老年大学建设项目可行性研究报告

1- 设项目可行性研究报告(本文档为word格式,下载后可修改编辑！)2- 3- 4- 7.4基础设施建设可行性分析 34措施 34 金筹措 36 6制方法 36.3投资估算的依据 36建设投资估算 37流动资金估算 37.6新增总投资估算 37金来源 39 5- 评价 49 06- 第一章项目基本情况负着中国老龄社会发展与中国老年产业进入市场初期重大课题研究与试验工作。集团在国务院老龄办公室的领导下，以发展老年产业为己任，正着力推进中国老龄社龄社会发展基金”和“中国老年产业大厦”等项目。同时，某某集团拟组建“中国会各界力量，积极推动老年产业和老年公益事业的发展，以实际行动来迎接中国社担负着中国老龄社会发展与中国老年产业进入市场初期重大课题研究与试验工作；7- 《中共中央国务院关于加强老龄工作的决定中发[2000]13号》《中国老龄事业发展“十二五”规划纲要(2011-2015)》《某某建设工程技术经济指标(一)》《某某建设工程技术经济指标(二)》按全投资现金流量表计算所得税后内部收益率为11.22%，净现值(ic=9%时)为是可以考虑接受的。9.28年(含建设期)。8- 第二章项目建设的背景2.1我国人口老龄化的产生原因首先，人均寿命的延长是中国进入老龄化社会的原因之一。由于社会稳定，经济发展，人民健康水平的提高，特别是医疗条件的改善，老年人口寿命增加，当前使得我国的人口出生率迅速下降，近几十年来，我国成功地实行计划生育政策，使得我国的生育率迅速下降，从而导致少儿人口所占的比重大幅度下降，老年人口的2.2我国人口老龄化的特征分析占世界老(二)、老龄化发展迅速9- (三)、地区发展不平衡中国人口老龄化发展具有明显的由东向西的区域梯次特征，东部沿海经济发达地区明显快于西部经济欠发达地区，以最早进入人口老年型行列的上海(1979年)和最迟进入人口老年型行列的宁夏(2012年)比较，时间跨度长达33年。(四)、城乡倒置显著(五)、女性老年人口数量多于男性(六)、老龄化超前于现代化发达国家是在基本实现现代化的条件下进入老龄社会的，属于先富后老或富老属于未富先老。发达国家进入老龄社会时人均国内生产总值一般都在五千到一万美2.3我国人口老龄化的负面影响首先，老龄化会带来社会抚养比不断提高，中国的劳动力成本也是随之增大。10- 抚养比又称抚养系数，指人口中非劳动年龄人数与劳动年龄人口数之比，一般以百人口。常用的抚养比指标有：总人口抚养比(简称总抚养比)、少儿人口抚养比(简称少儿抚养比)、老年人口抚养比(简称老年抚养比)。在我国，一般以15岁到64人口群体之间的抚养关系，实际上也反映了人口老龄化的程度。人口老龄化发展所带来的劳动年龄人口比重下降，将导致老年抚养比和总抚养比的上升。中国的老年抚养比变化可以分为两个阶段，从1950年(7.26)到1970年(7.68)经过短暂的增长后开始了平稳的下降；然后从1970年(7.68)开始，老年抚养比开始了不断上其次，老龄化会加大消费性人口比例，降低生产性人口比例，国民收入中用于第三，人口红利不是免费的午餐，一方面传统的家庭养老模式(多个兄弟姐妹提出严峻挑战。另一方面，机构养老在我国发展滞后，会进一步加剧人口负债期老年人在服务、生理、情感等方面需求的匮乏。容易造成老无所养、老无所依的状况。中国老龄化来得快，社会还没有做好应对老龄化的准备。