建筑企业计划管理

建筑企业计划管理第1页/共68页1．了解计划的类型，理解计划职能的程序；2．掌握环境分析与界定问题的基本模型；3．理解目标体系的构成，掌握政策的制定与管理的基本要求。4．建设工程工期经济效益分析学习目标第2页/共68页1．分析和界定管理问题的能力；2．培养创新能力；3．建设工期经济效益分析的能力。第3页/共68页为什么要做计划？§世界上唯一不变的是：变化未来的不确定性是普遍存在和不可消除的。§决策点越固定，效率越高。§组织需要用内部确定性来应付外部不确定以降低风险。第4页/共68页计划管理的概述一、计划的概念1、静态的计划指的是一种结果。它是计划工作包含的一系列活动完成之后产生的，对未来行动方案的说明。第5页/共68页其基本内容包括：（1）组织未来的目标是什么（2）采取哪些活动（步骤）来达到目标（3）这些步骤的先后顺序（4）每一步骤的时间范围（5）投资哪些资源、由谁来执行，等等。第6页/共68页2、动态的计划指的是一种活动，是为实现组织目标或为从事某些工作，而拟定方案和措施的管理活动。管理的计划职能往往指的是动态的计划。

所以：计划是确定未来目标，及其实现目标预先进行的行动安排。即在时间和空间两个维度上进一步分解任务和目标，选择任务和目标实现方式，进度规定，行动结果的检查与控制等。第7页/共68页计划必须清楚地确定和描述这些内容：What——做什么？Why——为什么做？Who——谁去做Where——何地做？When——何时做？How——怎样做？第8页/共68页二、计划的性质计划工作管理活动的桥梁组织、领导和控制等管理活动的基础具有经济性为实现组织目标服务具有普遍性和秩序性第9页/共68页计划的重要性1、计划是目标实现的保证。2、计划是管理活动的纲领。3、有助于合理利用一切资源。第10页/共68页三、计划管理的特点经营性多变性被动性协作性第11页/共68页四、计划管理的基础工作计划信息工作：计划的建立必须以信息为基础,一切用数据说话；★企业能力信息包括:①各类人员的数目和比例；②机械设备(不同类别的机械设备)；③技术成就-科研成果；技术革新成果,技术标准等；④资金的信息-如固定资产原值；现值；第12页/共68页★企业管理的效果信息包括历年的产值、产量、利润、质量、工期、成本等；★各项计划所用的定额信息包括:工期定额；人员编制定额；质量标准；其它标准-各种耗工、耗料、机具、劳保用品、福利、办公用品、出差等标准。第13页/共68页★企业外部的信息(与企业发展有关)建设工程规划,计划,科技发展,设计,协作,分包单位能力,同行企业情况,地方资源,交通运输,水电供应,机修能力,自然资源条件等信息。第14页/共68页建筑企业的计划体系和计划指标体系

一、计划的分类第15页/共68页广度时限具体性频度战略计划长期方向性计划一次性计划运作（战术)计划短期具体执行计划常用性计划第16页/共68页第二节建筑企业计划管理体系一、计划体系含义二、建筑企业计划的类型1、按时期划分企业经营计划(产量；产值；利润等)发展规划；中长期计划；企业年；季度计划(如施工计划,技术计划,进度计划,财务计划等)、月、旬作业计划。2、按生产对象划分施工组织总设计；单位工程施工组织设计。3、计划的两种类型：经营计划；生产计划。第17页/共68页经营计划生产计划指导思想根据社会的发展需要服务于社会,并努力取得社会支持和信任,把企业看成是一个开放型系统面向上级完成指定的计划目标,把企业看成一个封闭系统立足点以企业为主体做认为对的事把企业放在被动地位,将指定的事情办好追求目标以追求更高的经济效益为中心以完成或超额完成上级下达的任务为中心计划活动的内容包括调查预测;目标管理;方案评选;综合平衡等围绕下达的任务进行综合平衡编制程序建立经营总目标-经营计划-分管执行性计划指令性计划-确定工程量和总产值-施工劳动成本;材料机械等专业作业计划计划期重视战略计划,强调长远观点长远计划无法编制,着重短期计划第18页/共68页注：经营计划：是对企业生产经营活动的重大问题的规划,包括九大内容:1、企业的经营目标:(种类；产值；利润；范围；产量；质量；工期；劳动生产率；材耗等)2、产品的开发规划:定出企业的生产经营方向,扬长避短。

