相变保温材料温室大棚项目可行性报告

相变保温材料温室大棚项目可行性研究报告相变保温材料温室大棚项目可行性研究报告相变保温材料温室大棚项目可行性研究报告6.1.4经营管理员工要求：为人诚实，热爱自己的事业，有良好的个人修养，能够胜任自己的本职工作并能不断的进行创新，熟练掌握并运用适应自己岗位的理论及实践能力。6.1.5厂址选择厂址准备选在某某开发区。这里临近地铁八通线终点站，距首都机场和市中心均为30公里，投资环境优良，基础配套设施齐全。3232筹建关于相变材料大棚应用的网站和试验基地并进行宣传进行网络试营和实验研究及宣传相变材料大棚网络平台正式运营全面宣传推广筹集资金寻找中间合作商建立合作关系小规模生产生产、销售等人员的培训市场规模生产是可行性分析6.2团队概况某温室大棚保温材料有限责任公司总经理鲁积成，华北科技建筑工程学院建筑环境及设备工程专业大二在校学生，团队负责人。为人谦逊，做事认真稳重，遇事有自己独特的见解，对未来充满期待，喜欢具有挑战性的生活，勇于冒险，善于人事关系的处理和办公管理。人生座右铭是：天行健，君子以自强不惜；地势坤，君子以厚德载物。将出任总经理一职。某温室大棚保温材料有限责任公司创新智囊团责任人魏盼龙,华北科技建筑工程学院建筑环境及设备工程专业大二在校学生，喜欢挑战新鲜事物，具有冒险精神，对未来充满无限希望，思维敏捷，有团队精神和责任感。在校期间，积极参加各类活动，明确对未来的目标，富有开拓精神，思维广阔善于问题分析。某温室大棚保温材料有限责任公司财务总监牛利建，华北科技管理学院会计专业大二在校学生，是一个对未来充满希望的女孩，思维敏捷，有团队精神，对交代的任务认真完成，负有责任感。善于财务分析，预算以及财务报表等。某温室大棚保温材料有限责任公司市场营销总监王欣，华北科技管理学院市场营销专业大二在校生，在市场营销方面具有丰富的专业知识，具有缜密的思维能力。擅长市场环境分析及营销研究以及市场细分和目标市场定位。某温室大棚保温材料有限责任公司产品研发总监汤李明,华北科技建筑工程学院建筑环境及设备工程专业大二在校学生，做事思维缜密，具有开拓精神。能积极参加各类活动，具有团队精神，负有责任感。某温室大棚保温材料有限责任公司人事总监高孟军，华北科技建筑工程学院建筑环境及设备工程专业大二在校学生，思维敏捷，实践能力强，有较好的分析能力。有很强的语言表达能力和沟通能力，做事一丝不苟。某温室大棚保温材料有限责任公司客户总监曹碧波，华北科技建筑工程学院建筑环境及设备工程专业大二在校学生，为人沉稳，有耐心，做事落落大方，具有较强的实践能力和创新开拓能力。某温室大棚保温材料有限责任公司行政管理总监程方圆，华北科技管理学院工商管理专业大二在校学生，有很强的沟通能力和丰富的专业知识，做事思维缜密，一丝不苟。善于业务拓展、行政管理、战略规划。第七章投资分析7.1股本结构及规模公司注册资本400万。股本结构和规模如下：表一股本来源股本来源风险投资华北科技学院创业团队自筹短期借款金额250万50万50万50万比例62.5%12.5%12.5%12.5%股本结构中，华北科技技术入股12.5%。企业创业团队自筹入股12.5%。风险投资方面，我们打算引入2——5家投资企业共同入股，化解风险，并未为以后可能的上市做准备。其比例图如下。7.1.1资金的来源及运用公司建立初期需要资金400万,其中250万为固定资产，150万用作流动资金，（金融机构一年期借款。利率5.31%（2008年12月23日央行公布利息）），同时考虑到合理的负责比例，公司的资金负责比例为1：5。资金主要用于构建生产性固定资产（250万），以及生产中所需的直接原材料、直接人工费、制造费用及其他各类期间费用等（150万）。(注：第三年追加固定资产投资150万用于购买设备)7.2投资回报分析主要假设：公司主要宣扬相变保温材料温室大棚得到广大人群的大力支持，有广阔的市场前景，产品科技含量高，回报率高，能够很快占领市场，并且公司信誉度较好能够顺利得到银行贷款以便维持公司成立之初的投资需要。投资现金流量表如下：投资现金流量表单位：万元初期第一年第二年第三年第四年第五年固定资产投资250001500流动资金15000000销售收入028045876010001400-变动成本0180258360580720-固定成本0110138180244298税前利润0-1062120176382-税收00008.115.7税后利润0-1062120168366-折旧07.411.219.42228.76-无形资产摊销01014182254净现金流量-27.436.882.6124283.24标注：前半年为建设期（初期），后半年即投入生产，均记入第一个会计年度。