很多老人在经济状况，健人是集经济贫困、机会贫困、健康贫困、知识贫困、能力贫困、精神贫困于一身，2.4我国人口老龄化的趋势分析11- 时，由于总人年份年份60岁以上人口数(亿人)人口老龄化程度(%)12-4.504.5032.7331.24.504.5032.7331.27.07.93.71.92.34.47.62.79.98.22.48.79.17.57.01.51.04.62.17.66.19.58.82.96.42.46.45.6371.331.361.381.411.451.491.531.581.651.711.781.861.952.042.132.212.292.362.402.432.963.553.974.114.25.11.25注：“(1)”为按照总和生育率(TFR)=1.7计算；“(2)”为按照总和生育率(TFR)=1.8计算的；总和生育率：指假设妇女按照某一年的年龄别生育率度过育龄期，平均每个妇第三章老年大学的办学意义3.1利于老年人社会交往的扩大与集体生活的重建社会交往是人的一种自然向往和能动适应的社会属性，也是人的社会化的基本途径，老年同样需要社会交往。因为老年人从工作岗位上退下来后，由原来主要以工作关系而结交的朋友大多都因工作关系的结束而不再来往，老年人面对的主要交13- 往对象变成了家庭成员，交往范围变得日渐狭窄。过去，很多老年人没有机会与更多的老年人相处，他们更多的是独自面对今后的岁月。但老年大学可以使得兴趣相投的老年人得以聚集起来，构建一个同龄群体，从而扩大了老年人的社会交往。年龄上的同质性可以促进互动，催生新的友谊。老年学员来学习的同时也可以结交朋友。据有关对老年大学中学员的问卷调查，关于回答“除了学到知识外，你最大的收获是什么？”问题时，很多老人的回答都是交到了很多兴趣相投的朋友。这说明老年大学为老年人建立新的友谊提供了条件，而友谊的建立则有效地缓解了老年人。此外，老年大学通过授课提供了的同学群体的同时，学校内部也会成立很多的社团如书法、绘画、摄影等等，在这些集体中，老年人是主要角色，可以找到共同语言，较少感受到年龄歧视，容易认识自我，并始终与社会保持着密切的联系，这样，对社会的认同感和与社会的沟通也会增加。这对于老年人的继续社会化无疑具3.2利于家庭的融洽与社区的和谐家庭是老年人的生活场所，更是老年人的心理依托，离开工作岗位回归家庭的老年人由于社会角色的变化与家庭成员之间的联系更为紧密。因此，与家庭成员之鲜，家庭关系非常紧张。但老年大学利于老年学员的家庭关系和睦，原因在于，老14- 的慰藉。当老年人有自己的独立社会资源，用不着向子女做情绪上的要求时，亲切而令人满意的亲子关系，其出现的可能性反而更大。因此，家人对其参加老年大学由于现代的老年人一般都担任着教育第三代的责任，因此，老年人不仅要总结以往的经验，而且还应了解新的知识、新的需求，否则，就很难担当起这一责任。学习不仅使老年人能够担负起教育第三代的任务，而且使家庭成员之间能够有更多此外，老年人接受老年大学教育的益处，在惠及家庭关系和子孙成长的同时也3.3利于国家人力资源的持续供给化更多有劳动能力的老年人参与社会经济发展，使老年人的潜力得以发挥。充分开发是可以变—部分消费人口为生产人口，变人口老龄化的压力为促进社会经济发展的动力。及时加强对银色人力资源的开发管理，才能为我国人口老龄化所带来的经济的条件。第四章老年大学建立的市场分析15-告年病；研究文学、历史、政治、法律、时事，以及提高对国家与时代的认识和责任感。有的学校还设有社会学、老年学课程，增强理论研究。目前法国有各种形式的国的老年教育起步早，发展较为完善。根据提供教育资源的渠道，英国的老年教育4.1.2美国模式随着人口老龄化的到来，美国社会也越来越重视老年教育的问题。总体说来，美国老年大学的主要由两类机构提供：其一是各类大学，包括国家级、地区级和社区大学；其二是专门负责老年活动的非营利机构。老年大学的教育形式多样，可以是课堂学习，也可以是户外运动(登山、旅游、参观等)，时间可长可短。目的是寓。在美国波士顿有一个面向全国老年人的老年教育中心，它和普通高校一样，每、民间团体等实施的形态、利用通讯媒体进行函授教育的形态。前两者可称为设施利16- 用型，后者称为媒介利用型。日本老年教育主要通过以下几种途径来实施：高龄者日本的老年教育直接由文部省(相当于教育部)领导。