1.2015资产管理案例-福建石化

封面福建石油化工集团有限公司

氯碱化工行业特性氯碱化工行业特点氯碱工业是传统的资金、技术与能源密集型的基础化工原料行业，在国民经济中占有重要地位。其主要产品烧碱、氯气和氢气，具有较高的经济延伸价值，广泛应用于轻工、化工、纺织、建材、农业、电力、电子、国防、军工、冶金和视频加工等国民经济各个领域。氯碱工业的发展能带动和促进一大批相关行业的迅速发展，对国民经济的发展具有重要意义。自建国以来，中国一直将主要氯碱产品产量及经济指标作为国民经济统计的重要指标。氯碱是传统化工行业，其发展已进入成熟期，市场供应充足，技术相对稳定，竞争比较激烈。从世界氯碱化工发展的态势来看，资源导向是氯碱化工产业布局调整的重要驱动力，集约化和高科技化将成为未来氯碱化工企业生存和竞争的关键所在。氯碱化工的产品品种较多，通过对氯气、氢气的进一步利用，可以衍生出上千种产品，主要产品包括聚氯乙烯（PVC）、环氧化物（环氧丙烷、环氧氯丙烷）、光气系列（TDI、MDI、聚碳酸酯）、甲烷氯化物系列、氯化芳烃系列、氯化高聚物系列等，涉及通用塑料、工程塑料、农药、水处理等多个行业。行业特点决定了节能减排、加强对氯气、氢气的综合利用和保持氯、碱相对平衡是氯碱行业发展的核心问题。2003年以来，中国氯碱工业高速发展，烧碱、PVC等主要产品的产能和消费量已跃居世界第一，在产品布局、规模化生产和技术水平等方面也取得了很大进展。单作为“两高一资”型行业，目前，中国氯碱工业仍存在基础产品产能过快增长、能耗偏高和环境污染等诸多无需发展带来的问题继续解决。因此，而知盲目扩张趋势，规范中国氯碱行业合理适度发展，与石油化工、新型煤化工、生物化工、新能源和新材料等行业相结合，促进产业结构升级，提高装备水平，节能降耗，以科学发展观和循环经济、生产工业理念为指导对行业进行整合，提高行业的整体素质和经济消息，是非常必要的。氯碱化工行业趋势近年来，在国内外宏观经济逐渐复苏，能源价格上涨和国家进一步加强宏观调控的大背景下，国内氯碱化工行业产能继续扩大，产业结果调整升级逐步推进，行业整体竞争力得到了一定的提升。市场供应发改委颁布的《产业结构调整指导目录》（2011年版）中对新建烧碱、电石法PVC、氯醇法环氧丙烷等氯项目的限制性规定，意味着行业发展的政策环境将越来越严格，盲目无序扩能将受到较大程度的遏制。但受过去几年扩张惯性的影响，今后2年，中西部地区仍将有较规模的烧碱和PVC产能投产。同时，由于近年来烧碱、PVC等装置的开工率不高，市场消化现有产能、淘汰落后产能的工作相当艰巨。市场需求及供需平衡分析烧碱消费一般以轻工、化工、纺织行业为主，这三大行业每年的烧碱消费量通常约占烧碱消费总量的75%以上；烧碱的其他应用行业还有医药、冶金、石油工业、电力、水处理和军工等，消费量约占总量的25%左右。从消费结构分析，烧碱的市场需求量通常与基础工业和制造工业密切相关。今后几年，中国经济将继续保持快速平稳发展势头，轻工、化工、冶金、纺织、印染等行业对烧碱的需求将继续保持较快增长，但欧债危机的影响是否将蔓延至国内制造业，从而影响国内烧碱市场，仍存在一定的不确定性。PVC树脂主要用于建筑、包装、电子、汽车、农膜、灌溉等有关国计民生的行业。其中，在建筑领域的消费量占PVC产品消费总量的67%，在整个下游消费结构中占据十分重要的位置。2010年以来，国家陆续出台了一系列旨在遏制房地产业行业过快过热增长的一系列措施，在调控政策的影响下，下游用户普遍由于资金短缺而开工不足，很大程度上抑制了PVC需求增长。今后几年，宏观调控政策对于房地产等PVC下游市场需求的影响仍然较大，PVC市场回暖需要国家金融、财政等一系列政策的放宽来刺激建筑等行业的投资和城镇化进程的推进。整体来看，受烧碱市场相对较好和PVC市场疲软的双重影响，多数氯碱企业将继续沿用2011年“以碱补氯”的生产运营模式。但从长远看来，预计这种运行模式将难以持久。今后几年，国内氯碱行业将面临产能释放、能源价格上涨和市场增长放缓等诸多挑战，在高速发展过程中累计下来的产业布局、产品结构等诸多问题也将制约行业发展，行业仍处于艰难的调整时期，部分缺乏竞争力的企业和装置将在残酷的市场竞争中面临淘汰的局面。技术进步面对新一轮节能减排重任、国内淘汰落后产能、国际汞污染谈判的深入以及国内能源、原材料价格不断上涨等来自国内外的挑战，政府、企业及科研机构均围绕节能减排问题不断深入研究优化工方法，推动者中国氯碱行业的工艺革新与技术进步。预计国内隔膜法烧碱装置和东部地区中小型电石法PVC装置的退出步伐将进一步加快；同时，近两年开发成功，每吨烧碱电耗可节约100kW·h的膜极距离子膜电解槽将进一步提升其产能比例。另两项对国内氯碱行业意义重大的技术也将在今后几年出现重大发展。离子膜是氯碱工业核心设备电解装置的核心材料，目前，国内3000多万t/a氯碱装置所需离子膜100%依赖进口，存在较大的产业安全隐患。2010年，山东东岳公司开发成功离子膜从原料树脂到交换膜工业品的全套制备技术，产品进入工业运行评测，在万吨氯碱装置上试应用；2011年，国产化离子膜通过国家验收。今后一段时期，预计国产化离子膜将在更大范围进行应用测试和推广。氧阴极（ODC）是一种全新概念的离子膜电解技术，采用该技术的离子膜法烧碱可节电约30%以上（约500-600kWh）。目前，由中国蓝星北京化工机械有限公司设计的氧阴极离子膜电解槽正在进行工业化试验，按照其发展进度，预计2012年将可能开始建设工业化示范项目。氧阴极（ODC）离子膜电解槽不生产氢气，对那些大量需求氢气的烧碱企业会有直接影响。但其具有显著的节能效果，对于没有耗氢产品的氯碱企业而言，其开发具有一定的现实意义。此外，随着新型煤化工技术的发展和国家控制宫污染、调整PVC生产技术路线力度的强度，氯碱化工与新型煤化工相组合、鼓励发展乙烯氧氯化法PVCj将成为今后一段时期行业关注的热点。福建石化企业简介企业名称：福建石化集团有限公司细分行业：基础化工（氯碱行业）企业简介：福建石油化工集团有限责任公司(以下简称“福建石化集团”)是福建省政府授权的投资机构和国有资产营运公司，公司于1998年3月由福建省石油化学工业公司、福州二化集团有限公司和三明化工总厂3家国有大型企业联合组建成立，几年来，经过不断的改革发展，实现了由工厂制向公司制的转变、由单一国有独资向多元化产权结构的转变，目前拥有1家投资型企业、3家生产型企业、3家贸易型企业、2家科研设计企业。其中，全资子公司福建省石油化学工业公司是福建省持有福建炼油化工有限公司50%股权的全权代表；控股子公司东南电化股份有限公司是全国大型氯碱化工企业；全资子公司三明化工有限责任公司拥有全国大型商品电石生产厂和全省最大的化肥生产厂；全资子公司省石化贸易公司、省农化经贸公司主要从事石油、化工产品的贸易；直属单位福建省化工研究所、福建省石化设计院是省内大型科研、设计单位。坚持科学的发展观，依照资源优化配置的要求，福建石化集团公司在“十一五”期间将组织实施湄洲湾氯碱基地扩建、东南电化公司搬迁、三化公司重组改革等一系列重大改革发展项目，努力建设成为以石油化工产品深度加工为主，现有产品结构优化调整升级并存，以科研设计、机械加工、内外贸易、工程监理为辅的多元化、专业化、集约化、国际化的大型综合性现代化企业集团。