出纳工作内容及流程

出纳工作容及流程（键乱点高警觉，出平安。收现金，点两遍;;资料全，要会签。收;管乱;整;不压库，不挪欠。现金全账款

1、员工出差分借支和不可借支，假设需要借支就务必填写借支2、员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在单后面贴上收A现金收付1、现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。假设收2、现金一经付清，应在原单据上加盖"章.3、把每日收到的现金送到银行，不得"支".4、每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符。做好现金结5、一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手6、员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借B银行账处理1、登记银行日记账时先分清账户，防止张冠李戴。开汇兑手2、每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司3、保管好各种空白支票，不得随意乱放。

4、公司账务章平时由出纳保管。C报销审核1、在支付证明单上经办人是否签字，证明人是否签字。假设2、附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。假设有，问明原3、正规发票是否与收据混贴，假设有，应分开(原那么充4、支付证明单上填写的工程是否超3项。假设超过，应重5、大、小金额是否相符。假设不相符，应更正重填。6、报销资料是否属合理的报销。假设不属，应回绝报销，有特7、支付证明单上是否有总经理签字。假设无，不予报销序序序

1、员工出差分借支和不可借支，假设需要借支就务必填写借支2、员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在单后面贴上收1、现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。2、现金一经付清，应在原单据上加盖“现金付讫章”。3、把每日收到的现金送到银行。

4、每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符5、一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手6、员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借1、登记银行日记账时先分清账户，防止张冠李戴。开汇兑手2、每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司3、保管好各种空白支票，不得随意乱放。4、公司账务章平时由出纳保管。1、在支付证明单上经办人是否签字，证明人是否签字。2、附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。3、正规发票是否与收据混贴。

4、支付证明单上填写的工程是否超3项。5、大、小金额是否相符。6、报销资料是否属合理的报销。7、支付证明单上是否有总经理签字。

1、根本存款账户。根本存款账户是存款人办理日常转账结算和(1)

人位;;位级含)以上位构体;构(2);文;证;文议;2、一般存款账户。一般存款账户是存款人在根本账户以外的银

(1)(2)3、临时存款账户。临时存款账户是指存款人因临时经营活动需(1)(2)4、专用存款账户。专用存款账户是指存款人因特定用途而开立(1)(2)

(1)(2)(3)

(4)(5)(6)或

(1)付行对(2)(3)

汇;(4)(5)券等(6)(1)

(2)。(3)工扰

乱;失沉着(4)制(5)业益么;要价目;密账发

（(1)

(2)(3)(4)(5)

(6)过（

1、会计、财务等相关专业中专以上学历，有会计从业资格证2、了解国家财经政策和会计、税务法规，熟悉银行结算业务；3、熟练使用各种财务工具和办公软件，且电脑操作娴熟，有较4、善于处理流程性事务、良好的学习潜力、独立工作潜力和财5、工作细致，职责感强，良好的沟通潜力、团队精神。

（1）货币资金核算（2）往来结算（3）工资结算

1．按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定，办理现金收2．根据会计制度的规定，在办理现金和银行存款收付业务时，3．按照国家外汇管理和结汇、购汇制度的规定及有关批件，办4．掌握银行存款余额，不准签发空头支票，不准出租出借银行

5．保管库存现金和各种有价证券)6．保管有关印章、空白收据和空白支票。印章、空白票据的平1．员工出差分借支和不可借支，假设需要借支就务必填写借支2．员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在单后面贴上收A、现金收付1．现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。假设收

2．现金一经付清，应在原单据上加盖"章.3．把每日收到的现金送到银行，不得"支"。4．每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符。做好现金结5．一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手6．员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借B、银行账处理1．登记银行日记账时先分清账户，防止张冠李戴。开汇兑手2．每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司3．保管好各种空白支票，不得随意乱放。4．公司账务章平时由出纳保管。C、报销审核1．在支付证明单上经办人是否签字，证明人是否签字。假设2．附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。假设有，问明原3．正规发票是否与收据混贴，假设有，应分