教学方式有“老年班”4.2国内老年大学的发展现状及问题4.2.1我国老年大学现状目前，我国老年大学学员呈现出特点是，一是学员年龄越来越年轻，以往都是员、社会老人等多方面军构成的老年大学(学校)学员；三是，老年人的心态越来在老年课程的变化是首先课程数量由最初的书画、保健养生为主，到现在的电- 4.2.2我国老年大学目前存在的问题在中国老年大学的发展中，由于国家对老年大学教育的认识不断提高，促使中(1)经济支持不足且社会重视不够我国目前一些老年大学的设施仍比较简陋，硬件设施不够齐全，师资同样比较薄弱。一方面国家经济实力仍显不足，导致对老年教育的投入跟不上老年社会的发展；另一方面我国对老年大学的重视程度仍不够。我国当前教育发展重点在于基础教育和高等教育，因此，老年大学事实上处于教育的边缘地位，这种地位导致其管理混乱。目前老年教育工作由文化、教育、民政、人事等部门多头管理，但在实际操作中责任分散，资金匾乏，老年大学是非盈利性社会福利机构，需要财政部门的关专业，老年科学研究机构屈指可数。(2)老年大学的影响力仍不够大年大学教育，提高老年人口素质、促进社会进而使真正能够参与到老年大学中的老我国老年大学发展的优势主要体现在，老年人口基数庞大，且养老和医疗保障的重要保证。于此同时，我国不断完善和落实基本养老和基本医疗、失业、工伤、18- 年，我国开始在10%的县(市、区)实行新型农村社会养老保险的试点，2020年前将覆盖全国。我国城镇和农村养老保险不断完善和提高，为老年人接受教育消除了从学校方面来看，目前国内具备一定规模和社会影响力的老年大学主要有某某4.3.1某某京教老年大学的学校，19974.3.2杭州老年大学19- 4.3.3武汉老年大学师学员服务的教师休息室、图书阅览室、学员活动室。学校教学设备齐全，配有电办学与教学上的需要。上海老年大学是上海市教育委员会下属的一所面向社会，以退休知识分子为主1发挥了业第五章某某全国老年大学总体规划总体规划20- 占地备注平米400200680总面积其中：道路绿化景观建筑用地公共设施及生活用地景观，草坪，植物等教学楼，办公楼，宿舍，图书馆等会议室、宾馆、商业楼等亩人均面积(平米/人)4000000900.0040005楼舍办公楼食堂体育场体育馆图书馆商业楼宾馆酒店计0005000000222225人数(人)建面(平米)占地(平米)23400.0000数量数量单位多媒体教学设备套台音乐器材运动设备器材医用设备器材各类花卉植物0000册校园网络系统1套21- 职职能部门人员(44人)校长1人副校长2人部门校长办公室人力资源部财务部教务处学生处总务部招生办8人4人4人6人6人10人3人职能档案室班主任室网络处印鉴管理学生活动住宿处公关部保卫处政经时事文学历史音乐欣赏家政生活艺术美学体育体操其他建议专业：专业专业政治、经济、法律、新闻文学、历史、旅游、外语文学、历史、旅游、外语《保龄球》家庭生活22- 保健、保健、体育、书法、国画、英语口语、中医基础、计算机应用、经济、第六章节某某老年大学组织机构、专业及师资建设规划6.1办学宗旨与目标既是独有所指，又是一条红线贯穿于“四老”的始终；注重“学、乐、为、教”相造就与时俱进的，自尊、自立、自强，有作为的新一代老年群体。在教育、教学内育管理方面，体现严谨有序的管理，营造宽松和谐的环境。授课形式将依据按需施形成有较高文化素养和教学水平的教师队伍；同时在校园、教室、图书馆、电脑室等硬件设施方面增大投入，不断完善，使某某老年大学成为一所受老年朋友欢迎的师资雄厚、学科完善、设施齐全、设备先进高水平高质量综合性老年大学。