商业银行个人消费信贷面临的风险及防范对策本科毕业论文

云南财经大学学生毕业论文（设计）目录一、绪论 5（一）研究背景 5（二）研究意义 5（三）国内外研究现状 61.国外研究现状 62.国内研究现状 7二、相关理论基础 7（一）消费信贷概念 7（二）消费信贷风险 8三、商业银行个人消费信贷现状分析 9（一）我国消费信贷发展历程 9（二）消费信贷风险管理现状 9四、商业银行个人消费信贷面临的风险 10（一）个人消费信贷的风险因素 10（二）个人消费信贷的风险成因 11五、商业银行个人消费信贷风险管理对策 12（一）个人消费信贷风险管理的基石——制度保障 121.个人消费信贷风险管理相关法律制度的强化 122.个人征信体系的快速建设和完善 12（二）个人消费信贷风险管理的内在——内部管理 131.商业银行内部风险管理文化的构建 132.商业银行内部风险管理组织的夯实 133.商业银行个人信用评估体系的重构 14（三）个人消费信贷风险管理的外在——补偿机制 14六、结论 15参考文献 15

摘要当下，个人消费信贷业务正经历迅速发展时期，成为商业银行的重要信贷业务之一。由于个人消费信贷具有很多优良的特点，如盈利能力强、资本消耗小，所以引起商业银行的调整经营重心，着力发展该项业务。同时，随着金融市场环境的不断变化，各类风险因素层出不穷，对个人消费信贷业务产生不可估量的影响。因此，分析商业银行个人消费信贷面临的风险并提出必要的对策就具有重要的意义。本研究在分析国内外研究现状的基础，首先讨论相关的理论和概念；然后，着重对商业银行个人消费信贷风险的现状进行分析；其次，从风险因素和风险成因两个方面探究商业银行个人消费信贷所面临的风险；最后，从制度保障、内部管理和补偿机制等三方方面提出商业银行个人消费信贷风险管理的对策，以期能够在实践中对商业银行信贷风险的控制和管理起到良好的促进作用。关键词：商业银行个人消费信贷风险管理

AbstractAtpresent,personalconsumptioncreditbusinessisundergoingrapiddevelopmentperiod,andisgoingtobecomeoneoftheimportantcreditbusinessofcommercialBanks.Becausethepersonalconsumptioncredithasmanyexcellentcharacteristics,suchasstrongprofitability,capitalconsumptionissmall;itcausestheadjustmentofthecommercialbankmanagementcenterofgravitytofocusonthedevelopmentofthisbusiness.Atthesametime,withtheconstantchangeofthefinancialmarketenvironment,allkindsofriskfactorsemergeinendlessly,whichimmeasurableinfluenceonpersonalconsumptioncreditbusiness.Therefore,analysisofcommercialbankindividualconsumercreditriskandputforwardthenecessarycountermeasureshavegreatimportance.Onthebasisofanalyzingtheresearchstatusathomeandabroad,thisstudyfirstlydiscussestherelevanttheoriesandconcepts;Then,itanalyzesthecurrentsituationofpersonalconsumptioncreditriskofcommercialbank;Secondly,fromtwoaspectsofriskfactorsandriskcausestoexplorepersonalconsumptioncreditriskfacedbycommercialBanks;Finally,itproposesthreeaspectsofpersonalconsumptioncreditriskofcommercialbankmanagementcountermeasures-fromthesystemguarantee,theinternalmanagementandcompensationmechanisminordertoplayagoodroletocontrolandmanagementcommercialbankcreditriskinpractice.Keywords：commercialbankspersonalcreditriskmanagement

商业银行个人消费信贷面临的风险及防范对策一、绪论（一）研究背景毋容置疑，个人消费信贷业务是商业银行与个人（借款人）之间的借贷关系的体现，必然会带来一定程度的信用风险。而这些信用风险如何大量发生，将会使得商业银行的资产面临泡沫化的境地，从而带来数量庞大的不良贷款。商业银行与个人之间存在一定的信息不对称，这导致开展个人消费信用贷款可能存在难以预知的风险。所以，商业银行应该做好外部投资环境的监测，强化对个人消费信贷的风险管控，才能确保较高的投资收益率。美国次贷危机更进一步给商业银行敲响了警钟——再怎么重视个人消费信贷的风险管理永不为过。通常而言，我国商业银行的重要赢利方式是存款与贷款之间的利差。伴随着国内金融市场的日益完善，个人消费信贷越来越成为商业银行贷款业务的主角，成为其赢利的主要支撑。但是，商业银行不得不面对激烈的竞争环境、恶劣的生存条件，可谓个人消费信贷的各种风险因素不断涌现，更为繁杂。另一方面，国内商业银行在风险管理方面略显不足，不能很好地管控个人消费信贷方向。另外，个人消费信贷业务具有较为显著的发展潜力，原因在于其具备需求广泛、关联性高、投资回报率高等特征，成为商业银行着力打造的信贷业务之一。总之，识别商业银行个人消费信贷风险的因素，并加强对其的管理和控制能够给商业银行带来更为持续的盈利能力和空间，从而确保商业银行的较小的不良信贷资产规模。同时，又应该根据国内商业银行经营环境的特点，探寻符合实际的个人消费信贷风险管理举措才是上上之策。（二）研究意义当下，国内众多商业银行都在实践一些个人消费信贷风险管理对策，也发挥了一定程度的防范作用。但是，毕竟还有很多不足之处，而且国际金融危机还没有完全结束，对国内金融市场的冲击不容小觑。另外，国内金融市场也正经历着变革发展阶段，很多不确定性因素层出不穷。所以，有必要吸收国内外已有的管理个人消费信贷风险的各种高效手段的措施，以它们为基础，制定适宜于本土商业银行实际的个人消费信贷风险管理体系，从而在丰富个人消费信贷风险管理理论的同时，提升商业银行的抗风险能力和竞争能力，并进一步促进我国金融市场的健康稳定发展。（三）国内外研究现状1.国外研究现状从总体上看，商业银行个人信贷风险管理的相关研究在国内已经相当成熟，研究文献浩繁，研究成果丰富，而且形成了应用效果明显的风险管理制度，该制度大致体现在三个方面，即商业银行的内部风险管控、商业银行的外部监管、商业银行的外部救济。Dat.idDurand为了更准确地评价贷款人的信用状况，将存款情况、收入情况、受教育情况等信息以指标的形式实现量化，从而首次构建了个人消费信贷的评估模型；Kau等人认为个人消费信贷业务中，策略性抵押贷款违约出现时，应该被视为是期权的卖出；Robert则通过严格的论证，得出信贷合约如果存在设计上的缺陷将会带来难以避免的道德风险，原因在于个人消费信贷风险往往带有较为显著的异质性；Fxeo认为个人信用的评估应为一个系统工程，将过往的付账情况、现有的债务情况、信用历史情况、新增贷款的情况、个人信贷的类型等几个方面囊括进来；F.Sterl将个人消费信贷违约情况出现的根本原因归于贷款人认为其所拥有的资产无法抵扣其所抵押的贷款[1,2]。