3、企业成长规划:提高企业素质规划(人员；技术装备；管理水平；企业应达的规模)4、技改规划:引进；仿造；技术革新；更新；研究；提高综合生产经营能力第19页/共68页5、人才开发规划:全员培训；人员使用；考核；晋级规划等

6、基地建设:生产和生活基地；预制厂；加工厂；职工住宅等规划

7、多种经营:一业为主发展多种经营；合理安排劳力,对付任务不饱满等

8、职工工资福利增长规划:工资增长应低于劳动生产率的增长

9、体制改革规划:改革生产经营组织；专业化分工,建立横向经济联合体的规划第20页/共68页生产计划1、生产计划一览表(分为指令性计划,指导性计划,市场性计划)2、年产值计划；年产量计划；重点工程项目3、形象进度计划。第21页/共68页

注：发展规划指导施工组织；总设计指导年度生产计划；单位工程施工组织设计指导季、月度计划。第22页/共68页计划的层次体系第23页/共68页三、计划指标体系

1、含义：由一系列相互联系，相互制约且能全面反映企业生产经营全貌的若干指标所组成的整体。2、建筑企业主要计划指标的含义及其计算方法★建筑产品产产量指标⑴竣工房屋面积（竣工面积）第24页/共68页(2)房屋建筑面积竣工率(3)实物工程量：如土方工程（立方米），道路工程（平方米），安装工程（吨/台）等。(4)工程形象进度：一般用文字结合实物量或百分比，反映计划期内施工的单位工程所要达到的形象部位或进度情况。如土建工程可分为基础工程、结构工程、屋面工程，装饰工程等。还可细分为各分项工程。第25页/共68页★建筑产品产值指标(1)建筑业总产值：以货币表现的企业在计划期要生产的建筑产品的总和。一般以实物工程量乘以单价来计算。(2)建筑业增加值：是企业在计划期内以货币表现的建筑生产经营活动的最终成果。即建筑业总产出减去中间投入。第26页/共68页(3)增加值率：是企业在计划期内新创造的价值占自行完成的施工产值的比例。其计算公式为:(4)竣工产值，即竣工工程产值：是指企业在计划期内要完成的以货币表现的最终建筑产品的总和。它是反映企业的施工速度和经济效益的依据之一。利用竣工产值可以计算产值竣工率。第27页/共68页(5)销售率：是反映企业的产销衔接和市场状况指标，其计算公式为:第28页/共68页★全员劳动生产率指标：反映企业经济效益的指标之它是以建筑产品的产量或产值和其相适应的劳动消耗量的比值来表示。其计算方法为：(1)用产值表示的全员劳动生产率(元／人)(2)用竣工面积表示的全员劳动生产率(m／人)第29页/共68页★工程质量指标：反映企业在计划期内完成最终建筑产品的质量情况。是综合反映企业的施工技术管理水平和经济效益的一项重要指标。一般用工程质量优良品率表示。其计算公式为:第30页/共68页★利润指标：反映企业计划期内生产经营管理效果的重要的综合性指标。它是反映企业经济效益的指标之一。一般用以下几个指标表示。(1)利润总额：工程利润+产品销售利润+劳务、作业利润+材料销售利润+多种经营利润+其它业务利润。第31页/共68页

总资产报酬率指标反映企业全部资产的获利能力，是企业管理水平和经营业绩的集中体现，是评价和考核企业盈利能力的核心指标。第32页/共68页

★工程成本降低率指标：反映建筑企业生产经营活动质量、企业管理水平和施工技术水平的综合性指标，其计算公式为:第33页/共68页★流动资产周转率指标：反映企业流动资产的周转速度和营运状况，是企业在生产经营过程中资产利用和发挥水平的体现。其计算公式为:

