江苏某上市公司管理系统国内外差旅费用管理系统规定

标准文案1总则为完善费用控制，规范出差审批，简化报销程序，提高工作效率，特制定本制度。2适用范围本管理制度适用于公司员工因公差旅管理。3职责本制度由公司财务部归口实施，各部门配合实施。4管理内容与方法4.1一般规定4.1.1本制度所称因公出差，为临时性商务出差，长期驻外或工程项目驻外的差旅另行规定。4.1.2因公出差的差旅费用的支出和报销一律使用商务卡，公司不再接受出差申请人民币借款，国际出差每批次可借款额不超500美元。凡具备刷卡条件的公务支出和公务差旅费用（包括但不限于办公用品购置费、差旅费、培训费、会议费、交通费、招待费、业务误餐费等），均需使用商务卡支付。4.1.3差旅费用包括交通费、住宿费、餐费补贴和公杂费。（一)交通费：从公司到出差地之间乘坐飞机、火车、巴士、轮船等长途交通工具的费用，以及机场建设费、飞机保险费、火车空调费、订票手续费等附加费用。（二)住宿费：出差期间实际住宿天数的费用。（三)餐费补贴：实际出差期间伙食补助，如发生公务招待费用时，则取消当餐补贴费。（四)公杂费补贴：包括市内交通即用于公共汽车、地铁等市内短距离交通费用；通讯费，即出差地因公务或商务活动的需要发生的电话、传真、复印等费用。4.1.4属私车公用的依照本制度第4.2.4条规定的有关标准。4.2差旅费标准4.2.1国内差旅费用最高限额标准：编制：李霞红

审核：张李英

审定：贺明轩

批准：周祖耀大全标准文案单位：元/天地

区差旅类别

职别

乘往返交通工

一类地公杂住宿费费补费用贴贴

二类地公杂住宿费费补费用贴贴

三类地公杂住宿费费补费用贴贴一级主管

飞机经济舱高铁一等座火车卧铺/软55050座高速巴士

3045045204004015住宿差旅费用

高铁二等座二级火车卧铺/软主管座

40050

3035045203004015高速巴士高铁二等座一般火车硬卧/软职员座高速巴士

300503025045202004015当日差旅

不分职别

交通工具高速巴士

交通费实报实销

餐费补贴/(（公司所在地）地区除外)15注：1）一级主管乘坐高铁选择一等座的，实际行车时间需超分钟。2）交通费、住宿费等报销凭证必须是盖有国家财税部门监制章和单位财务章的正式发票。4.2.2国内区域划分：一类地区：北京、上海、深圳、广州、天津。二类地区：重庆、汕头、珠海和厦门、青岛、大连、宁波（四个计划单列市市区）及苏州、无锡（两个非省会地级市市区），各省会城市(一类地区中包括的大全标准文案除外)。（三）三类地区：除一、二类以外的地区。4.2.3国际差旅以控制在三星及以内，费用标准如下：序号

国家和区

币别

每间每住宿费准

每人每伙食费贴

每人每公杂费贴一

亚洲

韩国日本港澳新加坡泰国马来西亚菲律宾巴基斯坦孟加拉印度其他国家

美元日元港元美元美元美元美元美元美元美元美元

115150001000150150150150150100250120

4850002403030303030283530

1725001151515151515152015二

中东地12

中东国家

美元

250

40

17三

非洲

北非东非西非中非南部非洲

美元美元美元美元美元

180200200200190

3636363636

1515151515四

欧洲大全标准文案序号

国家和区俄罗斯西欧中欧北欧东欧南欧欧亚

币别欧元欧元欧元欧元欧元欧元欧元

每间每住宿费准200150140150150140140

每人每伙食费贴45424242424242

每人每公杂费贴20202020303030五

美洲

美国北美南美中美

美元美元美元美元

200180200180

40404040

20202020六

大洋洲太平洋岛屿

澳大利亚新西兰其他国家

美元美元美元

250250230

424242

151515注：）出国人员的人身安全保险由公司综合管理部根据经审批后的《国际差旅申请表》统一购买。2）合同中规定出国调试服务由总包方或接待方负责的，国际机票、国外食宿费、国外交通费不得在本公司重复报支。4.2.4私车公用报销标准按出发地（公司所在地）至目的地的来回里程，以每公里元燃油和每公里0.4元保养费用的标准，凭油费发票报销。过路桥费、停车费按实凭票报销。出差里程的计算统一按（公司所在地）至目的地的距离，（公司所在地）市大全标准文案范围内按镇与镇之间的里程计算，里程数由总办或财务审核。从安全角度考虑，原则上不鼓励公里以外的自驾公出，特殊情况需要自驾的，报总经理助理办公室同意。一级主管（公司所在地）区域内或双程50公里范围内私车公用，不执行本规定。特殊情况：1）若在（公司所在地）市域内办完公事不再返回公司而直接下班的，则里程为单程；一次出差多个地点的，出差人报销时应按行车轨迹分段统计里程。4.3差旅活动实施规范4.3.1差旅的申请4.3.1.1差旅申请表的填写规范如下表所示：差旅类别公务外出当日差旅住宿差旅

需填写的申请表单填写《出门证》，司机填写《派车单》提前填写《出门证》提前填写《差旅申请表》4.3.1.2多位员工同时出差，须分别填写申请表。4.3.2差旅的审批4.3.2.1差旅申请的审批权限：差旅类别公务外出\当日差旅住宿差旅一级主管差旅\国际差旅超标准差旅特殊差旅