教授，对老龄科学进行综合研究，为解决国家的老龄化等一系列化问题提供政策建议，不断打造某某老年教育的品牌和特色，不断提高某某老年大学在全国及国际的6.2组织结构设计校务管理委政经时事位23-告杂志社(包音乐欣赏老年人力资源开发中心艺术美学体育体操(负责学生财务处(包括老年保卫处家政生活文学历史健某某老年大学教育课程设置当注重多样化、分层次、针对性、实用性，使不论单与老年人有密切关系的维护老年人合法权益教育、老年健康教育、老年心理教24- 年人日益强烈的“职业技能提高需求”与“自我发展需求”的再教育基地。因此，除了原有的娱乐型课程外，一些专业性、技能性的课程的设置也是必需；同时，在某某老年大学还将突出教育顾问角色的重要性，为老年人的不同教育需求，量身打造，合理定制教学套餐，力求最好的满足其受教育的愿望，更好实现学生在某某老(具体的课程设置见5.6)6.3.2远程教育的普及率越来越高，在教育领域扮演的角色越来越重要。某某老年大学同样需设有远程教育。远程教育一方面是网络课堂，另一方面是可以与电视之类的媒体合作，从某某老年大学，是提高某某老年大学教育覆盖面的重要手段，也是我国构建完整的6.3.3教学原则教学原则是某某老年大学教学工作中必须遵循的基本要求，因为老年教育的教学原则，在符合教学工作的一般原理的同时，还需要符合老年教育的宗旨和老年学员的特点。具体来看，主要应满足按需施教、学以致用、直观示范、分层教学、自(1)、按需施教原则(2)、学以致用原则即理论和实践紧密结合。老年人学习的目的不是为了储备知识，也不是为了取25- 得文凭，而是为了掌握新的知识和技能，用来指导自己的实践，以提高生活质量，(3)直观示范原则即通过直观教具、现代化教学手段和教师的示范教学，以直观生动的形象，使学员在获得感性知识的基础上，有效地掌握理论知识和技能技巧。由于生理、心理等方面的原因，老年人的形象思维能力、感悟知识能力、记忆力都相对减弱，运用(4)分层教学原则即按学员程度分层次进行教学。一是按程度编班，同一专业应开设初、中、高三种类型的班级，各类班级要有不同的教学内容和要求。二是同一班级要实行同步教学和异步教学相结合，同步教学指把教学起点放在中等水平上，教师统一进行讲(5)自主学习原则即学员在教学工作中处于主体地位，充分发挥自主作用。由于老年人阅历比较教学工作的全过程中。(6)愉悦宽松原则大学.4科研规划具体来看，老年数据中心负责搜集整理我国及省市、以及主要国家的老年人口- 数据，建立连续齐全的数据库，并对增长趋势进行描述、分析、横向的比较、未来的预测等，此外针对老年人中普遍存在的难点问题，联合有关部门进行调研，提出。老年人口教育研究所则是研究老年教育的特殊性，需求更合理的教学手段，对。老年人口保障研究所主要侧重于我国城镇及农村老年人口的养老保险、医疗保老年人口心理研究所侧重于对老年人心理特点的研究，为维护老年人口晚年的老年人力资源开发中心则是在我国老龄化趋势日益加快的背景下，为保证我国人力资源的可持续发展，研究我国老年人力资源的挖掘方法，老年人口的宝贵经验并建设老年研究机构网站的交流平台，使之成为我国老龄工作与老龄研究对外交流主要指外聘的教师，选聘时候需要选择热衷老年教育事业的人才，对其进行培训，已经离开工作岗位的老教师，时间与空间的选择权在他们自己，然后选聘他们来校 此外，考虑到老年学员中也会存在某一领域的优秀人才，可以让其参与教学工作，用“老先生”教老先生，不仅更易贴近学员生活，而且有利于调动学员的主动第七章公共服务体系建设可行性分析资源中心与信息系统建设可行性分析(一)必要性分析目前国内大学校园网基础建设基本都已完成，建设重点向应用集成建设和信息从技术发展的角度来看，学校信息化建设已经从“应用集成阶段”迈入“信息从建设运行的角度来看，学校信息化已经从“以建设为主的阶段”进入“建设从业务发展的角度来看，学校信息化已经从“面向管理的阶段”进入“面向服某某老年大学的校园网络目标：形成良好的校园网络环境，学院及各分院、处部门的管理信息系统建设统一的身份认证和统一的使用界面，互相之间方便传递数据，给使用者带来方便。