该指标反映企业出资者向企业投入全部资本金的获利能力。第34页/共68页★安全生产指标：是企业在计划期内工伤事故的内部控制指标，一般用工伤事故频率表示。通常企业在对历年工伤事故频率分析的基础上，采取相应的对策措施，提出一个可以实现的计划指标。其计算公式:第35页/共68页★机械设备完好率、利用率：反映企业机械设备管理水平的指标。除对某种机械设备进行计算外，还应按二十种主要施工机械进行综合计算。第36页/共68页★材料节约率指标：反映施工技术水平和材料管理水平的指标，通常计算主要材料如三材(钢材、水泥、木材)的节约率。其计算公式为:第37页/共68页第三节计划的编制、实施和控制第38页/共68页

1、年度（季度）计划的编制由主管计划的经理,主管部门编制(计划经营科),依据是原来的合同,上年度计划执行(完成)情况等。方法：1、上下结合,分级编制(即从下上）

公司上级主管部门对计划要求公司计划部门与各职能部门参加编写全公司年度计划季度计划下达给各工区(工程处),职能部门第39页/共68页

2、工区,工程处编制本单位计划

根据公司下达的计划方案编制本工区(处)的年季月计划草案上报公司公司综合平衡公司提出正式计划报主管上级审查备案下达计划到基层单位实施执行.第40页/共68页计划制定的方法（课本138页）1、预算方法预算是将资源分配给一种特定活动的数字计划。管理人员应编制收入预算，费用预算，和贵重固定资产（如设备）的支出。预算作为一种计划工具被各级组织管理者用来编织计划。它也是一个重要的管理工具，因为它可用作监督财务纪律的手段。第41页/共68页注意：*增强灵活性；*应有目标支配预算，而不是预算决定着目标；*必要时可采用预算/计划软件；*应认清：是良好的管理产生利润，而不是预算创造利润；*是人运用预算，而不是预算管制人。第42页/共68页2、进度表（甘特图）编制进度表：是日常运作计划的一种传统有效具，使用简便，编制方便，看起来很直观，非常简单明了。进度表一般以作业为单位排序。每项作业可用两种不同的颜色的线条分别表示其计划进度和实际完成情况。每天进行登录，组织（小组）中成员每天可以清楚地了解本单位各项作业的进度，以便及时采取对应措施来保证任务按时完成。进度表往往可以同负荷卡同时并用，使资源分配同计划进度安排同时进行，保证计划进度具有资源的保证。第43页/共68页进度表任务进度所需设备上旬中旬下旬A计划实际#1B计划实际#1C计划实际#2注计划实际（b）负荷卡设备占用注上旬中旬下旬#1#2AB第44页/共68页3、滚动计划法：是一种定期修订未来计划的方法。（课本139页）第45页/共68页三、年度计划编制方法四、月度计划编制方法施工进度计划施工项目计划实物工程量计划劳动力计划材料需用量计划主要构配件需用量计划机械需用量计划主要计划指标汇总表编制说明第46页/共68页影响计划的权变因素：计划功能应用中模式的选择受到诸多因素的影响。

1、管理层次性对计划工作的影响

管理的层次性一般来说管理层次较高，较多地采用具有全局性、长远性的战略型计划，层次愈低则运用确定性高的运作型计划。第47页/共68页管理层次战略型运用型计划类型战略型运用型第48页/共68页2、环境不确定性的影响：

环境不确定性愈大，计划的柔性度应该愈大。计划目标应更具柔性，留有较大的余地，以便计划在执行过程中能根据变动的情况予以重新计划和安排。以致在环境变得使原计划无法实施时，根据变动后的新情况、新环境重新制订适应新情况的计划和安排。第49页/共68页3、时间框架计划期的长短除了受到上述两个权变因素的影响外，还受到组织承诺目标的影响。组织为了实现其使命和调动各方面的积极因素，往往提出了造福人们的目标，如地区政府提出使贫困地区人民在三年内脱贫的目标，要求该地区在三年内人均年收入达到3500元的水平，这样在进行脱贫的规划时其期限必须同这三年的承诺期相一致。第50页/共68页五、计划的实施及控制控制一、控制的内容：进度，质量，消耗，安全，成本，材料库存，资金运用等。二、计划控制方法1、依据：计划文件，工程进度图表等，通过日报表，旬报表，调度会等收集计划执行情况信息。2、数据的信息分析日常的，定期的，完工后的核算分析。第51页/共68页3、采取调整措施和对策，施工调度等。根据核算和分析的结果，采取相应的措施和对策：⑴