组织架构组织架构市场分布全国各省、市、自治区；发展理念及规划企业宗旨绿色石化，和谐发展；企业价值观诚信、创新、民主、实干企业愿景行业引领、基业常青企业使命成就员工、满足客户、回报股东、风险社会发展规划准准备企业重组，成立集团公司，性质为国企；受领导重视，习近平等领导检查工作划并多家企业，作为集团公司权属公司；1998－2000过去目标2001－20102011－20152016－2020氯碱公司4万吨离子膜烧碱项目投入生产；氯碱公司2万吨环氧丙烷投入生产；氯碱公司2万吨聚醚项目投入生产；东南公司45万吨/年聚氯乙烯项目获国家批准；在实现有机增长基础上开展以资产并购为主要形式的行业整合以国内知名企业为标杆，大力推动集团内部信息化事业，实现战略部署落地；调整业务战略，完善企业管理，实现企业价值的最大化，各核心业务均能跻身世界前列起步赶超成熟20年：一个逐步消除差距的过程集团营业额和盈利保持平均每年递增20－25％目前管理特色集团整体施行强管控的集团管控策略，总部统一制定战略、组织架构、管理模式、业务流程及绩效指标，各权属公司按照组织类型分工明确，使用典型的产销分离的经营模式，2个生产厂负责产品的制造，营销公司负责输出；物资供应采用集采分收集结的模式，有效整合供应商资源，平衡供给需求，降低采购费用，实现集团统一的供需体系。集团统一资金管理和资金调度，提高资金配置效率：通过内部资金归集，挖掘沉淀资金，提高集团内部资金融通能力，减少对外融资、降低财务成本、提高资金使用效益的同时，进一步提升集团再融资潜力和融资议价能力。加强资金监控，防范财务风险。通过结算中心软件平台，掌握所有成员单位资金的流量、流向和存量；加强资金统一管理，提高集团管控能力，从整体上防范资金风险。集团在统一平台的基础之上，建立支撑集团战略实施和内部管理控制的预算管理体系。预算主体共分3个层级，涉及18个编制层面预算主体，12个合并汇总层面预算主体（含6个差额主体）。根据业务性质以及相关业务处理的特点，不同的预算主体涉及到的预算报表不一样。浮动表比较多，生产经营计划表和投资类计划表多为浮动表。集团两套预算体系：年度编制、分析一套、月度编制分析一套。公司层预算体系报表、主体更细化；由于福建石化受化工行业资产密集型行业特点的影响，资产管理成为了集团整体管控中的关键一环，为了更好地配合集团整体战略思想的落地，企业倡导资产所有权与管理权分离的模式进行资产管控，由集团统一制定资产管理制度、流程及绩效考核指标，所有权分属于成员公司，并由其完成资产的价值管理及日常的运行维护和保养。除此之外，企业强化对资产的分类管理，对于对生产经营影响较高的关键设备，普遍关注其运行效率、保养时间及检维修流程，旨在提升其有效运行效率，降低非计划停机率，有效降低因设备停机而带来的直接生产损失。福建石化集团的主营业务以氯碱工业为支撑，分属流程制造的行业范畴，其生产制造领域关注集团整体的产销协同及产品边际利润的最大化。为了追求这个目标，企业重视自身的产品工艺和配方管理，每月以产销协同会的形式来决策企业的主生产计划，主要考虑订单、预测与分属工厂产能的平衡，并结合配方成本效益最大化的原则，指导工厂的生产计划。除此之外，联、副产品的管理也是企业普遍关注的一项内容。福建石化集团注重人力资源的管理，多年以来，已逐步形成了一套严谨的人力资源管理体系，贯穿人员信息、招聘管理、薪酬管理、人员绩效管理、培训管理等重要的细分领域，成功完成了对人员的360度考核体系的搭建，有效提升了员工工作的有效性及效率。在文化建设方面，集团通过OA办公及企业门户等方式传播集团整体管控思想、党政发文及流程文件，加强了公司与公司之间、部门与部门之间的有效协同，有效提升了企业内部文化建设工作的覆盖面。未来，福建石化集团还力求在电子采购、合同管理、CRM等领域上加强实时和协同管理，增强管理想的平台化、统一化建设，实现集团整体战略管控思想的落地。资产管理信息化目标信息化动因化工行业本身属于资产密集型企业。总资产周转率低，固定资产占总资产比例很高，保证资产安全完整，提高资产利用效率，加强资产管理成为提高企业效益和管理水平的重要手段之一；企业重组后，集团公司业务范围在地域、规模上的快速扩张，其资产数额、种类也迅速增长。在这种业务增长的环境下，由于缺乏信息化工具的支撑，管理层很难掌握资产的资源分布状况，从而阻碍了资源配置的合理性决策；由于福建石化是国企转型后的企业，历史遗留问题较多，形成的打包资产、闲置资产较多资产管理基础薄弱，账实不符严重。没有统一的资产管理平台，造成资产标准统一难，存量资产信息不全，资产管理口径不一致。资产可视化程度低，缺乏资产信息共享平台及分析考核体系，缺乏资产分布和资产分类信息；福建石化集团的整体发展战略倾向于进行集中式的管理，集团制定统一的设备实物管理制度及策略、点巡检制度、检维修制度及安全作业制度等等，为了能让这些制度落地并宣导成员企业贯彻实施，需要信息化工具的支撑；且管理标准化、标准制度化、制度流程化、流程信息化一直是企业普遍追求的目标；目前企业内部已经完成供应链、财务核算、HR等基础及业务信息化的建设，急需在此基础之上完善决策信息化的建设；总体目标客户感言设备资产管理项目不仅需要实施一个信息化系统，而是需要支持集团业务转型的咨询实施一体化服务，根据集团战略转型的需要以信息化建设为契机，重新梳理企业内部设备资产管理体系，结合战略发展目标形成优化的设备资产管理模式；信息化历程全面规划、分布实施、急用先行、逐步深化：为了由浅入深地在企业内部逐步贯彻设备资产管理思想，一步一个脚印地完成资产管理领域的信息化建设，项目分2个阶段完成规划，一阶段在兼顾维修维护部分解决方案的同时，完成资产实物管理部分的项目建设，二阶段则在此基础之上，深化资产运行管理及维修维护部分的建设工作。应用部署NC业务系统应用部署方式：集中式部署；NC与手持终端系统的应用部署方式：松散集成，异步传输；关键应用场景FSEAM-01设备资产新增应用方案用于定义和描述通过购置、更新改造、在建工程、技改技措、无偿使用等途径新增的设备资产进入企业并建立实物台账，经过安装调试，验收后形成固定资产增资建账的全过程管理。SKIPIF1<0FSEAM-01-01设备资产新增业务此业务主要用于描述生产设备的新增建账的主要过程。SKIPIF1<0FSEAM-01-01-01设备资产采购新增业务描述新购入设备新增，受赠设备新增，更新设备新增，其他来源设备新增时经过材料出库环节后，根据材料出库的物料类型属于设备管理范畴的进行设备建卡和固定资产转资。业务流程图SKIPIF1<0流程描述（）顺序岗位业务步骤业务实现内容的描述单据询价单05仓管员根据业务填制材料出库单各部门进行备件领用的时候，填制材料出库单，并选择全部表体生成设备卡片材料出库单（供应链）10团队设备员建立设备卡片根据仓管员的材料出库单进行设备卡片建档，并提交审批。设备卡片15团队设备主管审核设备卡片信息对团队设备员提报的新增设备卡片信息进行核实和审批。设备卡片20设备部专员审核设备卡片信息对团队设备主管核实过的设备卡片信息再次进行核实并确认。设备卡片25团队设备员判断设备是否需要安装根据新增卡片的设备状态，判断设备是否需要进行安装调试。需要安装的进行安装，不需要安装的进入转固流程30团队设备员进行安装调试费用记录对进场需要安装的设备，负责组织安装调试，并对安装情况及安装费用进行记录，将安装调试记录提交审核。安装调试35团队设备主管复核安装调试记录对团队设备员记录的安装调试记录内容进行复核。安装调试40设备部专员复核安装调试记录对团队设备主管复核过的安装调试记录再次进行复核。安装调试45设备部部长确认安装调试记录对经过两轮复核的安装调试记录内容及费用进行确认。安装调试50团队经理确认安装调试费用对安装调试过程中发生的费用进行确认。安装调试55团队设备专员安装验收组织进行安装，并对验收结果进行记录。接流程FSEAM01020560固定资产会计对不需要安装的设备和安装调试验收通过的设备，系统根据设备卡片提供信息判断是否需要转固65固定资产会计资产卡片建立根据设备是否固定资产标志为Y的设备卡片建立固定资产卡片。资产卡片FSEAM-01-01-02在建工程设备资产新增业务描述福建石化下属企业存在在筹建过程中的单位，在筹建项目通过验收后，对项目过程中新增的设备进行归集建卡，对设备进行建账。