在信用制度得到建立和强化之后，国外商业银行个人消费信贷风险理论的研究被广泛重视，形成了一系列的个人消费信贷风险管理策略和技巧，并被大量应用于实际的商业银行经营管理过程之中，从而构建了各种类型的信贷风险管理理论，例如，基于资产管控的理论、基于负债管控的理论、基于资产/负债相融合的理论、基于资产/风险相融合的理论等。2.国内研究现状相对来说，国内个人消费信贷风险管理的相关研究起步较晚，但也涌现了大量的研究成果。许会斌（2007）通过对个人消费信贷的发展情况的梳理，得出的观点认为个人信贷业务是商业银行的重要组成，而且往往具有较高的盈利能力和流动能力，商业银行能够掌握个人消费信贷的定价权。庞瑞芝（2007）分析商业银行的发展历程，提出个人信贷业务的风险来源与众多方面，若管控不严，商业银行的盈利水平会大打折扣。黄小彪则坚信商业银行内部管理行为的规范是规避各种信贷风险的基础，另外应该从个人信用体系、房产金融资金来源、房产贷款抵押担保等几个方面加强管控的力度，从而确保将道德风险的产生几率降至可控的范围；鲁炜（2004）建议个人信用评估的结果和数据应时常更新，频率要加快；李曙光（2003）认为个人信用的评估要综合考虑多个方面，比如外部环境、个人的信贷行为、个人信贷业务的盈利水平等；谢晓雪（2003）则强调我国的商业银行普遍没有意识到个人信贷体系的构建；黎荣舟（2003）在研究信贷风险管理的过程中，引入了神经网络，从而能够更好地分析道德风险问题；赵方莹（2002）强调个人信贷业务的发展受到几个方面的影响：国内个人信用制度的缺位、商业银行对盈利能力苛刻要求且以利率为导向、个人在信贷理念上的差距等等；陈端能，董时珊（2007）则强调商业银行在进行个人信贷管理的过程中，要坚持贷款人为核心的理念才能更好地管控和规避个人信贷风险[3-7]。二、相关理论基础（一）消费信贷概念消费信贷是商业银行的一种信贷业务类型，其业务对象为消费意愿强烈的个人，而且这种业务类型将个人的购买能力视为其发放贷款的根本，并以信用贷款的形式来激励个人的进一步实施消费活动。所以，这种将个人的消费活动为贷款前提的信贷模式被称为个人消费信贷。个人消费信贷存在的意义不言而喻，一方面能够更全面地促进我国市场经济的健康发展；另一方面，能够促进国内金融市场的优化和成熟，并推进金融服务的国际化水平。同时，个人消费信贷的出现也将带动商业银行的信贷业务的革新，新型的信贷关系油然而生。这促进了商业银行的信贷结构的优化配置、信贷产品的创新和多元化发展；增加了商业银行盈利空间；促进了个人消费市场的扩大和培育。个人消费信贷的内涵表现在个人面对时下的消费需求却没有适合的购买能力，此时商业银行通过贷款的形式，即以个人的信用为基础，向其输送商品性的货币，从而满足个人的消费活动过程。在此过程中，个人消费信贷能够顺利实施，需要一定的担保手段，通常是个人的未来收入，而且商业银行的贷款标的物一般为实际的消费品。这样一来，个人的消费能力得到保证，个人的消费活动得以完成。言而总之，本研究认为：个人消费信贷是基于信用的信贷模式，因此从内涵上看，可以归为信用消费的范畴；个人消费信贷所提供的贷款能够符合个人消费的需要；个人消费信贷能够顺利推进的根本原因在于信贷对象必须具有稳定的未来收入，如若没有，个人消费信贷业务无从谈起。（二）消费信贷风险商业银行的经营风险具有很大的不确定性，这是基于商业银行经营条件、经营环境以及经营过程的复杂性而言的。巴塞尔委员会认为商业银行的经营风险主要来自于以下几个层面：信用风险、转移风险、市场风险、利率风险、流动性风险、操作风险、法律风险、声誉风险[4]。