如计划仍是可行的，但计划不落实时，可创造条件，使活动沿着原定计划目标顺利实现。⑵如与外部环境条件发生变化时，可对原计划中不适应环境变化的部分进行修正。第52页/共68页⑶如发现有潜力时，可调整计划指标，组织新的平衡。⑷实施调度，是在计划执行过程中，不断组织新的平衡，也可以说是在动态中求平衡。调节器度是对计划进行有效控制的重要环节。第53页/共68页自我评估你是一个称职的计划人员吗？提示：对下列的每一个问题只需回答是与否。1．我的个人目标能以文字的形式清楚地说明2．多数情况下我整天都是乱哄哄的和杂乱无章的3．我一直都是用台历或约会簿作为辅4．我很少仓促地做出决策，总是仔细研究了问题之后再行动5．我利用“速办”或“缓办”卷宗对要办的事情进行分类6．我习惯于对所有的计划设定开始日期和结束日期7．我经常征求别人的意见和建议8．我想所有的问题都应当立刻得到解决

根据问卷设计者的观点，优秀的计划人员可能的答案是：2和8答案为“否”，其余为“是”

第54页/共68页第四节建设工期经济效益分析一、缩短建设工期的经济效果第55页/共68页二、影响工期的因素1、业主单位影响因素2、监理单位影响因素

3、设计单位影响因素4、供货单位影响因素

5、施工单位影响因素6、运输单位影响运输

7、社会影响因素：工程邻近单位及居民的干扰、夜间及节假日施工的限制、项目所在地宗教文化差异等。

8、政府影响因素

9、不可抗力影响：如异常不利的气候条件、不可预见的物质条件、流行病、不可预见的自然力作用等。

第56页/共68页三、延误工期的经济损失第57页/共68页质量工期成本四、有利工期分析

（一）质量、成本和工期的关系第58页/共68页（二）有利速度与经济速度

产量计划保本产量——盈亏平衡分析法

Q*=F/(P-V)Q*:保本产量

F：固定成本

V：单位产品变动成本

P：单价第59页/共68页固定成本F变动成本QV总成本C总收益Y-+盈利π【知识点】固定成本不随产量的变动而变动；变动成本随产量的变动而变动；单位固定成本随产量的变化而变化；单位变动成本不随产量的变动而变动。0盈亏平衡点即总收益等于总成本时的产量Y，CQ＊Q盈亏平衡点法原理第60页/共68页盈亏平衡点法原理∵（盈利）π=（总收益）Y–（总成本）C=（单价）P×（产量）Q–（固定成本）F–（产量）Q×（单位变动成本）V∴Q=(π+F)/（P–V）当π=0时：Q＊

=F/（P–V）即不亏也不盈的产量=Q（P–V）–F盈亏平衡点产量公式有一定目标利润的产量公式第61页/共68页固定成本F变动成本QV总成本C总收益Y-+盈利π0Y，CQ*Q盈亏平衡点法应用

Q＞Q＊时盈利；

Q＜Q＊时亏损。QQ1.判断盈亏：第62页/共68页盈亏平衡点法应用

2.运用基本公式进行产量、价格、成本、盈利决策：Q=(π+F)/（P–V）π=Q（P–V）–FP=（π+F）/Q+VF=Q（P-V）-πV=P-（π+F）/Q第63页/共68页盈亏平衡点法应用3.判断企业经营安全状况：经营安全率S=[（Q–Q＊）/Q]×100%经营安全率%＜10%10%—15%15%—25%