Ewbcry自营店财务管理制度v

生活需要游戏，但不能够游戏人生；生活需要歌舞，但不需醉生梦死；生活需要艺术，但不能够谋利钻营；生活需要勇气，但不能够鲁莽蛮干；生活需要重复，但不能够重蹈覆辙。-----无名自营店财务管理制度（试行）一、本制度适用范围....................................................................................................................................................二、销售管理................................................................................................................................................................1、销售业务操作要求........................................................................................................................................2、临时调整销售价格........................................................................................................................................3、门店促销........................................................................................................................................................4、地铺收款........................................................................................................................................................5、地铺销售发票开具........................................................................................................................................6、顾客退货........................................................................................................................................................7、顾客换货........................................................................................................................................................8、用门店产品进行资助....................................................................................................................................9、工服发放........................................................................................................................................................10、门店团购业务办理........................................................................................................................................11、从门店借样品................................................................................................................................................三、货物管理................................................................................................................................................................1、季节性配货、门店补货................................................................................................................................2、门店间调货....................................................................................................................................................3、残次品退库....................................................................................................................................................4、季节性退库....................................................................................................................................................5、脏品办理........................................................................................................................................................6、库存管理........................................................................................................................................................1）岗位设置..........................................................................................................................................................2）库存清点..........................................................................................................................................................3）产品扔掉赔偿..................................................................................................................................................四、店长工作交接........................................................................................................................................................五、花销管理................................................................................................................................................................1、花销估量........................................................................................................................................................2、借款与报销....................................................................................................................................................附件1：地铺销售收款明细表......................................................................................................................................一、本制度适用范围本制度适用于aiglechina全部的自营商店：包括地铺、店中店。二、销售管理1、销售业务操作要求1）全部销售必定由当班导购或收银员，依据有效销售小票，在产品交付顾客前，经过扫枪扫入系统。2）当日营业结束后，店长将系统销售数据与当日小票和所收货款核对无误后，进行销售日结，上传数据。店中店可依照商场营业时间合适调整销售日结时间。3）已进行销售日结的数据，一律不得更正！如发现先期数据有错误，须将情况书面报告系统管理员及零售存货管搭理计赞成后，方可更正销售数据且只能更正在当前日。（4）销售小票一式叁联（第1联顾客，第2联门店，第3联公司财务），应序时保存。月度结束后2个工作日内，店长负责将销售小票第3联序时装订，并交回公司财务部。5）地铺店长每周一将《地铺销售收款明细表》（见附件1）和相关单据（银行存款单、银行POS单、存储卡存单、赠卷、现金结存单、资助审批单）报财务部应收会计。2、临时调整销售价格（1）在获得地域经理也许销售部经理的签字或书面授权后，系统管理员能够恩赐店长相应的系统权限，店长能够进行打折销售；（2）未经赞成或授权擅自更正价格造成的损失由当事人赔偿。3、门店促销门店没有自主拟定促销方案的权限，门店促销由总部拟定、下发，pos系统自动执行。4、地铺收款（1）顾客优选好货物后，直接到收银台交款，收银员依照货物上的条形码，经过扫枪将相关信息扫入POS系统，并依照POS系统计算的金额收取货款、打印销售小票。系统故障时，可临时开具手工销售小票，待系统正常后集中录入。（2）顾客可经过信用卡、存储卡、支票等非现金方式交款。门店不相同意收取外币现钞。采用信用卡、存储卡方式付款时，收银员应稳当保存银行水单，每周随周报送公司财务部。采用支票方式付款时，收银员应将支票交公司财务部，待支票款入帐后才能发货。（3）收银员在交接班时，应将自己所收货款与POS系统内的销售金额进行核对，发现短款，收银员须当时补齐，店长应督查此项工作的达成。交接班后，收银员应及时将所收货款送存银行。4）店长也许收银员每日5：00前达成当日货款交存银行，当日所余未存货款应在第二天清早10：00以前存银行。5、地铺销售发票开具1）地铺只能开具一般发票，若顾客索要增值票，可到公司财会部开具；2）店长负责保存和开具一般发票；3）应据实开具发票，严禁开出大头小尾或内容与事实不符的发票。发票内容应填写齐全，客户名称和日期不能够空缺，商品名称栏可抽象填写为“aigle牌产品”。作废的发票应注明作废字样。4）开具发票后，应在顾客所持销售小票进步行注明，并将一联销售小票附在发票第三联后；5）次月1日，店长应将上月已使用发票的第三联（包括作废发票）连同所附销售小票一并送至财会部；6）整本发票使用达成后，店长应及时到财会部换领新发票。6、顾客退货1）顾客退货时，店员应要求顾客出具销售小票或发票，并检查货物可否被损坏或弄脏，尔后征得店长的赞成（店中店还需要获得商场楼层主管的签字）后，方可办理退款手续。2）地铺收银员将所退货物录入POS系统后，方可退款。退款时，应获得顾客签字确认的收款证明，收款证明应与原销售小票（第3联）粘贴在一起，并回收发票。若发票未跨月，收银员也许公司财务部应将发票作废；若发票已跨月，公司财务部应开具相同内容的红字发票，原发票附在红字发票后；上述单据缺一即视同无效退货行为。若顾客持增值税发票前来退货，应一致到公司财务部办理。（3）退货时间要求参照国家三包标准。（鞋：3个月以内，衣饰：1-3个月内，依照种类有所不相同）7、顾客换货1）顾客换货时，店员应要求顾客出具销售小票或发票，并检查货物可否被损坏或弄脏，尔后征得店长的赞成后，方可办理换货手续；2）换货时，收银员应在POS系统中将原货物做退货办理，将新货物做销售办理。3）对顾客换货发生的应退而未退（顾客不要）的款项应作为本店销售款在报表中注明，不得擅自挪用，一经发现，公司将严肃办理。8、用门店产品进行资助1）用门店的产品进行资助必定获得地域经理也许销售部经理的签字；地域经理能够审批的赞助限额是每个月4000元（依照吊牌价计算），该资助限额同时受地域经理的月度招待费额度限制。2）产品资助的销售小票和审批文件应稳当保存，如期装订，以备公司抽检。3）系统操作：门店先将货物退回大库，相关经手人再从大库领出。门店的系统操作必定在赞助行为发生时达成，从大库领出的系统操作必定由经手人在资助行为发生后的5个工作日内达成，公司财务部负责督查系统操作的及时性、正确性。9、工服发放（1）工服款式、数量由公司销售部确定。（2）员工入职时每人应缴纳600元工服押金，押金在员工离职时退还，若工作未满12个月离职，押金不予退还。10、门店团购业务办理（1）团购定义：单笔交易金额高出3万元以上的交易属团购业务；2）团购业务必定经过公司总部结算，实物能够由门店直接发给客户；3）团购业务的价格由公司总部审批也许授权地域经理审批，销售订单员负责办理相关审批手续，并通知店长发货；（4）团购业务的系统操作：门店先将货物退回大库，销售订单员依照审批结果在mis系统创办销售订单。地域库房管理人员先依照pos系统上传的退货单做系统收货，尔后依照mis系统传过来的发货单做系统发货。11、从门店借样品1）由于销售需要，地域经理能够从门店临时借样品给客户；2）出借样品的原则是单款单色单件；3）地域经理负责回收出借的样品，每周清理一次；遇到月尾结账，应在月度存货清点前回收样品，以减少库存帐、实差异。三、货物管理1、季节性配货、门店补货1）季节性配货是指换季时依照公司规划将应季货物由地域库房发至门店的行为；2）门店补货是指门店在平常运营过程中的零星货物需求：（3）季节性配货由商品企划部提出申请，经销售部经理审批后，销售订单员经过