在这些风险因素中，信用风险被认为是最为重要的风险。商业银行的个人消费信贷信用风险一般是指贷款人的信用评级下降，而且毁约的概率提高，从而使得商业银行面临利润损失的几率增大的情况。众所周知，信贷风险存在于商业银行经营管理过程之中，是一种较为典型的风险类型，源于贷款人偿还能力不足而导致的毁约。从本质上看，消费信贷风险属于商业银行信贷风险，即针对于商业银行的个人消费信贷业务，由于一些突发状况的出现，贷款人未能如约偿还贷款，而导致商业银行蒙受损失。一般而言，过度的个人消费信贷风险对于商业银行的打击不言而喻，因此需要加强监控和管理。个人消费信贷风险从不同的角度可区隔为不同的类型。例如，基于商业银行信息处理的方式，个人消费信贷风险主要体现在个人信息有限型的消费信贷风险和信息失真型的消费信贷风险（针对于信贷审批时）；基于风险因素构成的不同，个人消费信贷风险包括信用风险、流动性风险、利率风险、法律风险、管理风险几个方面。三、商业银行个人消费信贷现状分析（一）我国消费信贷发展历程从发展时期的角度看，我国消费信贷起于1980年代，此时期的消费信贷类型主要为住房，这与当时的住房制度的变迁紧密相连，即货币型的住房消费成一个重要方向。但是，相对来说，限制因素较多，消费信贷不能够迅速发展，因此商业银行的消费信贷业务量不大。随着国内经济的快速发展，到了90年代后期，消费信贷持续深入人心，推广层面越来越广泛，业务量逐步增大，有力地促进了经济的繁荣。现在，个人消费信贷业务正如火如荼地发展，成为人们满足各种消费需求的重要手段，而各商业银行业顺应经济发展和人们消费理念的变化，推出不同类型、不同层次的消费信贷产品。例如，住房消费贷款、汽车消费贷款，大额耐用消费品贷款、国家助学贷款、个人综合消费贷款、住房装修贷款、旅游贷款和个人小额存单质押贷款等品种[3]。从另一个角度看，个人消费信贷规模持续扩大。越来越多的商业银行将个人消费信贷的额度调高，贷款期限进一步延长，个人消费信贷的范围几乎涵盖了所有的消费类型。（二）消费信贷风险管理现状由于消费信贷风险管理的研究和实践活动在国内的起步较晚，相对来说不够深入，在很大程度上是将国外一些经过验证的成熟管理方法引进，并加以推广。因此，很多方面还应投入更大的资源才能确保获得应有的效果。整体上看，消费信贷风险的管理体现在：初步建立了消费信贷风险评估与管理系统，该系统集成已有的成果，被商业银行内部训练有素的高级信贷管理者实施，同时规划消费信贷的各项工作。对于消费信贷的特殊性，采纳一系列的评估指标来评测贷款人的信用情况、履约能力，作为是否发放消费信贷的标准。贷款人的相关信息的调研、采集、分析和评估被越来越重视，而且逐步实现了分析的自动化，也建立相关的分析平台和工具，最为重要的是，能够实现某种程度的各项消费信贷信息的统一管理和分享。在个人消费信贷风险管理过程中，风险拨备机制得到完善。该机制的构建理念是对贷款人违约几率和商业银行违约损失几率的综合考量，从而通过量化的指标，分析出个人消费信贷的违约情况，从而商业银行事先实施一定的风险拨备，并在风险补偿制度上加强建设的力度。注重其他风险类型的传导作用，如市场风险、流动性风险等有可能作用于信用风险，或者将风险传导给信用风险，从而加大信用风险的发生概率。商业银行为了避免该情况的出现，在内部风险管理方面做出尝试，加强风险监督，扩大信用风险的管控范围等。四、商业银行个人消费信贷面临的风险（一）个人消费信贷的风险因素本研究认为，商业银行个人消费信贷风险的风险因素表现在如下几个层面：①外部社会风险。该类型的风险体现在商业银行所处的外部社会经营环境的各种变化对商业银行个人消费信贷的影响，从而导致商业银行不能如约回收贷款的情况。主要有严重的自然灾害（如大地震）、经济危机、金融危机等。②个人信用风险。该类型的风险体现在贷款人的在贷款过程所表现出来的道德风险，如向商业银行提供虚假的贷款信息，因此，商业银行在个人信用评估过程中，应该加大甄别的力度，从而全面地了解贷款人的偿还贷款的能力。