财务部岗位职责及工作流程

千里之行，始于足下。第2页/共2页精品文档推荐财务部岗位职责及工作流程001财务部组织架构图

002财务部职责

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1、公司设置公司财务部和项目售楼处财务部。公司财务部是公司财

务治理的职能部门，负责公司财务活动的反映、监督和组织。公司财务部可依照实际需要并且负责公司的一些与财务核算有关的统计和其他相关工作。各项目售楼处财务部负责公司各项目楼款、租金的收入；

2、公司财务部依照工作需要配备相应数量的财务会计人员。设财务

经理岗位，会计岗位，统计岗位，出纳岗位。各岗位依照公司业务量安排一名人员或多名人员上岗。

3、仔细贯彻执行财经方针、政策、纪律、法纪、法规和财务制度。

4、负责公司的财务治理及财务制度的建立与改进，并对下属企业的

财务工作实施监督与指导。

5、负责公司日常财务工作的治理与运作。负责公司财务收支打算、

费用开支打算和综合财务报表及分析报告的编制。

6、负责公司现金流入流出、资金收入、工程成本费用、销售费用、日常

费用开支、流淌资金、固定资产、工资及往来资金的核算及治理。

7、负责与银行等金融机构的联系与协调，做好贷款、按揭等资金的筹措。

8、负责审核工商、税务年审财务数据。日常税务申报缴纳。

9、积极参与公司的经营活动，做好经营状况的分析，及时提供财务分析报告。

10、负责做好财务人员的业务指导与技术培训。

11、负责完成公司领导交办的其他工作。

003经理岗位职责

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1、仔细贯彻执行财经方针、政策、法纪、法规及各项财务制度；

2、负责编制公司月度、季度、年度财务收支打算、费用开支打算、

资金安排打算；

3、负责审核各种款项和费用开支支付；

4、负责审核销售合同及售楼款项的收取，催促分期付款的收取工作；

5、依照销售打算，及时降实按揭贷款额度；

6、审核房产证的办证工作中的各项办证费用；

7、负责公司资金的筹措，合理使用资金，努力落低资金成本；

8、掌握各项财务、税收法规，统筹安排会计核算、税务申报工作；

9、积极参与公司经营、商贸活动，项目开辟和要紧经济合同的决策

和制定，积存并整理本企业的历史资料；

10、负责公司会计制度的制定及修改，并催促执行现行的公司财务制度；

11、负责审核公司报送银行、税务、工商局、国土局的报表和统计资料；

12、负责协调处理公司与银行、税务、工商局、国土局之间的关系；

13、负责财务部与公司各部门之间的协调工作；

14、负责协调处理财务部各岗位工作，做好财务人员业务培训和业务指导；

15、负责协调处理公司日常财务工作，对无力处理的咨询题及时报公司领导；

16、负责上传下达公司指令，做好上下沟通、左右平衡工作，完成公

领导交办的其他工作。

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1、负责公司各项目财务核算，编制会计凭证，登记各明细分类帐、

总帐；

2、编制“会计报表”“科目明细表”“治理费用明细表”“销售费用

明细表”“财务费用明细表”“本年利润明细表”各项目“成本费用明细表”各项目“合同付款一览表”并于每月5号前报财务部经理；

3、依照付款合同及有关规定审核各项目工程款支付，费用报销、往

来款业务等；

4、凭《分期付款补充协议》建立分期付款档案，举行登记；

5、每月三十日对公司各项目全部分期付款客户当月的分期付款缴付

事情举行清理；

6、编制各项目“已收分期付款一览表”“分期付款欠款明细”“应收

分期付款明细表”、“催收欠款通知”“停水停电通知”于5号前报财务经理。

7、凭返租协议和商铺租赁合同分项目建立商铺出租租赁户登记档案；

8、每月三十日对各项目商铺出租租赁户租金的收入事情举行清理；

9、编制“商铺出租事情表”“已收商铺租金明细表”“应收商铺租

金明细表”于次月五日前报财务经理；

10、负责明源软件资料与销售收入、应收楼款、代收代付的相互核对；

11、核对清理各项目应收未收楼款，并于每月5日前报财务经理；

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12、严格按照售楼价目表审核《认购书》的建造面积、单价、总价、