因此，建立一个统一的可全院共享的资源中心，和一个全28- (二)可行性分析、宾馆、服务楼、餐饮中心等的校园网络基础环境。全校采用“千兆主干，百兆到桌金投入，建设规模较大、技术先进的校园基础网络，引进多台先进的网络服务器和虚拟主机、视频点播等便捷的基本网络服务外，还建设网络教学管理、网络学生管理、网络办公系统等应用服务功能。大学门户网站既是学校对外宣传交流的窗口，门户。学校成立由学校领导、各部门负责人和技术人员组成的信息化领导小组，全面学校建立完善的一系列校园网使用与管理的规章制度，加强师生的网络安全意(三)建设项目指导思想和整体目标指导思想以校园信息化建设服务和服从于学校事业发展的目标和任务为基本指导思想，紧密结合学校人才培养工作和学校实际发展的特点和现状，不断满足学29- 用、安全可靠、先进成熟”原则，优化配置各类资源，突出重点，合理布局，逐步整体目标实现学校信息化建设由网络基础设施建设为主阶段向应用集成建设和信息集成建设为主阶段的转变。第一，以校园网基础环境和保障体系为依托，建立和整合学校及其他部门的信息资源形成学校统一的、可共享的、内容丰富的信息资源中心，为教师的教学活动、学生的学习，以及深化学校的教学改革，转变办学模式构建良好的数字环境。第二，建立一个全面综合的信息系统，利用现代化的手(四)主要建设内容分析(1)网络设施升级提高因特网接入带宽，并实现因特网和教育网双网高速接入，使师生能快捷访问教提高校园网的覆盖范围，实现包括学生宿舍在内的所有教学、科研、办公、社在一些公共场所如主要会议室、图书馆阅览室等实现高速和高可靠性的无线接(2)资源中心建设30- 、稳定运行。使得存储在资源中心的数据具有抗事故、抗灾难的能力，并且在事故与灾难发(3)信息系统建设建立全面综合的校园网管理信息系统(MIS)。重点建设学校办公自动化管理系统、人事(教职工)信息管理系统、财务管理系统、教务管理系统、科研管理系统、学生信息管理系统、装备管理系统、后勤服务综合管理系统、固定资产管理系统、(4)建立完善的校园网络安全体系随着应用系统的逐步建立和使用，校园网络安全问题变得越来越突出，必须建设更加完善的校园网络安全体系，重点解决网络平台、主机系统、应用系统的安全保高可靠性的应用系统安全使用平台，并在校园网内采用全网统一的身份认证和识别(5)校园网的内涵建设台和远程教学系统，网上考试系统，网上智能答疑系统，网上备课系统，网上讨论境，提高全院师生的网络应用意识，创建良好的网络文化氛围，丰富学院教师自己(6)校园门户网站建设校园网门户网站是全校师生访问资源中心和进入信息系统的门户，也是校外人员浏览访问学校信息资源的入口。因此要紧密配合资源中心和信息系统建设，建设31- 完善的校园门户网站，加快信息更新速度，加强子栏目建设与二级网站建设。提供结合学校校园文化建设，开发完善的校园网络社区，包括网络信息交流平台，校友录、校园商务平台、网络投票系统等，让全校师生都能参与到网络文化建设中(7)人才培养首先是对于校园网管理和维护人才的培养。网络管理和维护人员定期进行技术培训，掌握先进的技术，保证校园网络的安全运行和不断发展。网络中心技术人员定期对、图书馆建设可行性分析算机、复印机、激光打印机、扫描仪等设备，基本实现图书馆部分业务和服务工作学校校园网络环境良好，为图书馆建设提供基本技术支持，为实现图书馆资源32- 按照学校发展规划的要求，建设一座现代化程度较高的图书馆，通过建设图书馆并加大资源建设力度和逐步实现自动化建设、数字化建设，努力把某某老年大学图书馆建成整体功能先进、管理手段科学、馆藏资源丰富，文献信息共享，有特色数据库的管理自动化、资源网络化、服务开放化，广大师生普遍满意、在全国的老年大学中有一定影响和地位的服务型、学习型、开放型、拓展型的多功能示范性现体系。