mis

系统配发到门店。（4）门店补货由店长提出申请，由销售内勤审察，销售订单员录入mis系统；5）地域库房管理人员必定见到mis系统审批后的单据后，才能够发货；6）门店收货，如出现原箱短长，双方应按实质收货数量签收，系统暂不确认。店长应赶忙通知财务部，财务部负责追踪地域库房管理人员赶忙查明原因，若确认货物扔掉，原则上相关责任人应依照销售价格进行赔偿，系统中先确认原采买单，再做退货办理。2、门店间调货（1）门店调货是指货物由一家门店转移至另一家门店的行为。（2）门店调货应由调出门店店长提出申请，并录入pos系统；3）调入门店负责收货，并核对pos系统中的调拨单可否与实质一致，若发生差异，系统暂不确认，并及时通知调出店店长；调出店店长应赶忙查明原因。4）若发生跨地域调货，系统中由调出门店做退库，尔后由公司销售订单员发货给调入店。实物能够直接由调出店到调入店。3、残次品退库1）残次品指在公司承诺的保质期内发生质量问题、并由顾客退回的产品；2）店长应该在顾客退货也许换货环节中参照《公司质量标准》检验、确认产品是否是残次品；（3）每家售点每个月只能进行一次残次品退库，集中在10-15日达成；（4）残次品退库由店长确认，并录入pos系统，尔后上传到mis系统；（5）地域库房管理人员负责收货，在系统中标记该货物为残次品，并核对mis系统中的退货可否与实质一致，若发生差异，系统暂不确认，店长负责赶忙查明原因。（6）残次品必定在发现当月达成退库。4、季节性退库1）季节性退库是指换季时依照公司规定一次性将过季货物退入地域库房的行为；2）每家售点每次换季时只赞成退一次；3）季节性退库货物中不相同意有残次品，残次品退库单独走残次品退库流程；4）季节性退库由店长录入pos系统；5）地域库房管理人员负责收货，并核对mis系统中的退货可否与实质一致，若发生差异，系统暂不确认。地域库房管理人员应赶忙通知财务部，财务部负责追踪店长赶忙查明原因，若确认货物扔掉，原则上相关责任人应依照销售价格进行赔偿，系统中先确认原退货单，再做发货办理。5、脏品办理1）脏品指无质量问题，但由于长远悬挂也许在运输过程中、也许人为弄脏的货物；2）脏品原则上不相同意退库；3）店长负责脏品的办理，属于人为原因弄脏的由相关责任人依照销售价格购买，属于悬挂也许运输时弄脏的，报地域经理审批后降价办理。6、库存管理1）岗位设置门店应设置“库管”岗位，负责门店库房的库存管理工作。2）库存清点1）每日自盘：门店应实行每日交接班清点制度，早晚班交接时要求双方当面清点。门店可设置交接备查簿，记录交接内容、事项双方签字确认，以明确责任，对帐实不符由责任人赔偿。2）月度自盘：门店应在结帐日前将当月各种单据录入系统，保证单据为确认状态。门店店长在结帐日组织店内人员对全部商品进行清点，并同POS系统库存进行核对，确认后编制产品清点表，清点表要注明帐实核对差异，要有参加清点人、编表人、店长三人以上的签字。（3）财务监盘财务部零售存货管搭理计依照管理需要，组织安排对门店的实物监盘工作，分为全盘、抽盘两类，在抽盘情况下，应保证一个季度内全部门店商品能够100%抽盘。（4）门店的产品净盘盈计入公司营业外收入，门店今后月份的产品盘损失失不得由以前的的产品盘盈来填充。5）店长依照清点结果，进行失货赔偿计算，并报账务部，盘亏原则上