购楼定金及购楼首期款；

13、负责在售项目买卖合同的审核；销售收入审核；分期付款应收未

收审核；代收代付业主办证费用的审核；商铺租金应收未收审核；

14、办房产证开辟票清单审核及开具购房发票并对已开辟票举行登

记；

15、每月底与出纳核对现金、银行存款的收支与结存，审核银行余额

调节表；

16、每年底对各项目销售收入举行汇总并将“销售收入汇总”表报财

务经理；

17、负责公司纳税申报、税务报表的报送；国土局报表的报送；银行

贷款报表的报送；年终审计报表的报送；营业执照年审报表的报送；贷款证年审报表的报送；

18、负责贵族公司、麦香园、百得利、爱克斯伦的纳税申报。编制纳

税申报表，办理国税、地税的有关纳税业务，向税务局报送纳税申报表、会计报表。提供营业执照年审报表的报送；贷款报表的报送；

19、负责统一治理收据、发票、经济合同、会计档案；

20、完成经理安排的其他工作。

005统计岗位职责

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1、凭《分期付款补充协议》建立分期付款档案，举行登记；

2、每月三十日对公司各项目全部分期付款客户当月的分期付款缴付

事情举行清理；

3、编制各项目“已收分期付款一览表”、“分期付款欠款明细”、“×

×月应收分期付款明细表”、“催收欠款通知”于次月五日前报会计处理。

4、凭返租协议和商铺租赁合同分项目建立商铺出租租赁户登记档案；

5、每月三十日对各项目商铺出租租赁户租金的收入事情举行清理；

6、编制“商铺出租事情表”“已收商铺租金明细表”“应收商铺租

金明细表”于次月五日前报会计处理；

7、负责明源软件资料与销售收入、应收楼款、代收代付的相互核对；

8、核对清理各项目应收未收楼款，并于每月5日前报会计处理；

9、除正常工作范围外，服从上级分配，积极主动配合财务部其他同

事的工作，齐心协力将公司财务工作做得更完善。积极配合财务部其他同事的工作，服从工作调配。

006公司出纳员岗位职责

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1、负责公司日常现金收支、银行收支及银行结算工作；

2、按规定对支票领用举行领用支票的登记。

3、按公司规定，依照经报销审核程序审核，签字手续完善的《付款

审批单》、《费用报销单》《借单》等报销单据经会计填制付款会计凭证，凭会计凭证支付现金、开具支票。支票开出后三天内别能按期报销的付款支票，应及时清理追查，发觉咨询题及时汇报，及时解决；

4、凭会计凭证登记现金日记帐、银行日记帐，每月5日前编制银行

余额调节表连同银行对帐单，银行日记帐交会计审核签名；以保证帐实相符。

5、负责审核各项目售楼处出纳收款收据与银行进帐单是否等额，核

对无误后填制收款会计凭证登记银行日记帐交会计；

6、负责电话催收各项目分期付款；负责电话催收各项目商铺出租租金；

7、负责在售项目明源软件销售收入资料的输入，代收代付业主保险

费、公证费及办房产证费用的输入；

8、治理好库存现金日记帐和银行存款日记帐，每月月未对当月的现

金日记帐、各帐户银行日记帐举行分类结算，并于次月2日前将各帐户收、支、余结存数与会计核对。

9、除正常工作范围外，服从上级分配，积极主动配合财务部其他同

事的工作，齐心协力将公司财务工作做得更完善。积极配合财务部其他同事的工作，服从工作调配。

007项目售楼处出纳员岗位职责

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1、严格按照售楼价目表审核《认购书》的建造面积、单价、总价。