福建石化规定的设备技改技措在建工程完工验收后，对项目过程中新增的设备进行归集建卡，对设备进行建账。业务流程图SKIPIF1<0流程描述顺序岗位业务步骤业务实现内容的描述单据询价单05项目部专员在建工程流程在建工程完工验收后进行费用分摊，并选择生成设备卡片。在建工程清单（在建工程）10团队设备专员设备建卡根据在建工程传递的设备中间表拉式生成设备卡片，补充设备信息后提交设备卡片15团队设备主管审核设备卡片对设备卡片信息进行核实，并确认设备卡片20设备部专员审核设备卡片对设备卡片信息进行核实，并确认设备卡片25固定资产会计系统根据设备卡片提供信息判断是否需要转固30固定资产会计资产建账根据设备是否固定资产标志为Y的设备卡片建立固定资产卡片。资产卡片35固定资产会计资产账目调整技改技措过程产生的附属设备不属于固定资产管理范畴的，通知固定资产会计，根据规定进行账目调整原值变动单FSEAM-01-01-03盘盈设备资产新增业务描述设备在实际盘点过程中，出现了设备盘盈情况时，将盘盈的设备进行建卡进行实物管理，对盘盈设备进行价值评估后登记资产卡片进行价值管理。业务流程图SKIPIF1<0流程描述顺序岗位业务步骤业务实现内容的描述单据询价单05团队设备员设备盘盈流程FSEAM020401设备盘盈流程审批通过的盘盈单。10团队设备员设备建卡参照审批通过的盘盈单生成设备卡片，补充设备信息后提交设备卡片15团队设备主管审核设备卡片对设备卡片信息进行核实，并确认设备卡片20设备部专员审核设备卡片对设备卡片信息进行核实，并确认设备卡片25固定资产会计系统根据设备卡片提供信息判断是否需要转固30固定资产会计资产建账根据设备是否固定资产标志为Y的设备卡片进行价值评估后，建立固定资产卡片。资产卡片35固定资产会计资产账目调整盘盈设备不属于固定资产管理范畴的，通知固定资产会计，根据规定进行账目调整原值变动单FSEAM-01-01-04无偿使用设备资产新增业务描述外部单位提供给企业使用，资产不属于权属企业的情况下用该流程处理。业务流程图SKIPIF1<0流程描述顺序岗位业务步骤业务实现内容的描述单据询价单05团队设备员组织设备进场对于外单位提供的无偿使用的设备，组织设备进场。10团队设备员设备建卡对进场设备进行手工建卡，完善设备信息，并提交审核设备卡片15团队设备主管审核设备卡片对设备卡片信息进行核实，并确认设备卡片20设备部专员审核设备卡片对设备卡片信息进行核实，并确认设备卡片25团队设备员更新设备台账系统自动更新设备台账。FSEAM-01-01-05设备资产安装验收业务描述生产设备在进场安装后，经过试运行阶段，相关人员对设备进行验收，验收合格的设备进入固定资产管理，验收不合格进行退换货，或者重新安装调试。业务流程图SKIPIF1<0流程描述顺序岗位业务步骤业务实现内容的描述单据询价单05团队设备员提报安装验收申请设备试运行达到时间后，团队设备员发起安装验收申请，并提交。安装验收单10团队设备主管对安装验收结果进行核实对安装申请中经过现场验收后的验收结果进行确认。安装验收单15设备部专员对安装验收结果进行确认对安装申请中经过现场验收后的验收结果进行确认。安装验收单20团队设备员更新设备台账系统自动更新设备台账。25团队设备员根据验收结果处理相关事项根据验收结果对相关人员对相关人员发出通知。30团队设备员通知固定资产会计资产入账对于验收合格的设备，通知固定资产会计进行资产入账。35团队设备员通知相关人员进行退换货对于验收不合格的设备，通知相关负责人员进行设备退换货。FSEAM-01-02办公资产新增业务此业务主要用于描述办公类资产新增建账的主要过程。SKIPIF1<0FSEAM-01-02-01办公设备资产采购新增业务描述新购入办公设备新增，受赠办公设备新增，其他来源办公设备新增时经过材料出库环节后，根据材料出库的物料类型属于设备管理范畴的进行设备建卡和固定资产转资。业务流程图SKIPIF1<0流程描述顺序岗位业务步骤业务实现内容的描述单据询价单05仓管员根据业务填制材料出库单各部门进行备件领用的时候，填制材料出库单，并选择全部表体生成设备卡片材料出库单（供应链）10办公室专员建立设备卡片根据仓管员的材料出库单进行办公设备卡片建档，并提交审批。设备卡片15办公室主任审核设备卡片信息对提报的新增设备卡片信息进行核实和审批。设备卡片20办公室专员判断设备是否需要安装根据新增卡片的设备状态，判断设备是否需要进行安装调试。需要安装的进行安装，不需要安装的进入转固流程25办公室专员进行安装调试费用记录对进场需要安装的设备，负责组织安装调试，并对安装情况及安装费用进行记录，将安装调试记录提交审核。安装调试30办公室主任复核安装调试记录对团队设备员记录的安装调试记录内容进行复核。安装调试35团队经理确认安装调试费用对安装调试过程中发生的费用进行确认。安装调试40固定资产会计对不需要安装的设备和安装调试验完成的设备，系统根据设备卡片提供信息判断是否需要转固45固定资产会计资产卡片建立根据设备是否固定资产标志为Y的设备卡片建立固定资产卡片。资产卡片FSEAM-01-02-02在建工程办公设备资产新增业务描述福建石化下属企业存在在筹建过程中的单位，在筹建项目通过验收后，对项目过程中新增的办公设备进行归集建卡，对设备进行建账。业务流程图SKIPIF1<0流程描述顺序岗位业务步骤业务实现内容的描述单据询价单05项目部专员在建工程流程在建工程完工验收后进行费用分摊，并选择生成设备卡片。在建工程清单（在建工程）10办公室专员设备建卡根据在建工程传递的设备中间表拉式生成设备卡片，补充设备信息后提交设备卡片15办公室主任审核设备卡片对设备卡片信息进行核实，并确认设备卡片20固定资产会计系统根据设备卡片提供信息判断是否需要转固25固定资产会计资产建账根据设备是否固定资产标志为Y的设备卡片建立固定资产卡片。资产卡片FSEAM-01-02-03盘盈办公设备资产新增业务描述设备在实际盘点过程中，出现了设备盘盈情况时，将盘盈的设备进行建卡进行实物管理，对盘盈设备进行价值评估后登记资产卡片进行价值管理。业务流程图SKIPIF1<0流程描述顺序岗位业务步骤业务实现内容的描述单据询价单05办公室专员设备盘盈流程FSEAM020401设备盘盈流程审批通过的盘盈单。10办公室专员设备建卡参照审批通过的盘盈单生成设备卡片，补充设备信息后提交设备卡片15办公室主任审核设备卡片对设备卡片信息进行核实，并确认设备卡片20固定资产会计系统根据设备卡片提供信息判断是否需要转固35固定资产会计资产建账根据设备是否固定资产标志为Y的设备卡片进行价值评估后，建立固定资产卡片。资产卡片30固定资产会计资产账目调整盘盈设备不属于固定资产管理范畴的，通知固定资产会计，根据规定进行账目调整原值变动单

