SAP跨年度调整 SAP跨年度调整

SAP调整实例一．以往年度业务范围调整(SAP4*版本)2008年Tcode:F.16年结后发现不应使用的错误业务范围0001的留存收益为40615.85元,如果不处理,此留存收益将在后续年结过程中一直作为年初数往下带。二．问题原因查找(1).SE16：GLT0定位错位科目首先,需快速定位错误的科目和错误的业务/会计凭证,使用Tcode:SE16查看总帐余额表GLT0检查业务范围0001的科目余额快速定位出涉及科目，如下图，发现业务范围0001有余额的科目为4100180000、2121970000(注:2006年借贷发生额已平衡,无需再调整)、4100150011和留存收益科目3141150000，其中留存收益科目的2007和2008余额是因为损益科目4100180000和4100150011的费用发生数,如将业务范围看成公司代码下的子结构,则业务范围0001从2005年道2006年发生亏损40615.85元。(2).FS10N定位错位业务如下图,总帐科目输入4100180000、4100150011和留存收益科目4100150011,业务范围0001查看。结果显示如下，这两科目确实发生了40615.85元，并且34627.16元为年初额(2006年初表结法结转2005年损益到留存收益科目4100150011的2006年初数),也就是说，从2005年ERP上线实就有错误业务发生，需要从2005年开始调整。FS10N再输入那3个科目查看2005年的业务,发现2005/12业务范围0001确实发生费用34627.16元，双击看明细。双击后看到3张凭证，是从企业的业务范围3000发料到PM维修工单8600006836上,而维修工单主数据的业务范围错误地维护了SAPDEMO的业务范围0001。制作一格式将业务范围、伙伴业务范围、工厂和利润中心等组织架构字段拉出,调整时需要特别注意这些字段的平衡,如格式无法显示这些字段，请使用配置SE16:V_T021S定义查找及排序数据的特殊字段定义这些字段,也可直接再双击查看凭证明细得到这些组织架构信息。注：以上先从GLT0定位科目再FS10N查找详细业务交易是最快捷的查找方式。三．问题解决思路1．蹋雪无痕型：比如，2005/12期的34627.16元是因为维修发料到0001,这个是后勤业务,不方便使用MBST反冲发料,原因有三:一是目前可能无库存;二是目前价格已经发生变更;三后勤只关心存货的数量流转而发料数是正确的,所以从财务角度调整，根据SAP贷方+反记帐=借方减少的规则,抹平0001业务范围的业务可使用以下调整分录：参考分录为：Dr:4100180000+业务范围3000+反记+成本对象134627.16元Cr:4100180000+业务范围0001+反记+成本对象234627.16元因为业务范围的调整借贷都使用同一科目,对以往公司代码层报表无任何影响,即使2005年维修费用最后是结到生产成本/产品成本的。现在最主要的问题是，根据SAP的逻辑,损益类科目使用成本对象过帐,并且业务范围/利润中心/功能范围就是从成本对象主数据中获得，应如何使用调整成本对象呢？思路:a.因原维修工单8600006836结算到成本中心8188033101(业务范围3000,基本生产成本功能范围4000),则成本对象1使用成本中心8188033101,成本对象2使用原维修工单8600006836(业务范围3000,功能范围为空),维修工单8600006836再结到成本中心8188033101,对被维修的生产装置成本中心8188033101的发生额平衡,如此一来就无痕迹了。注：I.如果科目冻结则解冻，工单关闭则打开它！II.注意调整后基本生产成本必须平衡,可使用S_ALR_87013599检查。b.建立两个内部订单做成本对象,一个对应业务范围0001，一个对应业务范围3000，缺点是两个内部订单余额总数是平衡的，但单个内部订单不平，需结转，结转到哪里呢？“以前年度损益调整”科目。2．损益调整型：非常严格地,蹋雪无痕型的调整方法属于滥用ERP强大功能玩弄会计准则，虽然从技术上讲似乎象修补艺术品一样玩高难度。经过调整后,SAP的2007/2008年业务范围0001的留存收益也自动调整为0，跨几年如此调整SAP还能保证结转逻辑不出问题,比起国内软件调帐还需反结SAP调节利润更Easy！损益调整型的方法合理，到以前年度去调帐，当然使用“以前年度损益调整”科目5801000000调整，缺点是别人一看就知道曾记错过帐，扣奖金？Dr:5801000000+业务范围3000+反记+成本对象134627.16元Cr:5801000000+业务范围0001+反记+成本对象234627.16元成本对象可使用获利分析段，因为集团将严格控制订单/成本中心等主数据的建立，操作步骤如下：I．Tcode:OKB9定义5801000000默认的成本对象为获利分析段(实际上象所得税费用、营业外收支等损益科目都应尽量考虑使用获利分析段做成本对象)。II.Tcode:KEI2为科目建立PA传输架构,对应一值字段,图略。III.F-02,使用5801000000将34627.16元从业务范围的贷方转出即可。将2005-2006年的业务调整完毕，FS10N查看业务范围0001的所有科目在2007年后就应该无任何年初数了