③市场利率风险。该类型的风险体系在：金融市场中，利率在不断地发生变化，因此商业银行的贷款盈利情况也会随之发生改变——有提高的情况出现，也会有降低的情况出现，商业银行当然不希望后者。而且，如果利率降低，提前还贷成为更多贷款人的选择，商业银行的利润会随之有负向的变化。④操作性风险。该类型的风险主要体现在消费信贷所支持的实物商品在价格上发生波动具有传导作用，会左右贷款人的还贷决策。⑤竞争性风险。该类型的风险主要体现在国内消费信贷市场的繁荣，和相关市场准入机制的放开，加剧了市场的竞争程度。国外的一些金融机构进入国内市场，所提供的个人消费信贷产品更有吸引力，对于国内商业银行的个人消费信贷业务来说，压力倍增，风险指数提高。（二）个人消费信贷的风险成因①商业银行的内部管理问题。在商业银行开展个人信贷业务的过程中，面对激烈的市场机制，为了业务量的需要，出现一些不合理的操作行为，如事前降低贷款标准、事中对贷款人的审核力度不够、事后的信贷监控措施不力等等，导致风险因素的扩大。②个人信用体系没能很好的建立和实施。目前，国内还没有一个完备的个人信用体系，个人财产的透明度不高，而且也没有相应的申报机制作为保障。因此，商业银行在评测贷款人的信用时，极有可能处于信息劣势，所能获取的信息较少，也就无法全面地得出贷款人的信贷偿付能力。③相应的风险管理制度的缺位。从全国范围来看，与个人消费信贷相关风险管理法律或法规没有能够体现出统一性和协调性，没有指定针对于个人消费信贷的专门法律和法规，更没有指定针对性的法律释解。另一方面，相关保障制度也不够全面，如个人破产机制、个人信贷担保机制等。而这些所带来的风险通常来说较难监控。④商业银行所采用的个人信用评估技术相对来说不能满足当下的复杂个人消费信贷业务的经营环境，亟待改进。主要体现在：个人信用评估模型老化严重；模型中所需的信用评估数据不够全面；不同的个人消费信贷产品应该对应于不同的个人信用评估方法，可惜商业银行现在做的不够；个人信用评估没能嵌入到贷款的整个流程之中。五、商业银行个人消费信贷风险管理对策（一）个人消费信贷风险管理的基石——制度保障1.个人消费信贷风险管理相关法律制度的强化个人消费信贷风险管理相关法律制度的强化，能够更好地规避消费信贷发生过程中的各种不良现象的出现，也能够从整体上提高国内商业银行的消费信贷管理能力。可惜的是，国内消费信贷风险管理的相关法律制度尚属空白领域，有很大空间去改造，没能够更好地确保借贷双方的合法利益。本研究以为，政府应该加大引导的力度，强化个人消费信贷风险管理相关法律制度的建设，尽快实施立法操作，系统全面构建一个个人消费信贷风险管理法律体系。将个人消费信贷的流程规范化、将个人消费信贷的权责明晰化、将个人消费信贷处理的方法详细化、将个人消费信贷中所涉及到的问题类目化，从而将个人消费信贷业务标准化，促进其持续快速地成长和进步。而且，需要以法律文件的形式，保证个人消费信贷所涉及的主体成员——商业银行、贷款人、担保人的合法利益不受侵犯，同时在必要的时候发挥法律的调节作用以平衡三者之间的关系。2.个人征信体系的快速建设和完善相关研究成果表明，个人征信体系在国外被大量地应用到各种领域之中，银行领域就是其中典型的代表。但是，分析国内个人征信体系的发展过程，不难发现：个人征信体系存在很多问题，不仅应用领域显得较为狭窄，而且在很大程度上没能够表现应有的参考价值。个人征信体系所能够提供的基本信息服务就是对个人的信用给予一个详尽的数据，商业银行通过该数据能够准确地评估出贷款人的基本信用和贷款偿还能力等信息。所以，快速建设和完善我国的个人征信体系能够打破个人消费信贷双方的信息不对称现象，将消费信贷风险降至可控的范围之内。