生产企业财务部岗位职责与权限

千里之行，始于足下。第2页/共2页精品文档推荐生产企业财务部岗位职责与权限财务部组织结构

财务部长

总

成往

账

出会本来

纳

财务部部长工作讲明书

岗位名称：财务部部长部门名称：财务部岗位编码：CW-01-01类

不：治理类

现任者：制定日期：2011/11/11

1、相互关系：

1.1直截了当上级：总经理；

1.2直截了当下级：总账会计、成本会计、往来会计、出纳；1.3内部关系：生产部、采供部、销售部、市场部、库房；1.4外部关系：工商、税务、银行；

2、工作概要：

在总经理的领导下，经过履行下列职责，负责公司正常财务治理工作的完成；

3、工作职等评价：

工作的复杂性和难度责任大小

治理的职能人际关系基本初等中等高等

轻

中重

轻微

一广基重关

业务业务业务业务

相微

等大或别

体

泛

本

要

键的工的工的工的工关

相关

作

作

作作的的的

的的

的

的

的的的

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4、工作职责：

4.1制定部门工作打算与执行打算

4.1.1每年6月制定经营打算，按期上报公司领导。

4.1.2负责财务资金打算、成本、费用打算实施过程相关要素审核，上报公司领导4.1.3每月末制定下月部门工作打算，上报公司领导。4.1.4每年6月起草部门费用预算，按期上报公司领导。4.1.5每年5月起草部门职员培训学习打算，上报公司领导。4.1.6负责起草职员聘请需求打算，上报公司领导。4.1.7负责公司资金打算的汇总上报。4.2财务综合核算和治理

4.2.1负责每月各项账簿的审核；4.2.2负责各项报表的表；

4.2.3负责审核各项开支报销单据；4.2.4负责审核财务报表讲明书；

4.2.5负责起草财务分析报告；

4.2.5负责检查会计凭证、会计帐薄、会计报表和其它会计资料的档案治理工作;

4.2.6参与签署购、销合同的评审

4.2.7负责审核材料消耗分配表、苹果收购均价表、固定资产明细表、固定资产折旧计算表;

4.2.8组织定期、别定期财产盘点工作，对盘点后帐实相符报告提出认定意见，对盘点后帐实别符的报告提出处理意见;

4.2.9负责审核应收帐款内外销对帐讲明，审查汇总上报坏帐报告，据报告提出坏帐核销的

帐务处理意见并上报公司领导;

4.5库房治理

4.5.1负责主持制定、完善库房治理的相关制度、程序，并报审后安排贯彻执行；

4.5.2负责并组织部门参与ISO9000、14000等治理体系的认证；

4.5.3负责审核各类辅料的合理库存量；

4.6职员治理

4.6.1负责部门岗位设置及职员职业生涯的设计；

4.6.2负责部门职员的绩效考核，指导绩效改进办法；

4.6.3负责部门职员的聘用、培训、解聘；

4.6.4负责对生产线上暂时工的治理；

4.6.5制定职员奖励办法；

4.7其它工作

4.7.1负责协调与相关部门的工作业务；

4.7.2完成、执行上级委派的其它工作；

5、任职资格和条件（聘请要素）：

5.1学历：

5.2知识：统计学、信息学、会计学、经济学、人力资源治理学

5.3经验：人事领导经验、财务治理经验

5.4能力：领导力、协调力、打算力、亲和力、注重力、组织力

6、要紧考核指标（考核要素）：

4.1制定部门工作打算与执行打算

4.1.1每年6月制定经营打算，按期上报公司领导。

4.1.2负责财务资金打算、成本、费用打算实施过程相关要素审核，上报公司领导

4.1.3每月末制定下月部门工作打算，上报公司领导。

4.1.4每年6月起草部门费用预算，按期上报公司领导。

4.1.5每年5月起草部门职员培训学习打算，上报公司领导。

4.1.6负责起草职员聘请需求打算，上报公司领导。

4.1.7负责公司资金打算的汇总上报。

4.2财务综合核算和治理

4.2.1负责每月各项账簿的审核；

4.2.2负责各项报表的表；

4.2.3负责审核各项开支报销单据；

4.2.4负责审核财务报表讲明书；

4.2.5负责起草财务分析报告；

4.2.6参与签署购、销合同的评审

4.2.7负责审核材料消耗分配表、苹果收购均价表、固定资产明细表、固定资产折旧计算表;