最终审批二级主管初审、一级主管审批二级主管初审、一级主管审批公司总经理审批；总经理本人则报分管副总裁审批附说明资料，经二级主管核实，报公司总经理批准人事和培训方面差旅，综管部批准4.3.2.2超标准乘坐交通工具原则上考虑单程应急。4.3.2.3分管和主管释义，分管为业务，主管为职能。4.3.2.4总经理或分管副总、部门主管不在公司时，由其指定代理人批准。4.3.2.5对于长时间出差的规范：（一）安排出差的归口部门应根据出差任务量预估出差时间，并及时进行进度跟踪。大全标准文案（二）对超过预估时间天以的情况，归口部门应通过了解现场情况，决定是否延长出差期限，归口部门应杜绝“现场准备未妥即派出人员”、“派出人员无法解决问题”等现象的发生，并对出现上述情况负责。4.3.3差旅的报销4.3.3.1差旅费用报销单据填写规范：差旅结束后，出差员工应在到岗三个工作日内填写《差旅费用报销单》并必须一周内办理报销手续。出差员工必须按照财务部制证会计的要求将差旅期间的费用票据贴入《原始凭证粘贴单》。未按要求填写及粘贴报销单据的，由财务部门退回重新填写。（三）多位员工同时出差，集中支付的费用票据，由支付人贴入本人的《原始凭证粘贴单》中，但该票据必须经同时出差员工背书。公务出差人员应差旅结束后到岗当天必须填写《差旅工作报告书》，报本部门经理或指派领导审阅。对于没有起止记载的交通票票据必须在票据背面背书日期起止地点。（六）审核所需附件：①《原始凭证粘贴单；②《差旅申请表》之差旅费用报销凭证联；③经部门经理审阅签署后的《差旅工作报告书》4.3.3.2

费用报销原则：各项费用的报支在本办法规定的限额标准内凭有效票据按实际报支，超额部分一律由个人承担。未经公司批准擅自出差，所有费用不得报销，并按旷工处理。员工出差期间不享受夜餐费、加班费。费用由第三方机构或接待方负责的，不得在本公司重复报支。差旅费报销单由差旅费与交际费两部分组成，差旅费部分包括：交通费、住宿费、餐费补贴等。交际费按照《招待费用报销管理规定》执行，出招待费用报销单》，附差旅费报销单后面一并报销。

另外填制《外多位员工出差，费用分开报销，按各人出差标准核算出差补助，食宿集中使用的，应做好记录，合理分配。主管、员工一起出差的，可分别填报。同一次出差到达不同类别的地区，费用分类填写。4.3.4费用报销的审核大全

费用标准文案4.3.4.1差旅费用报销审核权限：部门经理负责本部门员工出差事由、出差天数的审核。财务部制证会计对差旅费用报销项目、报销标准、报销金额和审批程序进行复核，财务总监审核。部门经理差旅费用报销须经分管副总审批后报财务总监审核。国际差旅和超标差旅由公司总经理审批后报财务总监审核。总经理的差旅费用由主管副总裁审批后报财务总监。销售项目支持出差，由销售管理部扎口管理，要求提供项目支持总结，并确认项目支持质量后签字确认。售后调试服务出差，由销售部门扎口管理，要求提供服务总结，并确认服务质量后签字确认。对新产品开发、市场调研出差，由设计部门扎口管理，要求提供出差总结或调研报告，审核、签字确认。送外培训，由综合管理部扎口管理，要求提供培训总结、培训资料及证书，确认资料齐全后签字确认。对于扎口管理事项发生的费用，管理部门需建立费用预算制度，并对费用发生情况随同业务报告记入部门档案进行年度分析，公司每年对专项事项进行检查、分析。4.3.4.2差旅费用审核规定：住宿费用的报支以规定标准为上限，凭有效票据报销。餐费补贴按早中晚2:4:4折算。出差期间不计夜餐费、加班费。出差人员夜宿于巴士或火车上时，不得报销住宿费。若连续二天以上，则自第二晚起每晚补贴100元。600公里以上路程搭乘普通火车且未坐卧铺的员工，按照硬座票面额的50％给予补贴。出差人员在乘坐飞机、巴士或火车期间和自备车辆出差的，不予报销公杂费。（五）一般职员随主管出差，二人合住标准房间的，住宿费用按主管标准由主管报销。两个一般职员出差同一地点的，只能居住一个房间，按一般职员标准报销住宿费（异性除外）。（六）同一次出差目的地属于不同划分地区时，费用按照不同地区规定标准核算。大全标准文案（七）参加提供住宿的外事活动或投宿于公司驻外机构时，公司不再承担住宿费。（八）培训费或参加会议的会务费中包括住宿、用餐和市内交通等费用的，不再报销相应费用。（九）经常往返于公司总部与各下属机构之间的，原则上必须利用公司的住宿设施。（十）职员受其他机构邀(请、调)考察或实习，费用由邀(聘请、调)机构承担时，公司不再负担相应费用。住宿费、餐费由接待方承担的，公司不再承担相应的费用。受公司邀请前来应聘的人员，凭有效票据按照一般职员的标准予以报销正常的往返路费和住宿费，超过标准最高限额部分，由应聘人员自行负担。受公司邀请前来公司进行培训的讲师，其差旅费用含在总体培训项目费用中，公司不再报销差旅费用。公司员(含新聘人)出差办理户口及人事关系，可以按照员工所处级别凭有效票据予以报销往返路费；如果员工在户口、人事关系所在地无直系亲属居留地可以停留，按照员工所处级别凭有效票据报销住宿费。凡使用“信用卡”结算的差旅费费用，报销时财务均需核对信用卡系统信息。信用卡报销流程为：以个人名义进行信用卡刷卡消费——取得相应财务报销凭证和费凭条——凭有关单据，填写《差旅费报销单》，按财务报销程序报请审批——财务人员登陆“信用卡管理系统”查询核对消费的真实性，确认后予以报销——到期还款时，出纳人员凭审批手续完整的报销单据，将核准报销金额划入个人账户。