本研究以为，应该从四个方面下足功夫：①个人相关信用信息的监管力度要强化，要做到信息采用标准的合理性、信息更新的及时性、信息使用的安全性；②应该不同的方面采集反映个人信用状况的信息，注重个人信用数据信息（资产类和负债类）的数量，并在个人征信体系中得到体系；③在个人征信体系中，并不是所有的信息都天然地成为个人隐私的一部分，应该针对不同的信息采取不同的对待方式，通常而言，资产类的信用数据归于个人隐私，负债类的信用数据则必须保证商业银行能够公开获取到；④个人征信体系在建设和完善之后，国家相关部门应该积极地将其推广，并应用到各类领域之中，通过培育人们注重个人信用的良好习惯，从而真正体系个人征信体系的重大作用。（二）个人消费信贷风险管理的内在——内部管理1.商业银行内部风险管理文化的构建从经营管理模式的角度看，我国商业银行均采用“总-分行”管理形式，而且在全国范围来看，各分行有设计消费信贷业务产品的权限，因此个人消费信贷风险在商业银行不同部门之间的表现也不尽相同。因此，商业银行不同分行或机构在实际的个人消费信贷风险管控过程中，所使用的方法、策略、标准等有较为明显的差别，而个人消费信贷风险的管控能力也差别很大，最终可能带来分行或机构之间不同程度的不协调，风险因素增大，个人消费信贷业务无法稳定开展。总之，商业银行应该构建统一的、协同性优异的内部风险管理文化，以协调各部门之间的差异，成为商业银行内部运营的标准，进而保证高效地应对各种信贷风险因素。2.商业银行内部风险管理组织的夯实商业银行的内部风险管理组织应该在风险管理工作的规范化上得到加强，并确保组织的严密性，并夯实各分行或机构之间的协同性，才可能推进消费信贷风险管理策略的实施。通常而言，商业银行必须由专门的风险管理人才来推动消费信贷风险的管理各项工作，其被视为商业银行的风险管理的“中枢”，并直接向理事会负责，在宏观的层面制定相应的内部风险管理决策和目标；由其牵头组织一个管理商业银行消费信贷风险的职能部门，确保各项消费风险监管措施、策略的切实实施；在个分行或机构之中，也应该成立由专门的风险管理人才（经理）领衔的风险管理组织，并接受总行相关人员的领导和统一协调，从而夯实商业银行内部风险管理组织。总之，商业银行的内部风险管理组织应该是一个严密的、系统的、协同的管控网络，各个风险管理部门、各个风险管理人员处在网络中的一环，协调配合，才能有效地监控肯能的风险因素，并实施行之有效的管理。3.商业银行个人信用评估体系的重构商业银行的信贷经理在处理个人消费信贷申请时，评估贷款人信用分数的方法相对单一，评估模型在很大程度上有漏洞。而且，在多少情况之下，信贷经理经常是依据自己对贷款人的主观评价来确定信用风险的级别，在消费信贷风险管理的过程中也表现出较强的主观性。因此，信贷经理仅仅通过与贷款人的简单交流式的信用信息采集和分析过程不能系统地反映贷款人的信用信息，所做的信贷决策往往存在较大的不合理性。重构商业银行的个人信用评估体系就显得尤为重要。重构后的信用评估体系所采纳的评估模型应尽可能地将个人信用指标量化，同时实现信用评估的自动化和模块化。在该评估体系的基础是进可能地获取个人的信用评估基础数据。在结果上看，个人信用评估体系要体现出科学化和高效化；在分析过程来看，要能够体现出直观和处理的可视化。（三）个人消费信贷风险管理的外在——补偿机制商业银行个人消费信贷风险补偿的内涵是商业银行在面对可能的风险因素时，因风险而产生的损失能够得到必要的补偿。进一步而言，商业银行在开展个人消费信贷业务的过程中，应该考虑到风险补偿机制的重要性，切实推进风险补偿制度，以科学合理的风险准备金作为风险补偿机制的保证，从而能够增强商业银行应对消费信贷风险的能力。在实际的过程中，商业银行个人消费信贷风险补偿机制的举措、途径、渠道可以多层次化。首先，可以储备更多的资金，增强商业银行的流动性，保证较高的资本充足水平。例如，可以将商业银行一级资本充足率的下限提高到7%，而整体资金充足率应该为9%左右[5]。只有这样，当个人消费信贷风险来临时，商业银行资金充足率在较高的水平上运行，抗风险能力才能得以确保。其次，对于商业银行的信贷坏账