建筑公司财务制度

财务管理制度第一节财务工作准则二、会计人员的行政隶属关系目部对财务人员进行使用管理。基本工作要求充。第二节资金管理制度万元以上由公司董事会讨论决定。三、资金管理公司开设一个银行基本账款户和多个因业务需要而设的一般账户，部门和项目部不得自行设立账户。公司账户，使用的资金按计划调拨；如收取的款项为承兑汇批准。资金计划将上月资金使用情况和本月资金收款计划同时报公司总经理办公室，资金建筑工程收款第十七条收款程序营科协助，经营科必须给予支持。办理；针对要款过程中出现的问题研究具体对策，部署下阶段要款方案；作；公必要时公司经理要会同法律服务部通过诉讼途径解决。项必须无条件确保：第十九条收款奖罚行。五、资金调度六、资金结算七、资金使用第二十六条资金使用审批规定果出纳会计不能把关，发现一次罚款第二十八条对外付款规定科根据合同扣除保修金并填写付款凭证后报公司经用对材料付款签署意见后报公司经理批准后支付。第三节固定资产管理制度第一条目的为加强固定资产的保管及使用管理，制定本制度。上的房屋建筑物、机械、运输工具及其它与生产、经营有关的设备、器具、工具等(地面附着物构及保养由管理部门和使用部门负责：使用部门负责管理；；第一个月的15日前就固定资产情况编制报表，交管第六条盘点公司财务管理部、资产管理科组织资产管理部门每年10月份组织一次盘点。盘点第七条固定资产的增置、营造买价，运输和保险等作为入账价值；第七条固定资产折旧固定资产按平均年限法计提折旧。第四节现金管理制度第一条公司在下列范围内可以使用现金：第五节票据审批管理制度行。基本原则一、审批人员必须实事求是地根据公司各种管理制度进行审批；合同的约定办事；据有关财务规定进行审批；五、遇特殊情况或各种干扰时，应及时向董事长或总经理汇报，以便采取措施及时解决；、对分包工程款必须在工程审计完毕后方可审批；易耗品必须根据指导价审批；处罚。计划审批试行办法，在报批过程中超出计划部分由审批差旅费报销规定第十八条路费报销标准：以汽车站、火车站实际售票价为限(含保险费)，办事过程中的实际发，不予补贴。第二十二条如办事目的地有公司招待所住公司招待所，不报支住宿费，特殊情况需要在外住宿的招待费和业务费审批规定内项倍处罚。未办理报销手续的由食堂负责人自付。办公费审批规定请签字的，或擅自购买的一律不予报销，报销时必须经同级办公室主任签字。发放事务。七、分包队伍票据审批规定第三十八条项目办公室办公家具标准：几、饮水机；。材料票据审批规定凭证上的实际数量，由材料会计办理好各项手第四十四条对分包队伍票据的审批：八、拖延发票报销的处罚第六节会计档案管理制度以装订。第七节备用金及借款管理制度备用金管理规定由办公室主任批准(重大特殊情况因公务确需的，由其直接主管签字后按照第一条规定办理。借款管理规定％第八节会计核算及财务管理规定核算体制会计核算条会计核算流程按集团公司公布的《财务会计工作流程》执行。第十四条各级财务机构都必须及时记账、结账，当天的业务当天要处理，不得拖延。家和公司规定要求，各项要素完备，不得以虚假的原始凭证列帐。、将原预点数全额冲回。二类：大型施工机械生产设备10年三类：小型生产设备、试验设备及仪器5年10年五类：电子设备、通讯设备5年固定资产每年l0月份进行一次清理盘点，由财务部会同相关单日位组织实施，并将本进行盘点，不允许通过调节未完工程成本调节利、长期借款实行统一管理、统一核算。成本核算成本核算余材料性负。、财务管理第五十六条为加强对子、分公司资金的监控力度，实行资金周报制度。子、分公司必须如实填财务盘点制度第三条盘点方式第四条盘点工作注意事项事长批准方可改变方式；定后再进行下一项，盘点结果不得变动；业外支出。上罚款：1、对所保管的财物进行盗卖、掉换或化公为私者