职务授权管理办法

职务授权管理办法第一章总则第一条为适应集团汽车事业部业务发展的需要，规范集团职务授权行为，防范和控制经营风险，提高工作效率，特制定本管理办法。第二条本管理办法适用于集团汽车事业部各子、分公司及独立核算业务单位（以下简称各独立核算单位）。第三条本管理办法所称授权人为集团法定代表人，被授权人为各独立核算单位的总经理或负责人。第二章授权范围第四条本管理办法涉及授权人授予被授权人的权限范围包括：（一）根据集团核定的月度资金需求计划，审批公司日常运营计划内资金的使用（仅限绿色通道）。（二）根据集团下达的预算（含追加预算）指标，审批公司预算内费用支出（不包括固定资产购置及市场宣传推广费用支出）。（三）根据集团批准的绩效方案，审批公司员工的绩效及提成。第五条被授权人在本管理办法规定的权限内办理有关事项，超出授权范围的事项，被授权人无权自行办理，须逐项上报集团审批决定。第六条本管理办法涉及授权的期限一般为一个考核年度。第七条在任何情况下，本管理办法涉及的授权均不得转授权。第三章授权流程第八条资金审批（一）各独立核算单位根据集团运营管理部下达的月度经营指标，每月28日前提报次月度资金需求计划表。（二）运营管理部根据各独立核算单位的合理库存标准，结合市场状况和品牌情况，认真核实各独立核算单位提报的月度资金需求计划表，确认后提报给计划财务部。（三）计划财务部依据各独立核算单位月度资金需求计划表，核对并批准月度资金使用计划和控制资金使用，并分别于每月10日、20日与28日依据销售资金的回笼情况，对资金使用计划做出减少和增加的修改意见（在此期间停办资金汇款）。月度资金需求计划表是各独立核算单位使用资金的唯一根据，如出现漏报或填报不实等情况，集团将对被授权人予以200元/次的处罚。（四）被授权人有权在月度资金需求计划表核定的资金额度内办理进货业务，无需另行提交集团总裁审批。第九条日常经营费用审批（一）被授权人根据集团计划财务部批准年度预算费用总额、月度费用预算及追加的费用预算，签批报销费用。（二）计划财务部根据各独立核算单位经营情况，认真核实每项费用，制定调增调减的修改方案；财务人员严格按照预算额度和项目支出费用。对超额度、没合理项目和张冠李戴等违反规定支出费用，情节严重者将被除名，直至追究法律责任。（三）固定资产购买或重置、市场推广的广宣费分别由集团行政部、市场部审批后方可入账，具体办法另行制定。第十条员工绩效及提成方案审批（一）各独立核算单位员工的基本工资等级和薪酬标准由集团人力资源部根据集团薪酬制度核定，未经人力资源部同意，被授权人不得对其进行调整。（二）在不增加月度费用预算总额和月度单台人均成本的前提下，被授权人有权根据业务发展状况、市场销售状况以及库存等因素，制定本单位员工绩效及提成方案，报集团人力资源部审核后执行，无需另行提报集团总裁审批。（三）被授权人有责任控制本单位员工提成总额所占费用预算总额比例及单台人均成本。各独立核算单位员工提成总额所占费用预算总额比例及单台人均成本，将成为集团对被授权人进行年终考核的重要指标。第四章授权方式第十一条授权资格的认定。被授权人由人力资源部考核推荐，经集团办公会研究确定。第十二条授权采用签发《授权书》的方式。第十三条《授权书》由集团行政部负责制作，经集团盖章及法定代表人签字生效。第五章授权的检查与监督第十四条集团审计部将定期或不定期对被授权人行使授权权限的情况进行检查和监督。被授权人有义务定期向审计部汇报行使授权权限的真实情况。第十五条审计部在审查中发现被授权人有一般越权行为的，应督促其限期改正；发现被授权人有重大越权行为的，应第一时间报告集团总裁，以便及时制止其越权行为，如重大越权行为给集团造成严重损失的，将由集团法规部追究其相应的法律责任。第六章授权的变更及撤销第十六条当发生下列情况时，授权人有权变更或撤销被授权人的职务授权：（一）被授权人的工作岗位发生变更；（二）被授权人发生重大越权行为；（三）被授权人因未能正确执行本管理办法造成重大经营风险或损失；（四）其它需要变更或撤销的情况。第十七条变更授权与撤销授权采用签发《变更授权通知书》与《撤销授权通知书》的方式。《变更授权通知书》与《撤销授权通知书》由集团行政部负责制作，经集团盖章及法定代表人签字生效。第七章附则第十八条以下附件为本管理办法的有效组成部分：（一）《授权书》（二）《变更授权通知书》（三）《撤销授权通知书》第十九条本管理办法由集团计划财务部与行政部负责解释和修订。授权书编号：授字［10*乂号（被授权人）:根据**集团有限公司（以下简称集团）《职务授权管理办法（一）》的有关规定，授权你办理公司（以下简称公司）的下列事项。超出本授权书权限范围的事项，被授权人无权自行办理，须逐项上报集团审批决定。一、审批集团核准的公司日常运营计划内资金的使用（限绿色通道）。二、审批集团下达的公司预算（含追加预算）内费用支出。三、根据集团批准的绩效方案，审批公司员工的绩效及提成。授权期限：2020年5月25日至2021年12月31日公司（盖章）法定代表人（授权人）—年―月—日本人已仔细阅读上述条款，无任何异议，并承诺严格遵照执行。

变更授权通知书irJ编号：变字［10］乂乂号（被授权人）：变更授权通知书irJ为适应集团有限公司（以下简称集团）业务发展的需要，根据集团《职务授权管理办法（一）》的有关规定，决定对—号《授权书》（以下简称原授权书）授予你可实施权限的内容和范围作如下变更:1、2、本通知书自签发之日起生效。本通知书生效后，原授权书与本通知书不符之内容不再具有法律效力。公司（盖章）法定代表人（授权人）—年—月—日本人已仔细阅读上述条款，无任何异议，并承诺严格遵照执行。撤销授权通知书编号：撤字［10］乂乂号（被授权人）:为适应集团有限公司（以下简称集团）业务发展的需要，根据集团《职务授权管理办法（一）》的有关规定，决定撤销号《授权书》（以下简称授权书）授予你