付款管理制度

1.0目的.公司付款管理。2.0范围3.0权责3.1采购部经理门必须对采购订单进行审核。审核的内容包括是否有财务经理、总经理助理、采购经理审批签字；该定单的付款方式，该原材料或成品(以下简称物料)的进价如何等。付款方式分为预付、现付(货到付款)、月结三种(月结的供应商由采购部门与对方签定月结 合同)月结的时间具体参照合同。付款方式为预付或现付的订单需财务经理、总经理助理特 别核准，并报财务部备案。凡未经总经理助理核准预付、现付方式的订单一律采用月结货款3.2所有采购物料报价单必须由采购经理审核、财务经理及总经理助理审批。凡未经采购经理审核、财务经理及总经理助理审批的报价单而购进的物料，财务部门有权进行拒付货款。采购部门应将审批后的报价单报财务部门备案，作为财务部门付款的依据。3.3仓库收货必须以采购订单为依据，超过订单数量送货(备品除外)或未到交货期的送仓库一律不予接受；财务一律不予付款。物料入库单必须有品管部、仓库主管签字确认方能生效。财务在支付货款时，必须凭采购订单、报价单、物料入库单、供货商提供的送货单及发票五3.4仓库管理员必须妥善保管物料入库单，凡属月结的物料入库单，必须当天录入系统，次日交财务部门入帐；凡属现付的物料入库单，必须当时交财务部门便于结算。每张物料入库单必3.6财务部门结算时所需单据(采购订单、报价单、送货单、物料入库单、购货发票、如产生退货另需退货单)必须由各有关部门在规定的时间按供应商整理归集后送至财务部。具体规定送货单，由仓库管理员按供应商整理归集后送至财务部；购货发票由财务采购部直接向供货月物料采购情况作出资金安排。3.7各部门对于有关合同的签定必须有律师的鉴定，经采购经理签字、总经理助理审批后，将合同正本报财务部备案，作为财务部门结算时的依据。如无购货合同的供应商财务部有权拒绝3.8如遇特殊情况，供应商要求于合同约定的付款日之前支付货款的，需财务经理及总经理助理.4.0作业内容.4.1对账4.1.1.我司财务部门每月卡账时间为20号，凡属月结的供应商须每月21号-25号，根据我司4.1.3.对账确认无误后，供方应根据此金额、数量开具上月20日之前的全部送货发票，送至开出的入库单第二联(送货联)、送货单留底联前来我司与财务进行对帐。对帐过程中如发现是我司的单据传递环节失误而造单据遗失，应由我司负责补齐单据；如果是供方4.2付款4.2.2.每月25号-30号为上报预计付款审批时间，财务部门按与供应商约定的付款周期及时编制预计付款表并报上层领导批示。写收到财务填写的付款单，应及时审核签字并交与出纳人员，出纳人员会按照付款单的金额，款项的重要性等，合理有序地在结算期内安排付4.2.4若有预付款或者货到付款的供应商，除付款单据齐全外，还需申请部门拟定预(现)付款 (申请书格式见附件)。。5.0相关记录6.0流程图3《财务部门对账付款流程图》款).6.1采购订单审批付款流程图(月结).6.2其他合同付款审批流程图总经总经理、董事长部采购部财务部品质/仓管部门总经理助理采购部收到物料需求计划，下采购订单采购经理订单方式)合同原价一份备对合同、订单进行核准并签字传真订单给供应商，约定送货期。并将经采购经理签字的订单交财务、仓库各一份门依据订单数量收货品管部门检验收集各部门付款的单据(已批核订单采购申请单、入库单、送货单、退货单)。物料入库单(退货单)审批付款。.拟定合同或向供应商索取合约版本将合同交律师提见将原件交财务一将修改后合同呈报将原件交财务一修改后的合约一份交总经理助理审按照合同订立的付款方式和付款金额及合同完成状况及对付款进行审批及对付款进行审批款申请6.3．财务部门对账付款流程图(月结)供应商财务部总经理、董事长.物料验收单编制对。审批采购订单或报价单并审查是否有采购经理及总经理助理审批签字。供应商对账，款单据、配比发票，入按审批预计付款表，填写付款单，安排付款。财务部门按月将付款凭证及付款单据装订成册保管备查。6.4．采购订单付款审批流程图(货到付款/预付款)采购部门财务部总经理、董事长.收到物料需求计划