FSEAM-02资产使用管理业务应用方案资产使用管理主要用来解决福建石化集团内设备资产全生命周期过程中的使用信息管理业务。包括设备资产建档后的各类信息项变动、封存、启封、调拨、捐赠、报废直至后续的处置业务。这部分应用方案主要致力于提升福建石化集团内部资产的精细化管理程度，有效降低资产的闲置率，从而提升资产的利用率和投资回报率。为了更加直观地区隔不同关键程度下设备资产的不同管控模式，本部分内容的呈现将依据设备资产的不同关键程度分别进行描述，且主要范围包括以下两部分内容：设备资产---指一般用于生产经营的设备资产（关键程度为：关键、重要设备）；办公资产---指一般用于日常办公的设备资产（关键程度为：一般设备资产）；FSEAM-02-01-设备资产信息变更某项设备资产由于转移等原因引起的信息项变动，需要时时地更新于设备台账中，以备后续查询。设备资产变动方式包括：管理部门变动、使用部门变动、责任人、位置变动、状态变动、设备封存、设备启封及其他变动几种。SKIPIF1<0FSEAM-02-01-01-设备资产管理部门变动流程业务描述由于包括组织架构变更等原因而引发的设备资产管理部门变更的业务，可通过此流程完成业务的处理。由负责生产设备的管理部门（目前福建石化集团分子公司设备部）设备专员负责在NC系统中填制管理部门变更单，经由设备部部长、新设备管理部门设备专员、新管理部门部长审批后，系统根据单据中所列示的信息自动更新设备台账。若设备属于固定资产的管理范畴，则系统将自动发送消息给固定资产会计，完成固定资产台账的更新。业务流程图SKIPIF1<0流程说明顺序岗位业务步骤业务实现内容的描述单据询价单05原设备部设备专员发生管理部门变动业务判断设备资产发生了管理部门变动业务；10原设备部设备专员填制管理部门变动单由设备专员在NC系统中填制【管理部门变动单】；管理部门变动单15原设备部长审核审核【管理部门变动单】；20新管理部门设备专员审核审核【管理部门变动单】；25新管理部门设备部长审核审核【管理部门变动单】；30原设备部设备专员更新设备台账NC系统自动更新【设备台账】；35原设备部设备专员判断是否联动固定资产系统自动判断设备实物资产是否联动固定资产；40固定资产会计接收固定资产变动消息若实物资产联动固定资产，固定资产会计接收实物资产变动消息，并填制【固定资产变动单】；45固定资产会计更新固定资产台账NC系统自动更新【固定资产台账】；流程分析此业务流程多用于独立核算的公司内部由于组织架构变更、职能变更等业务时所引发的设备资产管理部门变更业务；发生此业务时，需要在系统中填制管理部门变动单，以便更新设备台账；实物资产在价值上若达到了固定资产的管理标准，则需要及时更新固定资产台账；如生发此业务，需要原管理部门专员及领导和变更后部门专员及领导共同完成审批后，使流程生效；FSEAM-02-01-02-设备使用部门变动流程业务描述在单体组织内部，为了能让设备资产发挥更大的利用价值，往往通过使用部门转移的方式将闲置设备从一个部门调配到另一个部门，以解决购存双高的问题。设备资产在独立核算的组织内进行使用部门转移时，需要执行此流程；业务流程图SKIPIF1<0流程说明顺序岗位业务步骤业务实现内容的描述单据询价单05设备需求团队设备专员提出设备使用需求若现有的设备资源配置不能满足生产的需求，由设备团队专员向分公司设备部提出设备使用需求；10设备部设备专员获取需求并查看设备台账获取设备专员提出的设备资产使用需求，通过【设备台账】查看全公司设备资产的整体配置情况；设备台账15设备部设备专员判断是否有限制设备判断其他部门是否有闲置设备；20设备部设备专员设备资产申请购置流程若判断目前无闲置设备，则需要新增设备资产，执行设备资产申请购置流程；25设备部设备专员通知设备提供部门填制使用部门变动单若判断目前有闲置设备，则负责协调提供部门提供闲置设备，并在系统中填制使用部门变动单；30设备提供团队设备专员填制使用部门变动单设备提供团队设备专员在NC系统中填制【使用部门变动单】；使用部门变动单35设备提供团队经理审核审核【使用部门变动单】；40设备需求团队专员审核审核【使用部门变动单】；45设备需求团队经理审核审核【使用部门变动单】；50设备部部长审核审核【使用部门变动单】55设备部设备专员更新设备台账审批通过后，系统自动更新【设备台账】；设备台账60设备部设备专员系统判断是否联动固定资产系统根据实物资产跟固定资产的关联情况，判断实物资产是否需要进行固定资产核算；65固定资产会计接收固定资产变动消息若实物资产需要进行固定资产核算，则向固定资产发送变动消息，由固定资产会计填制【资产变动单】；资产变动单70固定资产会计更新固定资产台账NC系统自动更新【固定资产台账】；固定资产台账FSEAM-02-01-03-设备责任人变动流程业务描述由于人员的流动、部门内职能变更等原因，可能造成设备资产责任人的变动，在设备资产在发生责任人变动时执行此流程；业务流程图SKIPIF1<0流程说明顺序岗位业务步骤业务实现内容的描述单据询价单05团队设备专员设备责任人发生变动团队设备专员了解到设备资产的责任人发生变动；10团队设备专员填制责任人变动单在NC系统中填制【责任人变动单】；责任人变动单15团队设备主管审核团队设备主管审核【责任人变动单】；20团队设备专员自动更新设备台账由NC系统自动更新设备台账；设备台账25团队设备专员判断是否联动固定资产由NC系统自动判断实物资产是否需要进行固定资产核算；30固定资产会计接收固定资产变动消息需要进行固定资产核算的实物资产，在审批通过后，固定资产会计接收固定资产变动消息，并填制【固定资产变动单】；固定资产变动单35固定资产会计更新固定资产台账NC系统自动更新【固定资产台账】；固定资产台账FSEAM-02-01-04-设备管理人变动流程业务描述【管理人】系指设备资产日常养护和维修的责任主体下的相关人员，对应于福建石化集团则是各团队的设备专员，为了实时跟踪管理人的信息，保证信息的准确性，引入了管理人变更的业务；业务流程图SKIPIF1<0流程说明顺序岗位业务步骤业务实现内容的描述单据询价单05团队设备专员发生管理人变动业务团队设备专员了解到设备资产的管理人发生变动；10团队设备专员填制管理部门变动单由设备部设备专员填制【管理部门变动单】，在单据中填写原管理人和变更后管理人；管理部门变动单15团队设备主管审核审核【管理部门变动单】20设备部长审核审核【管理部门变动单】25团队设备专员更新设备台账单据审批通过后，NC系统自动更新【设备台账】；设备台账30团队设备专员判断是否联动固定资产由NC系统自动判断实物资产是否需要进行固定资产核算；35固定资产会计接收固定资产变动消息需要进行固定资产核算的实物资产，在审批通过后，固定资产会计接收固定资产变动消息，并填制【固定资产变动单】；固定资产变动单40固定资产会计更新固定资产台账NC系统自动更新【固定资产台账】；固定资产台账FSEAM-02-01-05-设备状态变动流程业务描述设备资产进厂建档后，针对其全生命周期管理的每个过程，要赋予其相应的状态，以便实时地监控其全生命周期过程中的每一个使用环节。包括：封存、启封等状态的变更可由相应单据来处理，有些业务单据不涉及的业务过程，需要执行设备状态变更流程来处理其状态的变更。例如：设备资产验收通过后，由【待验收】状态更改为【验收】状态业务流程图SKIPIF1<0流程说明顺序岗位业务步骤业务实现内容的描述单据询价单05团队设备专员发生设备状态变动业务团队设备专员了解到设备资产发生状态变动业务；10团队设备专员填制状态变动单在NC系统中填制【状态变动单】；状态变动单15团队设备主管审核审核【状态变动单】；20团队经理审核审核【状态变动单】；25设备部专员审核审核【状态变动单】；30团队设备专员自动更新设备台账状态变动单审批通过后，单据生效，NC系统自动更新设备台账；设备台账35团队设备专员系统判断是否联动固定资产系统通过实物资产与固定资产的关联情况，判断是否将变动消息发送于固定资产会计；40固定资产会计接收固定资产变动消息若判断此实物资产需要进行固定资产核算，系统则自动将变动消息发送于固定资产会计，由固定资产会计制定资产变动单；45固定资产会计更新固定资产台账NC系统自动更新固定资产台账固定资产台账FSEAM-02-01-06-设备封存流程业务描述为了增加闲置设备的使用寿命，合理分配闲置设备的折旧周期，对闲置设备需要进行封存处理，因此增加了封存业务。