10月月考附有答案

10月月考[复制]您的姓名：[填空题]*_________________________________1、个税软件缴款界面最早可以获取几月的欠税信息*A、新缴款模式下，进入【税款缴纳】界面可以显示多个月份的欠税信息，之前月份如果没有缴纳税款，一般情况下是可以获取到的；(正确答案)B、旧缴款模式下查询某个月份的欠税信息，需要先修改首页的税款所属月份，再进入【税款缴纳】界面查看（本地软件有申报成功的数据才可以）。(正确答案)C、若软件中未查询到欠税信息，建议您联系税局查询是否有欠缴，以税局查询的结果为准哦。(正确答案)D、以上都正确(正确答案)答案解析：解析：个税软件缴款界面最早可以获取几月的欠税信息答案：新缴款模式下，进入【税款缴纳】界面可以显示多个月份的欠税信息，之前月份如果没有缴纳税款，一般情况下是可以获取到的；旧缴款模式下查询某个月份的欠税信息，需要先修改首页的税款所属月份，再进入【税款缴纳】界面查看（本地软件有申报成功的数据才可以）。温馨提醒：若软件中未查询到欠税信息，建议您联系税局查询是否有欠缴，以税局查询的结果为准哦。2、软件提示：系统没有（或未获取到）X月申报信息...*A、提示“系统没有（或未获取到）X月申报信息...”，需要先判断下是否是新注册企业：新注册企业首次申报：可以点击“确定”忽略提示继续操作就可以；(正确答案)B、不是新注册企业：一般是因为申报的人员有变化，您可以点击“查询统计”→“单位申报记录查询”，看下提示月份是否已经申报成功，申报成功您点击“确定”忽略提示继续操作就可以；如果没有申报，需要先补报再重新计算本月税款。(正确答案)C、若本地有数据，但离线算税点击重新计算仍出现此提示，一般是分部门导致的，但不影响算税结果，您核对下数据没问题就可以了。(正确答案)D、这是税务局返回的提示，我们处理不了答案解析：解析：自然人电子税务局（扣缴端）问题更新：问题内容：软件提示：系统没有（或未获取到）X月申报信息...解决方案：提示“系统没有（或未获取到）X月申报信息...”，需要先判断下是否是新注册企业：新注册企业首次申报：可以点击“确定”忽略提示继续操作就可以；不是新注册企业：一般是因为申报的人员有变化，您可以点击“查询统计”→“单位申报记录查询”，看下提示月份是否已经申报成功，申报成功您点击“确定”忽略提示继续操作就可以；如果没有申报，需要先补报再重新计算本月税款。温馨提示：若本地有数据，但离线算税点击重新计算仍出现此提示，一般是分部门导致的，但不影响算税结果，您核对下数据没问题就可以了。3、10月申报期延期的地区有？*A、宁夏(正确答案)B、广东(正确答案)C、新疆(正确答案)D、青海(正确答案)答案解析：解析：宁夏10月个人所得税申报期延期至10月28日，请知悉。对于已申报未缴纳的，存在产生滞纳金的风险，请做好提醒，可以作废重新申报。广东个税通知：广东广州市10月个人所得税申报期延期至10月31日，请知悉。新疆个税通知：新疆10月个人所得税申报期延期至10月28日，请知悉。青海个税通知：青海10月个人所得税申报期延期至10月31日，请知悉。4、（福建）社保费申报，预处理信息未生成或不对*A、社保（养老、工伤、失业）未查询到预处理信息或信息不正确：您点击“职工参保信息更新”，先全量更新一下职工参保信息(正确答案)B、打开“缴费工资申报”→“日常缴费工资申报”，将对应职工的缴费工资提交申报一下，“新缴费工资”直接按照正确的缴费工资数据填写，缴费工资提交申报成功之后再看下是否有预处理信息生成(正确答案)C、医保（医疗、生育）：医保目前只传征集信息，若无预处理信息，可以联系医保局推送，然后回到软件刷新后再看下是否有预处理信息。(正确答案)D、若还是未显示预处理信息，建议您联系所属税务大厅提运维单排查。(正确答案)答案解析：解析：福建社保问题更新：问题内容：社保费申报，预处理信息未生成或不对解决方案：预处理信息未生成或不对，根据险种不同分为两种情况：1、社保（养老、工伤、失业）未查询到预处理信息或信息不正确：您点击“职工参保信息更新”，先全量更新一下职工参保信息，然后打开“缴费工资申报”→“日常缴费工资申报”，将对应职工的缴费工资提交申报一下，“新缴费工资”直接按照正确的缴费工资数据填写，缴费工资提交申报成功之后再看下是否有预处理信息生成；2、医保（医疗、生育）：医保目前只传征集信息，若无预处理信息，可以联系医保局推送，然后回到软件刷新后再看下是否有预处理信息。若还是未显示预处理信息，建议您联系所属税务大厅提运维单排查。5、（福建）社保费申报成功后，数据有误如何处理*A、申报成功未扣款，可以作废申报，调整日常缴费工资之后重新申报；(正确答案)B、申报成功已扣款，若日常缴费工资调高，预处理信息会产生差额，差额进行一下申报补缴(正确答案)C、若日常缴费工资调低，由于已经缴费，则无法通过软件调低基数了，建议您联系税局退费后重新申报哦。