引进国内具有先进水平的图书馆集成管理系统，进行图书馆自动化系统软件的升级和扩充，满足管理现代化的要求，全面实现图书馆业务、服务工作的现代化管增加图书馆专用磁盘阵列、镜像服务器、海量存储器设备，建成图书馆存储局域网、特色数据库镜像站点。推进数字化图书馆信息共享平台建设，在某某省高校委员会指导下，在某某参与高校图书馆联合编目和馆际互借。购置相应的设备和软护系统。根据学校专业发展和教育教学需要，加快数字资源建设步伐，提高数据库的利建设新建图书馆自动化管理设施设备，建设电子阅览室，拓展电子阅览室的服33- 性分析在老年大学建成以后，可以培养专门为老年人修养机构或老年人服务机构工作的工作人员。某某老年大学可以针对社会上老年人日益增多，专门为老年服务的工培训5学、老年人护理学、老年人健康学、老年人保健学等等内容，培训完以后推荐给全悉相应的老年服务专门人士的培养市场和具备相应的培养能力后，可以增强培训强度，扩大化图书馆建设的需要，满足全校师生图书阅览需求，保证学生室内体育运动项目的第八章风险分析与保障措施无34- 年大学的建设过程过，某某集团预算的资金能否及时到位，这对于项目的顺利建设三、某某集团目前没有自己的老年大学师资，在大学建设完成后，所有的师资以及相应的职工都需要从社会上进行招聘。在项目建设完成后，能否招到优秀的、高质量的并且是数量庞大的老年大学方面的专业教师，对于老年大学项目在尽可能短的时间内走上正轨，让大学进入实质性的运营，产生经济效益和社会效益具有很四、由于该项目是个新建项目，在建设过程中，涉及国家环保、消防、建筑、法备、资金等都设专人负责。建立岗位责任制和例会制，定期对建设项目出现的问题行建设项目管理。建立岗位工作目标及工作标准，建立监测指标及检测运行机制。建立激励机制，奖惩分明，对工作态度不端正，工作质量不达标，要严肃处理。全35- 做到专款专用。对每个专业群及公共服务设施、大型设备的资金使用要制定细则。对资金使用过程的各环节(如采购等)要有具体规定。确保资金使用到位、节约、高效。二是筹集企业的钱。建设老年大学需很大投入，必须自己增强造血功能，用投资多元化来增进学校的办学活力。学校要通过深度校企融合的途径，遵照“双赢”的原则，采取优质服务的多种方式筹集资金。三是利用国外的慈善基金进行办学，人事制度保障关键人才倾斜，使教职员工收入分配与个人工作业绩和学校整体效益挂钩，确保学。8.2.5、招标说明8.2.6、环保说明该项目经济评价是在可行性研究完成市场需求预测、建设规模、建设方案、生36- 源供应、建校条件和校址方案、公用工程和辅助设施、教师组织、院系规划、课程规划，以及项目实施规划诸方面进行研究论证和多方案比较后，确定了最佳方案的期第一年在某某建设工程技术经济指标(一)某某建设工程技术经济指标(二)建设投资分为校园教学及办公楼建设和生活设施建设两大类，固定资产建设投建面(平米)投资额(万元)学生宿舍,000.0000办公楼4,500.00教学楼20,000.00食堂00体育场00体育馆8,000.006,000.00 商业楼及宾馆酒店商业楼及宾馆酒店16,000.002240合计229,475.0029,792固定资产折旧表名称折旧年限净残值率多媒体教学设备8套8台音乐器材运动设备器材医用设备器材各类花卉植物8600000册房屋建筑物222225平米学生课桌椅，宿舍床柜6套资产投资表38- 投资总额(万元投资总额(万元)办公电脑学生桌椅办公桌椅多媒体教学设备音乐器材材花卉等运动器材计项目自有资金(资本金)为16000万元，其余为借款，外汇全部通过中国银行借用计划与资金筹措表11总资金建设投资建设期利息置流动资金2资金筹措自有资金(资本金)其中用于流动资金04,398.474,398.474,398.47.0035,288.403,483.405,288.401692计46677984-2300000039- 