华为公司投融资管理制度

北大纵横：某公司投融资管理制度【最新资料， 文档，可编写改正】北大纵横一某公司投融资管理制度目录第一篇筹资管理第一章总则第二章权益性筹资第三章债务性筹资第二篇投资管理第四章总则第五章投资审批权限第六章投资审批程序第七章投资项目监控第八章项目的查收和查核第九章其余第一篇筹资管理总则为规范公司筹资行为，降低资本成本，减少筹资风险，提升资本效益，依照国家相关财经法例规定，并联合公司详细状况拟订本制度。本制度所指的筹资，包含权益资本筹资和债务资本筹资两种方式。权益资本筹资是由公司所有者投入以及刊行股票方式筹资，债务资本筹资指公司以欠债方式借入并到期偿还的资本，包含短期借钱、长久借钱、对付债券、长久对付款等方式筹资。筹资的原则：整体上以知足公司资本需要为宜，但要依照公司的兼备安排；充分利用各级政府及行业优惠政策，踊跃争取低成本筹资如：无偿、资助、无息或贴息贷款等；长久利益与目前利益兼备；衡量资本构造（权益资本和债务资本比重）对公司稳固性、再筹资或资本运作可能带来的影响；要谨慎考虑公司的偿债能力，防止因到期不可以偿债而堕入窘境。权益性筹资各公司的实收资本不得任意更改。全资公司注册资本的增减改动，无论是钱币资金投入仍是来往划转，均应报公司财经委审察，经赞同后方可履行；合资公司注册资本的增减改动应经本单位董事会赞同，并邀请会计师事务所验资后报公司总部存案。合资公司在注册或增资扩股时，应敦促所有股东依照国家相关法例和董事会要求，实时、足额交托资本金，对未准时或足额交托资本金的，应提交本单位董事会作股权调整等办理，并报总部存案。合资公司股东投入的资本金不得以非法定程序抽回；合作项目汲取的资本对比注册资本进行管理。债务性筹资各单位向银行借钱应依照银行与国家的相关规定，并以保护公司信用为首要原则，实时办理银行借钱到期送还、续借申报工作，防止罚息、拖欠利息和延迟借钱送还事件的发生。公司控股公司的以下对外借钱（包含长短期借钱、单据贴现等）须报公司审批：向其余单位和个人借钱超出 万元、向银行借钱超出 万元时；融资成本高于同期银行贷款利率 时；向有收买或参股意愿的借钱人借钱；借钱有限制性条款，可能致使公司控制权易手或对公司其余方面产生重要影响如：如要求以公司的知识产权、重要财产作质押、担保等；公司总部及控股公司融资成本高于同期银行贷款利率（含）以下的，由公司公司总部及控股公司融资成本高于同期银行贷款利率（含）以下的，由公司总裁审批；以上的，由公司董事长办公会审批。总裁审批；以上的，由公司董事长办公会审批。未经公司赞同，公司隶属单位之间不得相互拆借资本。公司控股公司的以下内部拆借须报公司审批：公司成员单位之间短期资本拆借（拆借限时在年之内），金额万以下的，须报公司财务分管副总裁审批；金额在 万－万的，须报公司总裁审批；金额在万以上的，须报公司董事长审批；公司成员单位之间长久资本拆借（拆借限时在年以上），金额万以下的，须报公司财务分管副总裁审批；金额在万－万的，须报公司总裁审批；金额在万以上的，须报公司董事长审批；第二篇投资管理总则为增强公司投资管理，规范公司投资行为，提升资本运作效率，保证资本营运的安全性、利润性，依照国家相关财经法例规定，并联合公司详细状况拟订本制度。经济发展委员会是负责公司及其子公司、直属公司、外面公司、合资公司、参股公司、收买、吞并公司项目投资管理的主管部门。负责公司新建项目、技改项目、引进项目、合资合作项目、参股项目、吞并收买项目、科研计划项目的审察、申报、立项，可行性研究报告、扩初设计的申报审批。履行部门是其部下的投资管理部。本制度所指的投资分为长久投资和短期投资两种， 长久投资指拥有时间准备超出、刊行债一年的各样股权性投资（如：独资或与他方联合建立公司、参股其余公司）、刊行债券、其余债权投资及改建、扩建与新项目投资等，短期投资指能够随时变现并拥有时间禁止备超出年（含年）的投资，包含股票投资、债券、基金投资及其余债权投资等，平时固定产购买不作为投资管理。投资的原则一定恪守国家法律、法例，切合国家产业政策；一定切合公司的发展战略；一定规模适量，量力而为，不可以影响公司主营业务的发展；一定坚持效益原则，原则上长久投资利润率不该低于公司的净财产利润率。投资审批权限公司控股公司的投资审批权归公司公司（政府部门分派的国债认购任务除外），非控股公司由其董事会确立。依照投资项当今管一级的原则，公司公司只受理所属一级独资及控股公司的投资申报，其余公司的投资项目依照隶属关系，分级管理。公司公司及所属公司应拟订本公司产业发展中长久规划和年度投资计划，所属公司的年度投资计划要经法定程序集体议论、科学决策，并报公司公司经发委部下投资管理部登记存案。公司公司所属公司，对外投资总量一定与其财产总量相适应，累计总规模不得超出其净财产的。同时，为防备公司财产过分分别、管理链条过长，应严格控制公司（总）公司部下二级公司的对外投资。技改基建类的固定财产投资项目审批权限工业公司生产性固定财产投资项目大型一档以上公司万元以下、大型二档公司万元以下、其余公司万元以下的技改项目由公司自主决定，报总部经济发展委员会存案。投资在万元以下的项目，报总部由经济发展委员会调研、论证、审察后审批，报总裁存案。投资在 万元的项目，由经济发展委员会咨询、论证、审察，报总裁审批。