经审核销控确认销售后，收取购楼定金、购楼首期，开具收款收据并及时将楼款存入指定银行；在售楼工作中发觉违反公司规定或非正常事情应及时向部门经理反映；

2、及时收取分期付款、租金，对别能及时收回的款项及时上报经理；

3、公司财务实行收支二条线，售楼部出纳收入的现金全额存入指定

银行。对公司费用开支由公司财务部依照费用报销制度统一安排报销。售楼部出纳别支付任何费用报销，决别允许白条抵库和坐支现金；

4、每日清算现金收入，及时存入指定银行，做到日清日结，帐款相

符。每月月底及时结算现金收入总额，将各项现金收支总额报会计对帐；

5、完成经理安排的其他工作。

008公司出纳员岗位工作流程

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一、收款流程

公司要求出纳岗位人员收款会计凭证、收款单据当天移交会计复核签字并举行帐务处理；每月1日前与会计核对准确明源软件收款数据；工作中有关业务方面的咨询题及时问会计；在售楼工作中发觉违反公司规定或非正常事情应及时向部门经理反映；

1.收各项目楼款、代收代付业主办证费用

凭各项目售楼部出纳收楼款收据核对银行进帐单→填制收款会计凭证→登记银行日记帐→收款数据输入明源软件；

2.收分期付款/租金

凭“应收分期付款清单”/“应收租金清单”电话催收分期付款/租金→收现金或凭银行进帐单开收据→现金存入银行→填制收款会计

凭证→登记银行日记帐→收款数据输入明源软件；

3.公司出纳收其它款项

依照收款凭据或会计提供的收款清单收款→开收据→填制收款会计凭证→登记日记帐；

二．付款

公司要求出纳岗位人员：

付款会计凭证、付款单据当天移交会计举行帐务处理；

每月1日前与会计核对准确明源软件付款数据；

付款时负责核验发票真伪，XXX拒绝付款，如因特别缘故

008公司出纳员岗位工作流程

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付款时别能取得发票的由出纳负责追回发票入帐；

支票开出后三天内别能按期报销的付款支票，应及时清理追查，发觉咨询题及时汇报，及时解决；

1.购支票

凭银行支票领购单填制公司印章使用审批表→经审核签字→加盖公司财务章、私章→到银行购买支票→支票购回登记

2.付款审批程序

由经办人填写合同款、工程款《付款审批单》/《费用报销单》/《借款申请单》→部门经理审核→总工程师审核→审算部审核→财务部经理审核→副总经理审批→总经理签批→财务部办理付款手续（加附《付款单》、正规税务发票、《借款单》及相关付款凭据。）；

3.付合同款、工程款

出纳凭经付款审批手续审批后的《付款审批单》填《付款单》→电话通知收款单位开辟票→凭《付款审批单》、《付款单》经会计复核填制付款会计凭证→财务经理审核→总经理审批→出纳开具支票→凭《付款审批单》、《付款单》财务印鉴治理人盖章→收款单位签收→登记日记帐；

4.支付借款

出纳凭经付款审批手续审批后的《借款申请单》填《借款单》经会计复核填制付款会计凭证→财务经理审核→总经理审批→支付借款→008公司出纳员岗位工作流程

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收款人签收→登记日记帐；

5.现金支付费用报销

会计凭经付款审批手续审批后的《费用报销单》填制付款会计凭证→出纳凭会计凭证、《费用报销单》支付现金→登记日记帐；

6.支付保险费、公证费、

办公室办证员填制《费用报销单》附“支付保险费清单”/“支付公证费清单”附保险单/公证费收款收据→会计复核填制付款会计凭证→经付款审批手续审批→出纳开具支票付保险公司保险费→凭《费用报销单》《支付保险费清单》/《支付公证费清单》财务印鉴治理人盖章→保险公司签收→出纳登记银行日记帐→付款数据输入明源软件；

→退业主保险费现金交各项目售楼处出纳→登记现金日记帐→退款数据输入明源软件；

→各项目售楼处出纳凭《支付保险费清单》退业主保险费→业主签名后退回公司出纳入帐；

7.支付印花税、契税、产权登记费、贴花等业主办证费

办公室办证员填制《付款审批单》附“应收对付业主办证费清单”→会计依照明源软件、收款记录复核→填制付款会计凭证→经付款审批手续审批→出纳开具支票→凭《付款审批单》“应收对付业主办证费清单”财务印鉴治理人盖章→收款单位签收→登记银行日记帐→付款