(正确答案)D、退费流程可能要几天时间，您联系税局办理后可以与税局确认下具体情况哦。(正确答案)答案解析：解析：福建社保费系统问题更新：问题内容：社保费申报成功后，数据有误如何处理解决方案：若申报数据有误，可以参考以下情况处理：1、申报成功未扣款，可以作废申报，调整日常缴费工资之后重新申报；2、申报成功已扣款，若日常缴费工资调高，预处理信息会产生差额，差额进行一下申报补缴；若日常缴费工资调低，由于已经缴费，则无法通过软件调低基数了，建议您联系税局退费后重新申报哦。温馨提示：退费流程可能要几天时间，您联系税局办理后可以与税局确认下具体情况哦。6、（福建）社保费是否可以批扣*A、目前单位医保（医疗和生育）是可以批扣的，未预约过批扣的用户需要在批扣日期之前联系税局预约，预约后单位社保三方协议正常的，可以正常批扣（批扣日期为每月5日、10日、15日、20日、25日、30日）(正确答案)B、若是批扣清册生成状态，可以等批扣结果，也可以作废批扣，然后获取预处理信息手工提交申报和缴费；(正确答案)C、若是缴费失败的状态，可以等下次批扣，也可以作废批扣，然后获取预处理信息手工提交申报和缴费。(正确答案)D、作废批扣只是作废的待批扣数据，不是作废的预处理信息，作废批扣后预处理信息才会生成。作废功能在查询批扣情况界面。(正确答案)答案解析：解析：福建社保费管理系统问题更新：问题现象：社保费是否可以批扣解决方法：目前单位医保（医疗和生育）是可以批扣的，未预约过批扣的用户需要在批扣日期之前联系税局预约，预约后单位社保三方协议正常的，可以正常批扣（批扣日期为每月5日、10日、15日、20日、25日、30日）若是批扣清册生成状态，可以等批扣结果，也可以作废批扣，然后获取预处理信息手工提交申报和缴费；若是缴费失败的状态，可以等下次批扣，也可以作废批扣，然后获取预处理信息手工提交申报和缴费。内部提醒：作废批扣只是作废的待批扣数据，不是作废的预处理信息，作废批扣后预处理信息才会生成。作废功能在查询批扣情况界面。同时作废：朱紫洁2022-04-2409:597、生产经营所得模块中，弥补以前年度亏损查账征收和核定征收都可以填写，仅可以弥补近5年的亏损[判断题]*对错(正确答案)答案解析：解析：生产经营所得模块中，弥补以前年度亏损什么情况下可以填写解决方案：征收方式是“查账征收”时，可以手工在上方“利润信息”的“弥补以前年度亏损”处填写（如图），其他征收方式此项置灰不能填写哦。8、需要更正所属期7月和8月的报表，更正所属期7月的时候软件提示：税款所属期8已申报，不能远程补报之前的税款所属期的申报表，请到税务大厅处理，是因为您更正申报涉及新增人员，这个是新增人员的是出现的提示，所以您新增人员到税务大厅处理即可[判断题]*对错(正确答案)答案解析：解析：软件提示：税款所属期X已申报，不能远程补报之前的税款所属期的申报表，请到税务大厅处理解决方案：提示“不能远程补报之前申报表”，是因为税局系统有后期申报记录导致的，您点击左侧“查询统计”→→“单位申报记录查询”确认是否已申报成功~1、显示申报成功：核实数据无误即可。若数据有误需要更正，可以到税局大厅更正，若之前是在其他电脑申报的，也可以在原申报电脑上更正；2、查询不到申报记录：一般是当时未申报，需要到所属大厅补报。9、手机个税app找回密码的时候提示身份验证不通过，您到税务局大厅特殊信息采集或者让税务局给您注销重新注册[判断题]*对错(正确答案)答案解析：解析：个税APP找回密码时提示“当前信息验证未通过”，如何处理受理思路：输错的情况是很少的，此提示一般都是因为用户没有注册过就去找回密码了，所以思路上优先引导用户进行注册就可以解决，或者把身份证号和姓名等信息要过来，测试注册一下就能找到问题，最终找不到原因的提供身份信息反馈产品专员核实，切勿直接推向税务局解决方案：提示“当前信息验证未通过”，一般是由于输入的信息与当时注册个税APP时的信息不一致，您先核实下录入的信息是否正确，尤其是姓名，如果信息无误，可以看下当前身份信息是否注册过个税APP，没注册过的话需要先注册一下的。内部提示：若以上方法无法解决，提供身份信息反馈产品专员核实。10、生产经营申报失败，提示：通用业务错误，延期缴纳信息数据不能为空，是因为您单位不能享受延期缴纳，您联系税务局处理一下[判断题]*对错(正确答案)答案解析：解析：自然人电子税务局（扣缴端）问题更新：问题现象：生产经营申报失败，提示：通用业务错误，延期缴纳信息数据不能为空解决方法：您点击右下角关于查看是否显示当前已是最新版本，若不是最新版本，升级之后更新信息重新发送申报即可。