业务流程图SKIPIF1<0流程说明顺序岗位业务步骤业务实现内容的描述单据询价单05团队设备专员发现长期封存设备在设备使用和维护的过程中，发现长期闲置需要封存的设备；10团队设备员提出封存申请在NC系统中填制设备资产【封存单】；设备资产封存单15团队设备主管审核审核【设备资产封存单】；20固定资产会计审核审核【设备资产封存单】；25设备部专员审核审核【设备资产封存单】；30团队经理审核审核【设备资产封存单】；35设备部长审核审核【设备资产封存单】；40团队设备专员更新设备台账完成整个审批过程后，NC系统自动更新【设备台账】；设备台账45固定资产会计接收设备封存消息完成整个审批过程后，向固定资产会计发送设备封存消息；注：对固定资产会计的消息通知需要通过审批流配置来实现；50固定资产会计更新固定资产台账更新固定资产台账固定资产台账55固定资产会计更改计提折旧规则手动更改资产的计提折旧规则FSEAM-02-01-07-设备启封流程业务描述封存设备重新投用时，需要针对封存设备进行启封操作，因此设计了此流程。业务流程图SKIPIF1<0流程说明顺序岗位业务步骤业务实现内容的描述单据询价单05团队设备专员接到封存设备重新投用的信息根据现有的生产情况，考虑是否有将封存设备重新投入到生产；10团队设备专员提出启封申请参照【封存单】，填制【启封单】；设备资产启封单15团队设备主管审核审核【设备资产启封单】；20固定资产会计审核审核【设备资产启封单】；25设备部专员审核审核【设备资产启封单】；30团队经理审核审核【设备资产启封单】；35设备部长审核审核【设备资产启封单】；40团队设备专员更新设备台账完成整个审批过程后，NC系统自动更新【设备台账】；设备台账45固定资产会计接收设备封存消息完成整个审批过程后，向固定资产会计发送设备启封消息；注：对固定资产会计的消息通知需要通过审批流配置来实现；50固定资产会计更新固定资产台账更新固定资产台账固定资产台账55固定资产会计更改计提折旧规则手动更改资产的计提折旧规则FSEAM-02-01-08-设备位置变动流程业务描述设备资产位置管理对于流程制造企业来讲非常重要，因此，对位置信息的跟踪是福建石化设备管理体系的核心管理理念，设备位置发生变动时，需要对位置变更过程进行严格的控制；业务流程图SKIPIF1<0流程说明顺序岗位业务步骤业务实现内容的描述单据询价单05团队设备专员设备发生位置变动设备在部门内部发生位置变动；10团队设备专员填制位置变动单在NC系统中填制【位置变动单】；位置变动单15团队设备主管审核审核【设备资产启封单】；20团队设备专员更新设备台账完成整个审批过程后，NC系统自动更新【设备台账】；设备台账25团队设备专员判断是否联动固定资产系统自动判断是否向固定资产会计发送审批通过消息；30固定资产会计接收设备封存消息完成整个审批过程后，向固定资产会计发送设备位置变动消息；注：对固定资产会计的消息通知需要通过审批流配置来实现；35固定资产会计更新固定资产台账更新固定资产台账固定资产台账FSEAM-02-01-09-设备其他信息变动流程业务描述涉及设备资产的基础信息（若现有的业务单据不能修改的信息）变动时，需要通过其他变动单完成，此业务也需要审批流操作。业务流程图SKIPIF1<0流程说明顺序岗位业务步骤业务实现内容的描述单据询价单05设备团队专员判断资产信息发生变化判断设备资产信息是否发生变化；10设备团队专员提出信息变动申请向设备部提出设备资产信息变动申请；15设备部专员填制其他变动单在NC系统中填制其他变动信息；设备卡片20设备部部长审核针对其他变动单进行审核；25设备团队专员自动更新设备台账其他变动单审批通过后，NC系统自动更新设备台账FSEAM-02-02办公资产信息变更办公资产由于转移等原因引起的信息项变动，需要时时地更新于设备台账中，以备后续查询。办公资产变动方式包括：管理部门变动、使用部门变动、责任人、位置变动、状态变动、设备封存、设备启封及其他变动几种。SKIPIF1<0FSEAM-02-02-01-办公资产管理部门变动流程业务描述由于组织架构变更、部门职能变动而引发的办公资产的管理部门变更，可通过此流程完成业务的处理。由负责办公资产的管理部门（福建石化集团分子公司办公室）专员负责在NC系统中填制管理部门变更单，经由办公室主任、新办公资产管理部门办公室专员、新管理部门部长审批后，系统根据单据中所列示的信息自动更新设备台账。若设备属于固定资产的管理范畴，则系统将自动发送消息给固定资产会计，完成固定资产台账的更新。业务流程图SKIPIF1<0流程说明顺序岗位业务步骤业务实现内容的描述单据询价单05办公室专员发生管理部门变动业务判断发生了管理部门变动业务；10办公室专员填制管理部门变动单由办公室专员在NC系统中填制管理部门变动单；管理部门变动单15办公室主任审核审核【管理部门】变动单；20新管理部门设备专员审核审核【管理部门】变动单；25新管理部门设备部长审核审核【管理部门】变动单；30办公室专员更新设备台账NC系统自动更新【设备台账】；设备台账35办公室专员判断是否联动固定资产系统自动判断设备实物资产是否联动固定资产；40固定资产会计接收固定资产变动消息若实物资产联动固定资产，固定资产会计接收实物资产变动消息，并填制固定资产变动单；45固定资产会计更新固定资产台账NC系统自动更新固定资产台账；FSEAM-02-02-02-办公资产使用部门变动流程业务描述在单体组织内部，为了能让办公资产发挥更大的利用价值，往往通过使用部门转移的方式将闲置设备从一个部门调配到另一个部门，以解决购存双高的问题。办公资产在独立核算的组织内进行使用部门转移时，需要执行此流程；业务流程图SKIPIF1<0流程说明顺序岗位业务步骤业务实现内容的描述单据询价单05资产使用部门提出办公资产使用需求根据日常工作情况，由使用部门向办公室设备专员提出资产使用需求；10办公室专员获取需求并查看设备台账获取使用部门提出的办公资产使用需求，通过设备台账查看全公司办公资产的整体配置情况；设备台账15办公室专员判断是否有限制设备判断其他部门是否有闲置设备；20办公室专员设备资产申请购置流程若判断目前无闲置设备，则需要新增资产，执行资产申请购置流程；25办公室专员通知办公资产提供部门填制使用部门变动单若判断目前有限制资产，则负责协调提供部门提供闲置设备，并在系统中填制使用部门变动单；30资产提供部门填制使用部门变动单资产提供部门在NC系统中填制【使用部门变动单】；使用部门变动单35资产提供部门领导审核审核【使用部门变动单】；40资产需求部门审核审核【使用部门变动单】；45资产需求部门领导审核审核【使用部门变动单】；50办公室主任审核审核【使用部门变动单】55办公室专员更新设备台账审批通过后，系统自动更新【设备台账】；设备台账60办公室专员系统判断是否联动固定资产系统根据实物资产跟固定资产的关联情况，判断实物资产是否需要进行固定资产核算；65固定资产会计接收固定资产变动消息若实物资产需要进行固定资产核算，则向固定资产发送变动消息，由固定资产会计填制【资产变动单】；资产变动单70固定资产会计更新固定资产台账NC系统自动更新【固定资产台账】；固定资产台账FSEAM-02-02-03-办公资产责任人变动流程业务描述由于人员的流动、部门内职能变更等原因，可能造成设备资产责任人的变动，在办公资产在发生责任人变动时执行此流程；业务流程图SKIPIF1<0流程说明顺序岗位业务步骤业务实现内容的描述单据询价单05办公室专员办公资产责任人发生变动办公室专员了解到办公资产的责任人发生变动；10办公室专员填制责任人变动单在NC系统中填制【责任人变动单】；责任人变动单15办公室主任审核办公室主任审核【责任人变动单】；20办公室专员自动更新设备台账由NC系统自动更新设备台账；设备台账25办公室专员判断是否联动固定资产由NC系统自动判断实物资产是否需要进行固定资产核算；30固定资产会计接收固定资产变动消息需要进行固定资产核算的实物资产，在审批通过后，固定资产会计接收固定资产变动消息，并填制【固定资产变动单】；固定资产变动单35固定资产会计更新固定资产台账NC