赞赞助费(税后)款024.135,288.40001人民币借款年末借款本息累计借款本金建设期利息本年新增资金需求本年借款本年应计利息本年还本付息2偿还借款的资金来源息前税后利润摊销偿还人民币本息计5,125.9429,652.9522,662.7538,155.52241,069.56106.9738,155.524-2387,398.446,990.206.8438,155.5242249.8941,069.56106.9738,155.52220,642.461046969388.685,288.405,288.400024.1340- 偿还后余额110,270.90110,270.90偿还后余额价设期利息进入固定资产原值外，征41- 及校园网建设均作为无形及递延资产，无形资产按10主要内容包括业务招待费，电话费，办公费，差旅费。为简化计算，差旅费，业务投产期投产期达产期项目合计第4年第5年第6年7-23年(折旧)2,119.982,119.982,119.9834,709.6341,069.56房屋1,658.581,658.581,658.5828,195.8333,171.56音乐，医用，运动器材142.50142.50142.502,422.502,850.00多媒体教学设备，花卉等20.0020.0020.00340.00400.00电脑桌椅等203.90203.90203.90书籍95.0095.0095.00(摊销道路，绿化及征地费)510.70510.70510.703,574.885,106.97人员工资(万元)13631363136323,174.4027,264.00教师11521152115219,584.0023,040.0042- 教教职工3,590.404,224.00水电费(万元)5.40924.00办公费用(万元)06.0060.00电话费(万元)489.6076.00业务招待费等(万元)3,476.164,089.60维修维护费(万元)2,053.48土地使用税(万元)000--不可预见费(万元)850.00财务费用(万元)3,184.84总成本费用(万元)87972,286.3992,810.45其中：经营成本30,817.0436,267.08摊销+折旧38,284.5146,176.53息3,184.84销售税金及附加总成本费用利润总额建设期0------计229,945.7992,810.45215,941.6978,935.07305.51运营期57,819.30430.066,927.04462.2044,819.30265.066,948.34-2,394.1012342----3----43- 55弥补以前年度亏损---6应纳税所得额----2,394.10462.20305.517所得税341.38-----8税后利润1,024.13----2,394.10462.2093,814.9592,907.179可供分配利润1,024.13----2,394.10462.2093,814.9592,907.17按全投资现金流量表计算所得税后内部收益率为11.22%，净现值(ic=9%时)为9.28年(含建设期)。现金流量表(全投资)赞助费(万元)食堂租金(万元)商业楼酒店等租金(万元)会议,培训等收入(万元)流动资金回收(万元)固定资产残值回收(万元)征地费用(万元)44,819.303,000.00850.0057,819.306,000.00850.002,160.203,033.95231,494.50002,938.004,000.0029,791.50.0000年217,490.40802,938.0084,865.19034,454.80,000.009,791.50.000035,788.40序号一1234567二1244-