11、网页端--单位办税--扣缴申报模块，张三离职了，人员信息采集里填写了离职日期2022年8月31日了做了离职处理了，本月申报的时候就不需要给张三申报工资收入了，没有提示不会阻断申报[判断题]*对错(正确答案)答案解析：解析：网页端上离职日期填写2022年7月离职，本月申报所属期9月时才不需要申报，不会出现提示需要填写正常工资薪金报表；填8月离职是需要申报的；web端全员全额申报原则：1、任职受雇类型为雇员；2、离职日期为空或大于等于（税款所属月份-1），例如：现在申报的是税款所属期9月，如果员工的离职日期为8月或者8月以后这样的人都是需要申报的，没有填写正常工资薪金表都会有阻断信息出来；3、入职日期小于等于（税款所属月份）的人员12、遇到新疆用户咨询的问题需要联系税局处理的情况，我们都记录用户联系方式及问题反馈组长，组长在“个税、uk政策类反馈群”群里反馈。注：新疆疫情严重我们尽量协助用户把问题解决掉，同时在解答用户问题时注意服务态度及处理时限。[判断题]*对(正确答案)错答案解析：解析：遇到新疆用户咨询的问题需要联系税局处理的情况，我们都记录用户联系方式及问题反馈组长，组长在“个税、uk政策类反馈群”群里反馈。注：新疆疫情严重我们尽量协助用户把问题解决掉，同时在解答用户问题时注意服务态度及处理时限。13、黑吉辽地区的用户咨询需要购买亿企助手，直接告知没有此地区没有这个业务[判断题]*对(正确答案)错答案解析：解析：黑吉辽的B端因为内部授权问题无法处理，以后有需要购买助手的直接拒绝用户，告知没有此地区没有这个业务14、三方协议缴款提示“客户信息不规范，请先在规范客户管理系统中完善客户信息”，这个提示是税局端返回的，建议您联系税局或银行核实具体情况，完善信息之后再重新缴款操作。[判断题]*对(正确答案)错答案解析：解析：个税通用新问题：问题现象：三方协议缴款提示：客户信息不规范，请先在规范客户管理系统中完善客户信息解决方法：三方协议缴款提示“客户信息不规范，请先在规范客户管理系统中完善客户信息”，这个提示是税局端返回的，建议您联系税局或银行核实具体情况，完善信息之后再重新缴款操作。温馨提示：若征期最后一天遇到此问题，建议先换其他方式缴款，避免延期缴款产生滞纳金。15、部分区域9月底薪社停用了，所以用户咨询薪社停用用不了的情况，可以引导用户下载自然人电子税务局扣缴端进行申报操作[判断题]*对错(正确答案)答案解析：解析：个税通知通知：部分区域9月底薪社停用了，会员用户咨询薪社停用后该如何操作的问题，大家引导用户使用助手，不要让用户下载自然人软件或者指导用户在系统设置下去切换到自然人软件中申报，如果用户不会用助手，可以提远程给用户迁移下数据。如客户强烈要求使用自然人扣缴客户端，可以记录企业名称、税号、联系方式反馈组长，组长反馈项目经理（注意：不能引导客户使用自然人扣缴客户端或切换自然人软件中申报，如有引导自然人中进行申报一律按严重错误处罚）16、用户说已经设置了申报密码，但登录软件还提示当前还未设置申报密码，那说明用户设置的密码有问题需要重新去设置，不需要考虑主管税务机关是否一致的情况[判断题]*对错(正确答案)答案解析：解析：软件提示：当前还未设置过申报密码，请通过个人所得税APP、web渠道或者办税大厅设置密码解决方案：提示“当前还未设置过申报密码”，分为两个情况：1、如果是首次使用软件：需要以法人或财务负责人账号，登录个人所得税APP或自然人电子税务局网页，通过“重置申报密码”功能获取申报密码后登录。也可以使用实名方式，输入被实名授权的办税员（或法人、财务负责人）的手机个税APP账号、密码，就不用输入申报密码了。2、不是首次使用且之前申报密码可以登录：一般因为单位税号有多个登记信息，如果软件里有多个单位，您删除这个单位后重新添加，重新选择登记信息即可；如果只有一个单位，卸载重新安装，重新注册税号选择登记信息。17、人员报送成功，身份验证状态是验证中，在扣缴端是无法申报经营所得报表的，指导使用投资人信息登陆web端--我要办税--经营所得A表模块可以进行申报[判断题]*对(正确答案)错答案解析：解析：人员报送成功，身份验证状态是验证中，在扣缴端是无法申报经营所得报表的，指导使用投资人信息登陆web端--我要办税--经营所得A表模块可以进行申报18、新疆社保客户端：软件登录提示获取系统配置失败，程序将退出，此问题需要联系税务局配置相关信息[判断题]*对错(正确答案)答案解析：解析：新疆社保临时通知：社保客户端：软件登录提示获取系统配置失败，程序将退出助手、亿企代账：进入社保提示网络异常，请稍后再试以上问题两个问题都已经恢复，遇到用户咨询指导重新操作即可。19、福建客户端或