系统自动更新【固定资产台账】；固定资产台账FSEAM-02-02-04-办工资产管理人变动流程业务描述【管理人】系指办公资产日常养护和维修的责任主体下的相关人员，对应于福建石化集团则是各办公资产使用部门的办公资产使用人员，为了实时跟踪管理人的信息，保证信息的准确性，引入了管理人变更的业务；业务流程图SKIPIF1<0流程说明顺序岗位业务步骤业务实现内容的描述单据询价单05办公室专员发生管理人变动业务办公室专员了解到办公资产的管理人发生变动；10办公室专员填制管理部门变动单由办公专员填制【管理部门变动单】，在单据中填写原管理人和变更后管理人；管理部门变动单15办公室主任审核审核【管理部门变动单】20办公室专员更新设备台账单据审批通过后，NC系统自动更新【设备台账】；设备台账25办公室专员判断是否联动固定资产由NC系统自动判断实物资产是否需要进行固定资产核算；30固定资产会计接收固定资产变动消息需要进行固定资产核算的实物资产，在审批通过后，固定资产会计接收固定资产变动消息，并填制【固定资产变动单】；固定资产变动单35固定资产会计更新固定资产台账NC系统自动更新【固定资产台账】；固定资产台账FSEAM-02-02-05-办公资产状态变动流程业务描述办公资产进厂建档后，针对其全生命周期管理的每个过程，要赋予其相应的状态，以便实时地监控其全生命周期过程中的每一个使用环节。包括：封存、启封等状态的变更可由相应单据来处理，有些业务单据不涉及的业务过程，需要执行设备状态变更流程来处理其状态的变更。例如：办公资产领、借用业务可使用此业务处理，领用出去的资产呈在用状态，还回的资产可以呈闲置状态；业务流程图SKIPIF1<0流程说明顺序岗位业务步骤业务实现内容的描述单据询价单05资产使用部门提出资产状态变动申请资产使用部门根据资产使用情况来申请资产的状态变动；10办公室专员填制状态变动单在NC系统中填制【状态变动单】；状态变动单15资产使用部门领导审核审核【状态变动单】（此处审批流设置需要设置为可指派类型）；20办公室主任审核审核【状态变动单】；30办公室专员自动更新设备台账状态变动单审批通过后，单据生效，NC系统自动更新【设备台账】；设备台账35办公室专员系统判断是否联动固定资产系统通过实物资产与固定资产的关联情况，判断是否将变动消息发送于固定资产会计；40固定资产会计接收固定资产变动消息若判断此实物资产需要进行固定资产核算，系统则自动将变动消息发送于固定资产会计，由固定资产会计制定资产变动单；45固定资产会计更新固定资产台账NC系统自动更新固定资产台账固定资产台账FSEAM-02-02-06-办公资产封存流程业务描述为了增加闲置办公资产的使用寿命，合理分配闲置资产的折旧周期，对闲置资产需要进行封存处理，因此增加了封存业务。业务流程图SKIPIF1<0流程说明顺序岗位业务步骤业务实现内容的描述单据询价单05办公资产使用部门发现长期闲置资产在办公资产使用和维护的过程中，发现长期闲置需要封存的资产；10办公资产使用部门提出办公资产封存申请15办公室专员填制资产封存单在NC系统中填制设备资产【封存单】；设备资产封存单20使用部门领导审核审核【设备资产封存单】；25办公室主任审核审核【设备资产封存单】；30固定资产会计审核审核【设备资产封存单】；35办公室专员更新设备台账完成整个审批过程后，NC系统自动更新【设备台账】；设备台账40固定资产会计接收设备封存消息完成整个审批过程后，向固定资产会计发送设备封存消息；注：对固定资产会计的消息通知需要通过审批流配置来实现；45固定资产会计更新固定资产台账更新固定资产台账固定资产台账50固定资产会计更改计提折旧规则手动更改资产的计提折旧规则FSEAM-02-02-07-办公资产启封流程业务描述封存资产重新投用时，需要针对封存资产进行启封操作，因此设计了此流程。业务流程图SKIPIF1<0流程说明顺序岗位业务步骤业务实现内容的描述单据询价单05资产使用部门接到封存资产重新投用的信息根据现有的工作情况，考虑是否将封存资产重新投入使用；10资产使用部门提出启封申请向办公室专员提出资产启封申请；15办公室专员填制资产启封单参照【封存单】，填制【启封单】；设备资产启封单20使用部门领导审核审核【设备资产启封单】；25办公室主任审核审核【设备资产启封单】；30固定资产会计审核审核【设备资产启封单】；35办公室专员更新设备台账完成整个审批过程后，NC系统自动更新【设备台账】；设备台账40固定资产会计接收设备封存消息完成整个审批过程后，向固定资产会计发送设备启封消息；注：对固定资产会计的消息通知需要通过审批流配置来实现；45固定资产会计更新固定资产台账更新固定资产台账固定资产台账50固定资产会计更改计提折旧规则手动更改资产的计提折旧规则FSEAM-02-02-08-办公资产其他变动流程业务描述涉及设备资产的基础信息（若现有的业务单据不能修改的信息）变动时，需要进行其他变动，此业务也需要审批流操作。业务流程图SKIPIF1<0流程说明顺序岗位业务步骤业务实现内容的描述单据询价单05资产使用部门判断办公资产信息发生变化判断办公资产信息是否发生变化；10资产使用部门提出信息变动申请向设备部提出设备资产信息变动申请；15办公室专员填制其他变动单在NC系统中填制【其他变动单】；其他变动单20办公室主任审核针对【其他变动单】的信息进行审核25办公室专员自动更新设备台账其他变动单审批通过后，NC系统自动更新设备台账FSEAM-02-03设备资产调拨业务企业的日常业务中，经常在集团内部的各公司之间由于各种目的转移资产，此业务称之为集团内的资产调拨。而根据资产的所有权划分，同一资产在不同公司间的转移分为所有权调拨与使用权调拨：所有权调拨指资产的价值随着实物的转移也同时由调出公司转移至调入公司；使用权调拨指资产的价值的归属单位不随着实物的转移发生变化。FSEAM-02-03-01.设备资产使用权转移业务描述根据各成员公司的生产经营需要，设备资产在不同公司间的转移。当企业发生资产使用权调拨时，资产的实物管理为管理重点。SKIPIF1<0流程描述顺序岗位业务步骤业务实现内容的描述单据询价单05调出公司团队设备专员接收设备调拨指令为了实现设备资产在全集团范围内的合理调配，需要由2个二级核算的组织共同协商调入及调出的事宜，调拨结果通知调出公司团队设备专员；10调出公司团队设备专员填制设备资产使用权调出单在NC系统中填制设备资产【使用权调出单】；使用权调出单15调出公司团队经理审核审核【使用权调出单】；20调出公司设备部长审核审核【使用权调出单】；25调入公司设备部长审核审核【使用权调出单】；30调出公司设备分管副总审核审核【使用权调出单】；35调入公司设备分管副总审核审核【使用权调出单】；40调入公司设备部长协同生成使用权调入单使用权调出单审核通过后，NC系统自动协同生成使用权调入单；45调出公司团队设备专员设备实物调出完成设备实物调出；50调入公司设备部长设备实物调入完成设备实物调入；55调出公司团队设备专员系统自动更新设备台账NC系统自动更新调出公司设备台账；60调入公司设备部长系统自动更新设备台账NC系统自动更新调入公司设备台账；FSEAM-02-04办公资产调拨业务FSEAM-02-04-01.办公资产使用权转移业务描述根据各成员公司的办公需要，办公资产在不同公司间的转移。当企业发生资产使用权调拨时，资产的实物管理为管理重点。