7.2.1投资回收期通过净现金流量、折现率、投资额等数据用差值法计算，投资回收期为一年零三个月，投资方案可行。回收期=累计净现值出现正值年数-1=（未收回现金/当年现值）7.2.2内含报酬率根据现金流量表内含报酬率如下：nNPV=（IRR)=∑(CI-CO)(1+IRR)=0IRR=80%t=1内含报酬率达到80%，远大于资金成本率10%，主要因为本产品独特技术和理念，市场短期内不会有同类产品出现。使得销售利润较高，而且，预测前3年内市场增长性很好。7．2.3项目敏感性分析公司在销售收入、投资、经营成本上存在来自各方面的不确定因素，我们对三者按提高10%和降低10%的单因素变化做敏感性分析。用逐项替代法计算投资回收期和内含报酬率。（见下图：）内含报酬率+10%-10%项目敏感性分析项项目投资经营成本销售收入-10%+10%-10%+10%-10%+10%内含回报率83%77%94%70%66%99%投资回收期（年）22232.52公司对销售收入的提高和降低最为敏感，经营成本次之。由于本公司所需大量高级专业技术雇员，管理费用庞大，在经营成本中，要注意单位变动成本的合理降低。在变化正负10%范围内，内含报酬率仍然高达66%，说明能承担风险，具有一定的可靠性。7.3投资回报综合分析市场状况和行业特性。根据对未来几年公司经济经营状况的预测，公司能保持较高的利润增长，拟从公司税后净利润中提取一定比例的资金作为股东所有者权益的回报。公司的第一年不发放红利，第二年以后每年分红拟为税后净利润的30%。如遇其他经营状况。在根据股东大会决议进行调整。第八章财务分析8.1主要财务假设公司地址初步设在某某经济技术开发区，由七名大学生创立而成，地理位置优越，相比某市内地区的物价、地价等都比较便宜，有利于公司刚开始的成立及发展。并且在该方面具有广阔的发展前景，根据河北省人事厅出台的《关于促进全民创业的若干措施》第二条文件，享受大学毕业生新办咨询业、服务业以及科技创新业的企业，免征前三年的企业所得税，第四至第六年实行减半征收税收优惠政策，以此鼓励大学生进行创业。公司在成立前建立材料实验基地进行研制和开发，获得成功后开始面向广大市场进行投放，公司运营就会处于顺利盈利状态，因为前期的投入较多，公司第一年基本处于亏损的状态，从第二年开始盈利，到第四年利润开始大幅增长，自盈利之年起以净利润的30%分红，进而风险投资通过分红和整体出让的形式收回投资，以此来获得更多的投资者的投资，扩大公司的规模，公司将有无限的发展市场。8.2主要融资计划和方式公司所需的注册资金400万元，其中属于权益性投资为风险投资入股250万元，属于贷款资金主要有;华北科技学院提供创业鼓励资金50万元，短期借款为50万，创业团队自筹资金50万，其中用于固定资产250万，其中用于购买机械设备、厂房和运输工具等为220万，其他的办公用品和公共设备30万，流动资产150万元，其中存货占100万，存款占50万。公司成立初期，在运营的前三年，由于投入许多人力物力财力，购置设备、厂房进行管理和生产，公司的营业成果不明显，我们主要以改变农业大棚室内温度随着植物自身所需的温度变化，这种材料通过改变自身状态来改变室内温度。从第四年公司运营到健康标准后，我们会为用户提供更多更为创新的产品来满足顾客的需求。因此前期用于固定资产投资的250万，第三年开始增加固定资产投资为400万，逐步扩大公司的规模。8.3利润分配公司开始正常运营后将每年的净利润的60%作为资本累计，用于以后年度的正常运营以及防范风险的发生，同时也将用这笔资金进行扩大规模，比如进行试验田的研究及开发，创造出更多功效的材料产品。其余盈利的40%按股东入股比例进行分红，以便筹集更多的投资，吸引投资者投资入股，获得资金而后进行扩大公司规模。8.4公司运营预测分析由于本公司是具有抱负的7名大学生组成进行管理，成立初期在运营的前三年，由于需要投入许多的人力物力财力，购置设备，厂房建造；进行管理和生产，公司的营业成果不明显：第一，净利润为负，处于亏损状态，从第四年开始加大公司规模后，公司后几年的营业成果，非常明显，实力也逐渐强大起来。