4.2.8组织定期、别定期财产盘点工作，对盘点后帐实相符报告提出认定意见，对盘点后帐实别符的报告提出处理意见;

4.2.9负责审核应收帐款内外销对帐讲明，审查汇总上报坏帐报告，据报告提出坏帐核销的

帐务处理意见并上报公司领导;

4.5职员治理

4.5.1负责部门岗位设置及职员职业生涯的设计；

4.5.2负责部门职员的绩效考核，指导绩效改进办法；

4.5.3负责部门职员的聘用、培训、解聘；

4.5.4负责对生产线上暂时工的治理；

4.5.5制定职员奖励办法；

4.6其它工作

4.6.1负责协调与相关部门的工作业务；

4.6.2完成、执行上级委派的其它工作；

会计工作讲明书

岗位名称：会计部门名称：财务部

岗位编码：CW-01-07类不：治理类

现任者：制定日期：2010/10/26

1、相互关系：

1.1直截了当上级：财务部长

1.2直截了当下级：

1.3内部关系：企管部、采供部、品控部、生产部、销售部

1.4外部关系：

2、工作概要：

在财务部长的领导下,仔细做好财务工作。

3、工作职责：

3.1日常工作

3.1.1每日编制往来项目相关凭证；

3.1.2做好所分管的总帐、其他应收款、其他对付款、予付帐款以及长短借款,应收、对付票据，本年利润、未配利润等帐薄的记录的核算工作。及时核对清理往来帐项；

3.1.3核对记录手工总帐与会计报表一致；

3.1.4及时核对、清理债权债务，汇总上报坏帐报告，据批示举行坏帐核销的帐务处理；

3.1.5协调、审核各种会计业务及凭证，对出纳的自制凭证严格复审，并检查出纳的帐帐、

帐款相符工作；

3.1.6负责班组工器具的治理和卫生治理工作；

3.1.7负责作好锅炉年度定检和校验工作；

3.1.8负责操纵完成工业盐和燃煤的定额消耗工作，确保锅炉用水符合《锅炉水质标准》要求；

3.2综合核算和治理

3.2.1编写报表、打算、分析讲明工作；

3.2.2每月末编制会计报表讲明书及企业财务状况经济活动分析报告；

3.2.3核对会计报表与明细帐一致，并报送有关部门及公司领导；

3.2.4每月20日填报部门用款打算，并催促各部门上报用款打算；

3.2.5合并汇总各部门用款打算，经部门复审后上报主管领导及进展部。经批准后，严格按用款打算对各部实行严格监督和操纵；

3.3销售核算及治理

3.3.1每日编制销售核算相关凭证；

3.3.2监督治理应收帐款、对付帐款（运费）、主营业务收入、主营业务成本、库存商品、

分期收款发出商品、主营业务税金及附加、应交税金等帐簿的记录与核算；

3.3.3负责产成品内、外销售核算，每月末与产成品库对帐。负责产成品、在产品的盘点监

盘工作；

3.3.4每年3月26日、12月26日定期对产成品举行盘点，并上报盘盈、盘亏报告，据批示举行帐

务处理；

3.3.5每月对应收帐款、分期收款发出商品、对付帐款(运费)作出备案，备查帐

3.3.6每月末与市场部核对应收帐款、分期收款发出商品，并写出应收帐款内外销的对帐讲

明；

3.3.7汇总上报坏账报告，据批示举行坏帐核销的帐务处理

3.4纳税申报

3.4.1每月10日前编制国税，地税申报表，并向税务机关举行申报及缴纳各项税费；

3.5发票治理

3.5.1领购增值税专用发票、一般发票、运费发票；

3.5.2按照税法规定正确开具增值税专用发票、一般发票、运费发票；

3.5.3保管专用发票；

3.5.4收集整理运费发票，并每年装订成册；

3.5.5收集整理出口发票、出口退税报关单、核销单、水单、并每年装订成册