SKIPIF1<0流程描述顺序岗位业务步骤业务实现内容的描述单据询价单05调出公司办公室专员接收设备调拨指令为了实现办公资产在全集团范围内的合理调配，需要由2个二级核算的组织共同协商调入及调出的事宜，调拨结果通知调出公司团队设备专员；10调出公司办公室专员填制设备资产使用权调出单在NC系统中填制设备资产【使用权调出单】；使用权调出单15调出公司办公室主任审核审核【使用权调出单】；20调出公司办公室主任审核审核【使用权调出单】；25调出公司分管副总审核审核【使用权调出单】；30调入公司分管副总审核审核【使用权调出单】；35调入公司办公室主任协同生成使用权调入单使用权调出单审核通过后，NC系统自动协同生成使用权调入单；40调入公司设备部长设备实物调入完成设备实物调入；45调入公司设备部长系统自动更新设备台账NC系统自动更新调入调出公司双方的设备台账；FSEAM-02-05-设备资产盘点业务资产盘点，是指定期或临时对企业现保有量的资产的实际数量、使用部门、使用人、使用地域等信息进行清查、清点的作业，对企业现有资产的实际信息与资产保管的台账上记录的数据信息相核对，以便准确地掌握资产的数量情况、流动情况、使用情况、状态情况等信息。业务描述根据集团《固定资产管理制度》，各分子公司要在固定周期进行清查盘点，盘点主导部门——资产实物管理部门、财务部门。盘点结束时，盘点部门负责形成盘点报告表，上报集团职能部门。当出现盘盈、盘亏、管理信息不符实进行相应的业务处理。SKIPIF1<0流程描述顺序岗位业务步骤业务实现内容的描述单据询价单05设备部专员确定盘点范围确定设备资产本次盘点的盘点范围；10设备部专员填制盘点单根据盘点范围在NC系统中填制盘点单；15团队设备专员根据盘点范围进行实物盘点进行实物盘点；20团队设备专员录入盘点结果根据实盘结果录入盘点结果；25监盘小组会审监盘小组针对盘点结果进行会审；30设备分管副总审核审核【盘点单】；35设备部专员设备资产盘盈处理流程若产生盘盈，则执行设备资产盘盈处理流程；40设备部专员设备资产盘亏处理流程若产生盘亏，则执行设备资产盘亏处理流程；45设备部专员设备资产差异调整流程若产生差异，则执行设备资产差异调整流程；FSEAM-02-05-01设备资产盘盈流程业务描述在设备资产的盘点过程中，若出现实物存在而台账上不存在的情况，则可判断为盘盈情况，对于此类业务，需要对实物资产进行重新建档；SKIPIF1<0流程描述顺序岗位业务步骤业务实现内容的描述单据询价单05设备部专员设备盘点流程执行设备资产盘点流程；10设备部专员系统自动生成盘盈单系统自动判断是否产生【盘盈单】；15团队设备主管审核审核【盘盈单】；20设备部部长审核审核【盘盈单】；25公司总经理审核审核【盘盈单】；30设备部专员执行设备资产新增流程盘盈单审核通过后，执行设备新增流程，针对盘盈资产重新建档；FSEAM-02-05-02设备资产盘亏流程业务描述在设备资产的盘点过程中，若出现实物部存在而台账上存在的情况，则可判断为盘亏情况，对于此类业务，需要对实物资产进行盘亏处理，相当于对设备资产的处置；SKIPIF1<0流程描述顺序岗位业务步骤业务实现内容的描述单据询价单05设备部专员设备盘点流程执行设备资产盘点流程；10设备部专员系统自动生成盘亏单执行盘点流程后，系统自动比对实盘结果与现有台账的差异，并形成盘亏单；15团队设备主管审核审核【盘亏单】；20固定资产会计审核审核【盘亏单】；25设备部长审核审核【盘亏单】；30公司财务部长审核审核【盘亏单】；35公司财务副总审核审核【盘亏单】；40公司总经理审核审核【盘亏单】；45集团经办审核审核【盘亏单】；50设备部专员更新设备台账审批流通过后，系统自动更新设备台账；55固定资产会计资产减少处理完成资产减少处理；FSEAM-02-05-01设备资产差异调整流程业务描述在设备资产的盘点过程中，若出现实物信息与台账信息有差异的情况，则可判断为信息差异，对于此类业务，需要对实物资产的卡片信息进行差异调整；SKIPIF1<0流程描述顺序岗位业务步骤业务实现内容的描述单据询价单05设备部专员设备盘点流程执行设备资产盘点流程；10设备部专员系统自动生成差异调整单执行盘点流程后，系统自动比对实盘结果与现有台账的差异，并形成差异调整单；15团队设备主管审核审核【差异调整单】；20团队经理审核审核【差异调整单】；25设备部长审核审核【差异调整单】；30固定资产会计审核审核【差异调整单】；35设备部专员更新设备台账审批流通过后，系统自动更新设备台账；40固定资产会计判断是否属于固定资产管理范畴判断此设备是否属于固定资产的管理范畴，如果是则进行固定资产信息差异调整45固定资产会计更新固定资产台账更新固定资产台账；FSEAM-02-06-办公资产盘点业务办公资产盘点，是指定期或临时对企业现保有量的资产的实际数量、使用部门、使用人、使用地域等信息进行清查、清点的作业，对企业现有资产的实际信息与资产保管的台账上记录的数据信息相核对，以便准确地掌握资产的数量情况、流动情况、使用情况、状态情况等信息。业务描述根据集团《固定资产管理制度》，各分子公司要在固定周期进行清查盘点，盘点主导部门——办公室、财务部门。盘点结束时，盘点部门负责形成盘点报告表，上报集团职能部门。当出现盘盈、盘亏、管理信息不符实进行相应的业务处理。SKIPIF1<0流程描述顺序岗位业务步骤业务实现内容的描述单据询价单05办公室主任确定盘点范围确定设备资产本次盘点的盘点范围；10办公室专员填制盘点单根据盘点范围在NC系统中填制盘点单；15办公室专员根据盘点范围进行实物盘点进行实物盘点；20办公室专员录入盘点结果根据实盘结果录入盘点结果；25监盘小组会审监盘小组针对盘点结果进行会审；30办公室主任审核审核【盘点单】；35办公室专员办公资产盘盈处理流程若产生盘盈，则执行办公资产盘盈处理流程；40办公室专员办公资产盘亏处理流程若产生盘亏，则执行办公资产盘亏处理流程；45办公室专员办公资产差异调整流程若产生差异，则执行办公资产差异调整流程；FSEAM-02-05-01办公资产盘盈流程业务描述在办公资产的盘点过程中，若出现实物存在而台账上不存在的情况，则可判断为盘盈情况，对于此类业务，需要对实物资产进行重新建档；业务流程图SKIPIF1<0流程描述顺序岗位业务步骤业务实现内容的描述单据询价单05办公室专员设备盘点流程执行办公资产盘点流程；10办公室专员系统自动生成盘盈单系统自动判断是否产生【盘盈单】；15办公室主任审核审核【盘盈单】；20公司总经理审核审核【盘盈单】；25办公室专员执行办公资产新增流程盘盈单审核通过后，执行办公资产新增流程，针对盘盈资产重新建档；FSEAM-02-05-02办公资产盘亏流程业务描述在办公资产的盘点过程中，若出现实物部存在而台账上存在的情况，则可判断为盘亏情况，对于此类业务，需要对实物资产进行盘亏处理，相当于对设备资产的处置；业务流程图SKIPIF1<0流程描述顺序岗位业务步骤业务实现内容的描述单据询价单05办公室专员办公资产盘点流程执行办公资产盘点流程；10办公室专员系统自动生成盘亏单执行盘点流程后，系统自动比对实盘结果与现有台账的差异，并形成盘亏单；15固定资产会计审核审核【盘亏单】；20办公室主任审核审核【盘亏单】；25设备部长审核审核【盘亏单】；30公司财务部长审核审核【盘亏单】；35公司财务副总审核审核【盘亏单】；40公司总经理审核审核【盘亏单】；45集团经办审核审核【盘亏单】；50办公室专员更新设备台账审批流通过后，系统自动更新设备台账；55固定资产会计资产减少处理完成资产减少处理；FSEAM-02-05-01办公资产差异调整流程业务描述在办公资产的盘点过程中，若出现实物信息与台账信息有差异的情况，则可判断为信息差异，对于此类业务，需要对实物资产的卡片信息进行差异调整；SKIPIF1<0流程描述顺序岗位业务步骤业务实现内容的描述单据询价单05办公室专员办公资产盘点流程执行办公资产盘点流程；10办公室专员系统自动生成差异调整单执行盘点流程后，系统自动比对实盘结果与现有台账的差异，并形成差异调整单；15办公室主任审核审核【差异调整单】；20办公室专员更新设备台账审批流通过后，系统自动更新设备台账；25固定资产会计判断是否属于固定资产管理范畴判断此设备是否属于固定资产的管理范畴，如果是则进行固定资产信息差异调整30固定资产会计更新固定资产台账更新固定资产台账；FSEAM-06设备资产处理业务应用方案设备到达使用寿命或者出现特殊情况时对设备进行报废，公司对报废的设备或者长期闲置的设备进行出售或者拆除，达到减少资金占用和维护费用的目的，设备人员最后对设备的生命周期过程进行终止。