8.5主要财务报表8.5.1资产负债表资产负债表编制单位：某厂20某年12月31日单位:万元资产资产第一年第二年第三年第四年第五年流动资产货币资金90118185289345存货5571102172187应收账款486978140153其他应收款02660益总计益总计8.5.2现金流量表现金流量表编制单位：某厂20某年12月31日单位:万元项目项目第一年第二年第三年第四年第五年一、经营活动产生的现金流量销售商品、提供劳务收到现金57261472413841520收到其他及经营活动有关的现金1025316778现金流量小计:58263975514511598购买商品、接受劳务支付的现金242298314566640经营租赁所支付的现金707070120120支付给职工的现金120132138228274支付所得税00011.7515.50支付其他及经营活动有关的现金2024315774现金流出小计:452524553982.751123.50经营活动产生的现金130115202468.25474.5流量净额流量净额二、投资活动产生的现金流量购建固定资产所支付的现金200200200410470投资活动产生的现金流量净额-200-200-200-410-470三、筹资活动产生的现金流量;吸收权益性投资所收到的现金250250300620700借款所收到的现金50505000现金流入小计300300350620700偿还借款所支付的现金50505000偿付利息所支付的现金33300偿付股利所支付的现金4.813.616.837.649.6现金流量小计57.866.669.837.649.6筹资活动产生的现金流量净额242.2233.4280.2582.4650.4四．期末现金及现金等价物余额172.2148.4282.2640.65654.98.5.3利润表利润表编制单位：20某年12月31日单位:万元项目项目第一年第二年第三年第四年第五年一、主营业务收入42051063012401430减：主营业务成本409476574.41078.21112主营业务税金及附加454.81214二、主营业务利润72950.8149.8304减：财务费用233.48.210.4管理费用1215163241销售费用789.221.430三、营业利润285579.4211.2385.4加：投资收益010122834营业外收入4661211减:营业外支出855.411.210.4四、利润总额246892240420减：所得税0003052.5五、净利润246892210367.58.6财务报告分析由表中数据提示一下结论从第四年开始扩大公司后，收入利润呈指数式的增长，经营几年后公司的市场的份额逐渐增大，进而可以吸收更多的投资者投资。从以上的财务报表可知公司的流动负债比率平均为25.2%，说明企业资产结构位于正常水平，应付账款的比率在逐渐地降低，这样会引起营业环节的流动负债降低；虽然每年的正版在增加，但公司的规模也在扩大，在以后的年度我们在逐渐的减少公司的成本比例，而增加公司的收益。公司如果能保持第四年和第五年的增长形势，则公司在第六年或第七年可以开设分厂或者可以上市。企业长期或短期的融资活动在每年减弱，企业是以所有者权益资金来开展经营性活动，资金成本相比较低。公司达到盈亏平衡点所需的时间为一年零三个月，即15个月。经营成果及评价：产品综合获利在增强，而公司的盈利能力主要在于两方面，一；通过生产服务销售的方式进行获利，二；生产—销售，这种方式进行获利。而这两种获利方式在前面也具体的进行了讲解。公司在以后年度里提高经营管理水平，扩大规模等形式，使我们的净收益在增加。而且从表中数据我们看出公司每年的经收益在增加，说明公司抗风险能力在增强，现金流入增加速度也较快，说明公司的偿债能力也在增强。第九章风险分析及风险投资撤出方案9.1机遇1.世界的经济发展趋势是经济、环保、节能，本产品具备上述优点，所以会得到政府的支持，消费者的更多关注。2.开创了产品的新领域，市场空白是竞争压力减小，可以迅速占领市场并制定行业规则。3.从中国目前的蔬菜量地域分布来看，北方冬季蔬菜供应量不足，需要从南方运送大量蔬菜，不仅增加人力物力使成本提高很多，也影响蔬菜的质量，若将本产品应用于北方蔬菜温室大棚，成本会下降且蔬菜质量会更好。4.