3.6会计电算化核算工作及会计电算化系统软件硬件的维护。

3.6.1做好会计电算化凭证录入工作。及会计电算化系统软件硬件的维护工作

3.7会计档案整理工作

3.7.1按照国家财务制度规定每月及时将会计凭证、会计帐薄、会计报表和其他会计资料装订成册，妥善保管的档案治理工作

3.8其它工作

3.8.1负责上市调整的部分调整工作，依照调整凭证编制反倾销应诉总帐、报表及各种往来明细表，调整相关凭证及帐薄，负责各环节串联核对。记录凭证的改动记录及拆装凭证

3.8.2提供外部有关部门所需的会计资料

3.8.3负责完成公司领导交办的其他工作。

4、任职资格和条件（聘请要素）：

4.1学历：

4.2经验：会计应用

4.3知识：财会、治理学

4.4能力：协调力、打算力、亲和力、注重力

5、要紧考核指标（考核要素）：

3.1日常工作

3.1.1每日编制往来项目相关凭证；

3.1.2做好所分管的总帐、其他应收款、其他对付款、予付帐款以及长短借款,应收、对付票据，本年利润、未配利润等帐薄的记录的核算工作。及时核对清理往来帐项；

3.1.3核对记录手工总帐与会计报表一致；

3.1.4及时核对、清理债权债务，汇总上报坏帐报告，据批示举行坏帐核销的帐务处理；

3.1.5协调、审核各种会计业务及凭证，对出纳的自制凭证严格复审，并检查出纳的帐帐、

帐款相符工作；

3.1.6负责班组工器具的治理和卫生治理工作；

3.1.7负责作好锅炉年度定检和校验工作；

3.1.8负责操纵完成工业盐和燃煤的定额消耗工作，确保锅炉用水符合《锅炉水质标准》要求；

3.2综合核算和治理

3.2.1编写报表、打算、分析讲明工作；

3.2.2每月末编制会计报表讲明书及企业财务状况经济活动分析报告；

3.2.3核对会计报表与明细帐一致，并报送有关部门及公司领导；

3.2.4每月20日填报部门用款打算，并催促各部门上报用款打算；

3.2.5合并汇总各部门用款打算，经部门复审后上报主管领导及进展部。经批准后，严格按用款打算对各部实行严格监督和操纵；

3.3销售核算及治理

3.3.1每日编制销售核算相关凭证；

3.3.2监督治理应收帐款、对付帐款（运费）、主营业务收入、主营业务成本、库存商品、

分期收款发出商品、主营业务税金及附加、应交税金等帐簿的记录与核算；

3.3.3负责产成品内、外销售核算，每月末与产成品库对帐。负责产成品、在产品的盘点监

盘工作；

3.3.4每年3月26日、12月26日定期对产成品举行盘点，并上报盘盈、盘亏报告，据批示举行帐务处理；

3.3.5每月对应收帐款、分期收款发出商品、对付帐款(运费)作出备案，备查帐

3.3.6每月末与市场部核对应收帐款、分期收款发出商品，并写出应收帐款内外销的对帐讲

明；

3.3.7汇总上报坏账报告，据批示举行坏帐核销的帐务处理

3.4纳税申报

3.4.1每月10日前编制国税，地税申报表，并向税务机关举行申报及缴纳各项税费；

3.5发票治理

3.5.1领购增值税专用发票、一般发票、运费发票；

3.5.2按照税法规定正确开具增值税专用发票、一般发票、运费发票；

3.5.3保管专用发票；

3.5.4收集整理运费发票，并每年装订成册；

3.5.5收集整理出口发票、出口退税报关单、核销单、水单、并每年装订成册

3.6会计电算化核算工作及会计电算化系统软件硬件的维护。

3.6.1做好会计电算化凭证录入工作。及会计电算化系统软件硬件的维护工作

3.7会计档案整理工作