SKIPIF1<0FSEAM-06-01设备资产报废生产设备办公设备在达到使用寿命，设备出现严重故障或者技术落后需要淘汰时，做设备报废处理。SKIPIF1<0FSEAM-06-01-01设备资产报废业务描述设备在到达使用寿命后通过财务和相关人员同意，对设备进行报废处理，固定资产会计对资产进行减少。设备在使用过程中出现公司规定的特殊情况，1、产品技术落后，质量差，耗能高，效率低，已属淘汰且不适于继续使用，或技术指标已达不到使用要求的；2、严重损坏，无法修复的或虽能修复，但累计修理费已接近或超过市场价值的；经公司和集团同意对设备进行报废，固定资产会计对固定资产进行减少。业务流程图 SKIPIF1<0流程描述顺序岗位业务步骤业务实现内容的描述单据询价单05团队设备员填报资产报废根据设备报废制度，达到要求的设备，经评估小组确认同意报废，提出设备报废申请。资产报废10团队设备主管确认报废信息对报废单报废设备信息进行确认。资产报废15固定资产会计报废审批财务人员对报废单进行审批。资产报废20设备部部长报废审批对报废单进行审批。资产报废25财务部部长报废审批财务部长对报废单进行审批资产报废30公司财务副总报废审批对报废单进行审批。资产报废35公司总经理报废确认对报废单中所报废的设备进行确认资产报废40集团公司经办报废确认报废资产净值大于10万元时，集团经办人员，在通过集团及国资委等审批同意后，对报废单进行确认资产报废45团队设备员更新设备台账审批通过的报废单，系统自动更新设备台账。50团队设备员判断设备是否联动固定资产根据卡片信息，确定设备是否联动固定资产。55团队设备员固定资产会计发消息如果设备关联了固定资产，系统自动发送待办事物消息给固定资产人员。60团队设备员固定资产会计发减值通知如果设备没有对应固定资产，向固定资产会计发送减少的通知。65固定资产会计资产销帐打开待办事物消息，处理资产减少。70固定资产会计资产减少根据接收的通知和设备报废审批结果，进行固定资产减值。FSEAM-06-01-02办公设备资产报废业务描述办公设备在到达使用寿命后通过财务和相关人员同意，对设备进行报废处理，固定资产会计对资产进行减少。设备在使用过程中出现严重损坏，无法修复的或虽能修复，但累计修理费已接近或超过市场价值，经公司和集团同意对设备进行报废，固定资产会计对固定资产进行减少。业务流程图SKIPIF1<0流程描述顺序岗位业务步骤业务实现内容的描述单据询价单05办公室专员填报资产报废根据设备报废制度，达到要求的设备，经评估小组确认同意报废，提出办公设备报废申请。资产报废10固定资产会计报废审批财务人员对报废单进行审批。资产报废15办公室主任报废审批对报废单进行审批。资产报废20财务部部长报废审批财务部长对报废单进行审批资产报废25公司财务副总报废审批对报废单进行审批。资产报废30公司总经理报废确认对报废单中所报废的设备进行确认资产报废35集团公司经办报废确认报废资产净值大于10万元时，集团经办人员，在通过集团及国资委等审批同意后，对报废单进行确认资产报废40办公室专员更新设备台账审批通过的报废单，系统自动更新设备台账。45办公室专员判断设备是否联动固定资产根据卡片信息，确定设备是否联动固定资产。50办公室专员固定资产会计发消息如果设备关联了固定资产，系统自动发送待办事物消息给固定资产人员。55办公室专员固定资产会计发减值通知如果设备没有对应固定资产，向固定资产会计发送减少的通知。60固定资产会计资产销帐打开待办事物消息，处理资产减少。65固定资产会计资产减少根据接收的通知和设备报废审批结果，进行固定资产减值。FSEAM-06-02设备资产处置企业报废的或长期闲置的生产设备或者办公设备，进行出售后，进行设备生命周期终结的处理。SKIPIF1<0FSEAM-06-02-01设备资产处置业务描述企业报废设备或者长期闲置不用的资产通过出售、拆解等途径处理掉，以达到回收资金，减少经营风险的目的，在设备进行出售完成后，对设备的生命周期终止，并固定资产账务消除。业务流程图SKIPIF1<0流程描述顺序岗位业务步骤业务实现内容的描述单据询价单05企管部设备销售对于公司同意出售的设备，做普通销售流程。10团队设备员填制处置单对进行销售处理的设备进行设备处置单填制，并提交审批。资产处置15团队设备主管审核处置单对设备处置单进行审批。资产处置20设备部部长确认处置单对设备处置单进行确认。资产处置25团队设备员更新设备台帐系统根据审批结果自动更新设备台账信息。30团队设备员判断是否已经报废处理根据设备处置单信息，判断设备是否在出售前进行了报废处理。35团队设备员判断是否固定资产出售前没有报废的设备，根据设备卡片信息判断设备是否对应固定资产。40团队设备员发待办事物给固定资产会计如果设备对应了固定资产，系统自动发待办事物消息给固定资产会计。45团队设备员发消息给固定资产会计如果设备没有对应固定资产，将设备评估价值及处置设备信息给固定资产会计50固定资产会计资产减少对应固定资产的设备处置后，打开待办事物消息处理对应资产减少。资产减少55固定资产会计资产价值调整没有对应固定资产的设备处置后，接收设备员发送的信息，手工调整对应的固定资产价值。资产减值FSEAM-06-02-02办公设备资产处置业务描述企业报废设备或者长期闲置不用的资产通过出售、拆解等途径处理掉，以达到回收资金，减少经营风险的目的，在设备进行出售完成后，对设备的生命周期终止，并固定资产账务消除。业务流程图SKIPIF1<0流程描述顺序岗位业务步骤业务实现内容的描述单据询价单05企管部设备销售对于公司同意出售的设备，做普通销售流程。10办公室专员填制处置单对进行销售处理的设备进行设备处置单填制，并提交审批。资产处置15办公室主任审核处置单对设备处置单进行审批。资产处置20办公室专员更新设备台帐系统根据审批结果自动更新设备台账信息。25办公室专员判断是否已经报废处理根据设备处置单信息，判断设备是否在出售前进行了报废处理。30办公室专员判断是否固定资产出售前没有报废的设备，根据设备卡片信息判断设备是否对应固定资产。35办公室专员发待办事物给固定资产会计如果设备对应了固定资产，系统自动发待办事物消息给固定资产会计。40办公室专员发消息给固定资产会计如果设备没有对应固定资产，将设备评估价值及处置设备信息给固定资产会计45固定资产会计资产减少对应固定资产的设备处置后，打开待办事物消息处理对应资产减少。资产减少50固定资产会计资产价值调整没有对应固定资产的设备处置后，接收设备员发送的信息，手工调整对应的固定资产价值。资产减值FSEAM-06-03设备资产捐赠顾名思义，捐赠是将本企业所有的设备，作为赠品捐给相关企业或者捐给公益事业的行为。SKIPIF1<0FSEAM-06-03-01设备资产捐赠业务描述指生产设备在经过公司同意后对外捐赠，设备人员对设备进行处理，财务人员对账务进行调整的业务。业务流程图SKIPIF1<0流程描述顺序岗位业务步骤业务实现内容的描述单据询价单05团队设备员填报捐赠申请企业对外捐赠生产设备，团队设备员填制捐赠申请，并提交。资产捐赠10团队设备主管确认捐赠信息对捐赠单捐赠设备信息进行确认。资产捐赠15固定资产会计捐赠审批财务人员对捐赠单进行审批。资产捐赠20设备部部长捐赠审批对捐赠单进行审批。资产捐赠25财务部部长捐赠审批财务部长对捐赠单