投资在 万元的项目，由经济发展委员会论证审察后，报投资决策委员会审察后由总裁审批，报董事局主席存案。投资在万元以上项目，由经济发展委员会论证，投资决策委员会审察后，报董事局议论后由董事局主席审批。非工业公司固定财产投资项目影视旅行业万元以下投资项目，由浙江旅业有限公司自主决定，报总部经发委、财经委分管领导存案。教育、卫生及其余第三产业等万元以下投资项目，由分管领导审批，报总部经发委、财经委分管领导存案。万元以下投资项目，由经济发展委员会调研、论证后报投资决策委员会审查，报总裁审批。万元以上投资项目，由经济发展委员会调研、论证后，报投资决策委员会审察，再报董事局议论后，由董事局主席审批。农业公司项目生产性固定财产投资参照工业公司内部审批规定履行。以上审批程序含驻外公司。建立新公司、参股其余公司等权益性长久投资，投资额万元之内的，由公司总裁审批；万元至万元（含万）的，由公司董事长审批；万元至万元（含万）的，由公司董事会赞同；投资额在万元以上的投资由公司股东会赞同。经过资本市场实行并购，须经公司股东会赞同。证券、期货等金融投资横店公司有限公司能够从事证券、期货、投资银行等金融方面同营业务，其余公司、单位未经总部赞同，不得从事该方面业务。总部对金融投资推行专项额度管理制度，转向额度有总裁审批，特别状况推行单事单批。专项额度内的投资可自行运作，但额度内的专项资本不得以作他用。对专项额度内的投资经营状况，每季度须向总裁作书面报告。投资审批程序公司及控股公司建立新公司或参股其余公司（非上市公司）、搞新项目开发，一定预先进行可行性研究，从以下几方面进行定量和定性剖析、评论。对公司发展战略的影响；对公司经营的影响；主要风险和对付举措；公司的资源包含人力、物力、财力、管理能力可否知足新的投资需要；投资利润；税务论证。按本规定一定上报审批的项目，由投资单位在末签订任何拥有法律效劳的合同、协议及未进行任何实质投资以前，备齐以下资料，上报公司公司经发委：项目投资申请报告或建议书；投资公司对投资项目的投资决定或决策；项目可行性研究报告；相关合同、（协议）草案；资本根源及投资公司的财产欠债状况；相关合作单位的资信状况；政府的相关允许文件；项目履行人的资格及能力等；公司公司经济发展委员会在收到项目报批的所有资料后，应组织相关部门对该项目进行初审，并提出初审建议。对初审予以反对的项目，在征采公司主管领导赞同后，由经发委将初审建议书面返回申报单位。申报单位对初审建议有异议的，可申请复查一次。经初审以为基本可行的项目，在征采主管领导建议后，由经发委会谈相关部门提出召开投资审议会的建议。投资审议会的内容是：查问项目基本状况，比较选择不一样的投资方案；对项目的疑点、隐患提出质询；评论项目履行人的资格及能力等；提出项目最后决策、建议等。总裁依据投资审议会对项目所作出的决策，签订审批建议。经发委依据总裁的审批建议，下达书面批复文件。一般状况下，在收到投资单位的上报申请后，应在十五个工作日之内达成项目的审察与批复。凡属于存案的项目，由投资单位在项目实行后十五天内向公司公司提交存案材料，包含可行性剖析报告、合同、章程等。投资项目监控公司投资推行投资、经营、和看管相联合的原则。投资单位对投资项目应推行专人专项看管，做到责权益相对称，保证项目按计划顺利实行。实行项目管理责任制、明确项目负责人，公司公司与项目单位按四定（定目标、定投资总数、定建设工期、定人员责任）、四包（包投资、包工期、包质量安全、包经济效益） ，签订项目承包合同。投资单位在项目正式立项并确立项目履行人后，应在确立一名项目监察人，并由项目履行人、监察人与公司主管领导签订项目责任合同书，项目履行人负直接责任，监察人负连带责任。项目监察人可由公司董事会、监事会成员，经营班子成员或投资管理部门的人员担当。项目监察人的主要职责是：对项目全过程推行追踪看管；敦促项目履行人增强处目运作管理和资本财务管理；实时发现和报告项目实行过程中出现的问题，并提出解决的方法和建议。项目履行人应按期将项目进展状况向公司领导或管理部门作出版面报告。并接受财务进出等方面的审计。项目的组织实行要严格按赞同的规模、内容和投资指标履行。任何单位不得私自改变项目的规模内容和打破投资总数。不然财务部门有权停止付款。因故超出概算的，一定预先提出调整概算报告，报公司总部经济发展委员会核审后报总裁赞同后履行。严格控制土建面积和土建投资，基建项目按施工图和估算履行， 技改项目土建工程、单项工程新增面积一般不得超出原有面积的，或用于土建工程的资本不得超出总投资的％。经济发展委员会、建设管理委员会要实时进行监察、检查，发现问题实时向总部领导报告。计划的调整和结转。在年度计划实行过程中，因状况变化， 需要调整当年投资计计划的调整和结转。在年度计划实行过程中，因状况变化， 需要调整当年投资计划、用款计划的项目，公司一定预先报公司总部审批。总部经济发展委员会要组织相关人员起码每年两次对部下公司的投资项目实行状况进行检查。项目的查收和查核项目按赞同的内容已经达成，具备投产和使用条件，达到完工文件规定的标准后，公司应实时申请项目完工后查收报告，编写竣薪资料，报公司总部经济发展委员会。公司内部立项的，由总部经发委组织查收；政府部门立项的，各公司、单位报政府部门申请