存货盘点工作方案

司盘点工作方案根据内控存货管理要求，全面进行资产盘点梳理，查清存货质量，一、工作组织 (一)工作小组职责及构成工作小组主要职责包括：制定盘点方案、组织、协调、指导各分小组开展存货盘点工作，并对重点存货进行现场检查；协调解决工作中遇到的问题，研究解决方案；汇总审核总结各分小组存货盘点工作结果，编制成员： (二)各分项工作小组职责及构成各分项小组组长负责本组存货盘点的具体工作，对上报的存货盘点结果的真实性、完整性负总责，负责组织编制本组存货盘点报告；盘点见下表：序号序号分组组长盘点人监盘人1原材料2辅助材料3备品备件4产成品5(含半成6废品 (三)质量判定小组职责及构成长：员： (一)工作原则： (二)工作方法：盘点和核查，以账对物(实)、以物(实)核账，双向核实。三、工作范围和基准日 (一)工作范围：在账及不在账的所有原材料、辅助材料、备物资单独进行清查)。 (二)工作基准日四、实施步骤及时间安排 (一)前期准备阶段(*年*月*日前)。 (二)组织实施阶段(*年*月*日-*月*日)各分组依据工作方案，有计划的开展存货盘点、质量判定、库龄分析、差异原因分析，形成分项《存货盘点专项工作报告》及附表《存货盘点汇总表》、《存货盘点明细表》(附件另行下发)，上报公司存货 (三)汇总审核阶段(2018年5月24日-5月28日)存货盘点工作小组综合存货盘点结果，对清查出的各项存货的损益金额及原因进行分析和认定，对于尚未处理、性质严重或金额重大的差五、盘点操作流程3.财务部出具存货盘点表，设计详细的各类盘点表格；打印库存物资盘点明细表(1式3份)，《不在账物资明细表》(1式3份)。5.分小组组长领取盘点表组织盘点；表，与盘点人共同签字确认；7.盘点人负责将盘点表录入电子版，监盘人复核，与原件一起上报盘点小组；8.各分项小组组长负责组织汇总盘点数据并形成盘点报告，上报工作小组；9.质量判定小组根据工作小组要求对所有盘点物料进行系统的质量判定，报工作小组；六、盘点具体要求入库日期、盘点人姓名、盘点实物数量或重量、盘点日期。(注：账内物资用绿色标签、账外物资用红色标签)盘点明细表逐项核对实物名称、数量或重量、规格型号(盘点人员按现场盘点数量或重量填入实盘数量栏；若现场盘点实物名称、规格型号与两年以上、三年以上)、状态(可用、不可用)、用途(使用部门、用途)、备注2(若不可用必须填写呆滞原因)、备注3(按开两条线核算可使用时间)。除盘点明细表涉及以外的存货实物均按上述要求在《不备注2(若不可发货必须填写呆滞原因)，备注3不用填写。1.5.废品组盘点表填写特别注意——备注2(若不可用必须填写呆滞原因、铁芯需标明沁漆或未沁漆)，备注3不用填写。1.6．在线产品(含半成品)组盘点要求——填写实物名称、数量或重量、规格型号、盘点位置、状态(可用、不可用)、用途(使用部门、用途)、备注2(若不可用必须填写呆滞原因)。部留存,1份上交盘点工作组留存。各分小组可根据需要按照盘点人数统盘亏情况，要根据具体情况进一步审核确认是否为真实的盘亏、盘盈：如果因为在盘点期间发生正常的出入库导致实盘数量和盘点明细表数量不一致，需要求库房人员提供在盘点期间的出入库单据复印件(需随附现场盘点表一起提交留存)，盘点小组组长需根据出入库单据在电子版中“盘点期间出库”、“盘点期间入库”栏予以填列，在盘点明细表数量基础上加减盘点期间出入库数量后，如果数量与实盘数量一致，该项2.4.盘点采用实盘实点