随着我国经济的高速发展，经济建设用地会不断膨胀，使耕种面积大量减少，促使人们对大棚种植的需求量不断上升，本产品的需求量会随着大棚的需求量不断上升。5.在大棚中应用本产品后，会使产量大大增加，减轻我国的粮食负担。6.国家政策的支持，科技兴农是国家政府一项长期重视和支持的产业。9.2风险及解决方案市场风险：1.因为本产业是新开发的领域，所以缺乏实践经验，造成对未知领域的不确定性增加。2.单位产品的成本相对及普通材料成本较高，消费群体在短期内有限。3.潜在竞争者的存在。解决方案：了解市场动态，把握市场的规律，为产品做适量的宣传，让更多人了解。管理风险：1.在对各部门组织结构进行调整时，会出现短期的动荡，若调整不力，将导致员工不能被有效利用。2.对员工的培训步伐较慢，员工的素质不高，导致企业综合实力上不去。3.新老员工交替衔接不好，企业的文化传承被忽略。解决方案：1.加强人事管理，为员工的发展提供良好的环境。2.加强企业的文化建设，增强公司的凝聚力。财务风险：1.用负债进行的投资不能按期收回并取得预期收益，公司无力偿还债务。2.公司在负债期间，贷款利率增长，减少了预期收益。3.负债经营使公司负债比率加大，限制了公司从其他渠道筹资的能力。解决方案：1.有意回避法：在调查研究后，有意回避风险投资大的财务活动。2.风险转移法：采用投保、担保等方法将部分风险转嫁。3.加强对资金使用规范化的控制，对财务的流通进行把关，请专门的会计师进行审核，加强对财务人员的培训，完善财务的监管机制。9.3撤资方案IPO退出方式。通过将企业的股份首次向社会公众公开发行退出。这种情况下，风险资本一般会持有风险企业的股份直到公开发行，实现利润锁定，并且再将其投资所获得的利润分配给风险资本的投资者。并购退出方式。在并购退出方式下，风险资本所持风险企业的股份将随企业的股份整体出售给第三方投资者。这里的第三方投资者通常为战略并购者，它及企业的生产活动在同一个或者相似领域，例如一个和风险企业有着相同和相似业务的企业，或竞争对手、供应商或销售商等，期望通过并购方式将风险企业的产品和技术纳入自己的产品链中，实现自身产品的快速升级或规模的快速扩张。转售退出方式。这种退出方式是指风险资本单独将其所持有的风险企业股份出售给第三方投资者，这里的第三方投资者通常为战略投资者或其他风险资本。转售方式不同于并购退出方式，在转售方式下，只有风险资本会将其所持有的企业股份出售给第三方，其他企业股东保持不变。第三方投资者购买股份的目的通常是为了能够获得该企业的技术，或者为了将来能够对企业进行进一步的收购重组。回购退出方式。回购退出方式是指风险资本将其所持有的风险企业股份回售给风险企业，企业的管理人员利用借贷资本或者股权或者其他产权收购该部分股份的退出方式。清算。当风险投资企业认为风险企业失去了发展前景，或者成长太慢、资金回收期较长，达不到预期投资目的，就会选择从项目中撤出，寻找新的投资项目。当企业在风险资本退出后难以吸引到新的投资者时，企业就不可避免要选择破产清算。清算也意味着风险投资的投资失败。企业将会根据财务状况、市场分析等多种因素来确定具体的撤资方案。第十章法律保障及售后服务10.1法律保障第一、为充分维护我公司法律保障制度，防范经营过程中的法律风险，维护我公司合法权益，根据《公司法》和相关法律、法规等管理规定，结合我公司实际，制定完整的法律保障体系。第二、本公司坚决遵守国家相关法律、法规。保障公司合法权益，维护公司各部门以及相关工作人员的合法权益。并且本公司各部门执行国家法律法规、国家和行业及地区标准、规定、规范的情况。如发现相关问题，会及时向组织反映进行协调解决，必要时会向有关编制单位进行咨询。10.2售后客户服务任何商业活动都必须有一个可靠的售后服务保障体系，只有这样公司才能安全运行，并且才会获得消费者的青睐，我们的产品才会打入市场。公司售后服务宗旨“用户至上、保障及时、服务热情、工作有效”为建立一套完善的售后服务体系和严格的管理制度，以使消费者的售后服务工作得到有力保障。本公司设售后服务部，对外保证用户的每一个请求均有及时、唯一和有效的响应，对内负责协调内部资源，杜绝一切推诿和延误。公司的售后服务是指公司营销的产品及工程施工所涉及的产品，包括以下两个方面：10.2.1服务质量保障第一、公司将建立消费者档案资料，对消费者情况进行全面调查，以便公司日后的服务，如打电话或者上门进行直接服务，让消费者真正感受到我们发自内心的关怀。第