。其中，控制环境构成公司内部控制的基础，控制环境包括经营理念和内控文化、公司治理结构、组织结构、员工道德素质等内容。甲是某基金管理公司的基金经理，甲的哥哥大量购买了其所管理的基金。某日甲的哥哥提交了赎回申请，当日该基金发生巨额赎回。下列做法正确的是（）。A．根据当日赎回确认比例确认当日所有赎回申请B．甲向公司报告了该情况，并要求公司将该笔赎回确认失败C．优先全额确认了其哥哥的赎回申请D．甲劝其哥哥取消赎回申请答案：A解析：公平对待客户，是指基金从业人员应当尊重所有客户并公平对待所有客户，不能因为基金份额多寡或者其他原因而厚此薄彼。公平对待客户要求基金从业人员在进行投资分析、提供投资建议、采取投资行动或从事其他专业活动时，应当公平地对待所有客户。下列关于基金从业人员公平对待客户的说法中，错误的是（ ）。A．相较于机构投资人，可优先考虑个人投资者的利益B．不能因基金份额多寡或者其他原因而厚此薄彼C．在进行投资分析等专业活动时，应当公平对待所有客户D．应当尊重并公平对待所有客户答案：A解析：公平对待客户是指基金从业人员应当尊重所有客户并公平对待所有客户，不能因为基金份额多寡或者其他原因而厚此薄彼。公平对待客户要求基金从业人员在进行投资分析、提供投资建议、采取投资行动或从事其他专业活动时，应当公平地对待所有客户。关于中国证券投资基金业协会为私募基金管理人办理私募基金备案，下列说法正确的是（）。A．证明投资者的财产是安全的B．协会通过网站公告私募基金名单及其基本情况的方式，为私募基金办结备案手续C．证明对基金管理人的投资能力的认可D．说明基金管理人持续合规答案：B口解析：ACD三项，基金业协会为私募基金管理人和私募基金办理登记备案不构成对私募基金管理人投资能力、持续合规情况的认可，不作为对基金财产安全的保证。B项，基金业协会应当在私募基金备案材