3.7.1按照国家财务制度规定每月及时将会计凭证、会计帐薄、会计报表和其他会计资料装

订成册，妥善保管的档案治理工作

3.8其它工作

3.8.1负责上市调整的部分调整工作，依照调整凭证编制反倾销应诉总帐、报表及各种往来明细表，调整相关凭证及帐薄，负责各环节串联核对。记录凭证的改动记录及拆装凭证

3.8.2提供外部有关部门所需的会计资料

3.8.3负责完成公司领导交办的其他工作。

出纳工作讲明书

岗位名称：出纳

岗位编码：CW-01-08现任者：部门名称：财务部

类不：治理类

制定日期：2010/10/26

1、相互关系：

1.1直截了当上级：财务部长

1.2直截了当下级：

1.3内部关系：企管部、生产部、采供部、品控部、销售部

1.4外部关系：银行

2、工作概要：

在财务部长的领导下,仔细做好财务工作。

3、工作职责：

3.1现金日常核算和盘存

3.1.1每日存取现金；

3.1.2付款前对凭证再次复核，检查签字手续是否齐全，金额是否正确，防止差错浮现；

3.1.3依照当日审核后的收付款凭证按顺序登记“现金日记帐”，并结出当日余额与实际库存相核对，严禁“白条抵库”做到帐帐、帐款相符；

3.1.4每月月末，计算出本月现金收入合计数、现金支出合计数及结余数，并将结余数与实

际库存数相核对，做到帐款相符；

3.1.5每月月末，与总帐核对，做到帐帐相符，如发觉别符，及时查明缘故，举行处理，做

到相符为止。

3.2银行存款核算；

3.2.1每日办理银行结算业务；

3.2.2保管好银行现金结算票据；

3.2.3开支票前对凭证再次复审，检查签字手续是否齐全，金额是否正确；

3.2.4负责班组工器具的治理和卫生治理工作；

3.2.5及时办理银行开户和变更户名事项；

3.2.6配合进展部办理贷款的借还和承兑汇票开立和付款事宜；

3.2.7“银行存款日记帐”按开户行分不设置，依照审核无误的收付款记帐凭证。按照业务的

发生顺序逐笔登记，并结出本日合计及余额；

3.2.8每月月末，计算出各开户银行收入与支出合计数和余额数

3.2.9每月“银行存款日记帐余额”与“银行对帐单”相核对，余额假如别符，必须逐笔查明原

因举行处理，并调节相符

3.3报表

3.3.1每周末作出“货币资金余额表”，抄报进展部；

3.3.2月末编制“工厂现金、银行存款”余额表；

3.3.3月末编制“工厂支出状况明细表”；

3.3.4月末编制“银行对帐单余额调节表”

3.4工资

3.4.1每月5日编制工资发放表

3.4.2每月15日组织发放工资

3.5其它工作

3.5.1负责整理、收集所分管的会计报表与其它会计资料

3.5.2助处理其他部门相关业务；

3.5.3完成领导交给的其它工作

4、任职资格和条件（聘请要素）：

4.1学历：

4.2知识：财会学

4.3经验：有5年以上会计、出纳、统计治理

4.4能力：协调力、打算力、亲和力、注重力

5、要紧考核指标（考核要素）：

5.1现金日常核算和盘存

5.1.1每日存取现金；

5.1.2付款前对凭证再次复核，检查签字手续是否齐全，金额是否正确，防止差错浮现；

5.1.3依照当日审核后的收付款凭证按顺序登记“现金日记帐”，并结出当日余额与实际库存相核对，严禁“白条抵库”做到帐帐、帐款相符；

5.1.4每月月末，计算出本月现金收入合计数、现金支出合计数及结余数，并将结余数与实

际库存数相核对，做到帐款相符；

5.1.5每月月末，与总帐核对，做到帐帐相符，如发觉别符，及时查明缘故，举行处理，做