核电工程项目管理讲稿最终版课件

核电工程项目费用控制1.费用有关的几个术语核电工程项目投入的资金（用货币形式表达或衡量的资源），在其运动过程中，或因操作主体不同，例如投资者、项目管理者（一个层次的项目管理者对于下一层次的采购项目可以是投资者），或因处于运动过程的不同阶段，例如筹集阶段、使用阶段、结算阶段，或因服务于不同的经济管理功能，例如计算核电厂建造价、计算发电成本，等等，而被称为投资、费用或成本等。因此，投资控制、费用控制、成本控制等等提法常常是互通的，只因场合不同而出现不同的术语。本章讨论的重点是项目管理者如何在项目实施阶段使运动中的资金处于受控状态，把标题取为“费用控制”。招电力专业人才，上电力英才网3/14/20231核电工程项目费用控制2.融资困难与资金渠道尽管核电已被证实具有很强的经济竞争力和技术可行性，但核电工程项目的高额资金需求形成了困难的融资问题。国际原子能机构的353号技术报告认为，对于大多数发展中国家，融资仍然是其核电计划的主要障碍之一；需求巨额的资金意味着没有一个资金来源可以单独承担风险，风险共担成为可以接受的一种方式；应尽可能地通过常规方式在本国国内最大限度地筹集资金，地方当局承诺为本地需用的资金提供担保，并保证能继续及时地获得资金，这对项目的完成和满足预算要求是非常重要的；必要时调拨资金或为融资作保，以弥补费用超支的做法也是值得推荐的；更好的办法是在项目伙伴间建立一种能避免超支的契约和关系，这涉及到可能选择的合同方式；发展中国家资金筹措的常规渠道包括：核电公司自身的财力、政府预算、地方商业银行、多边或双边的外资渠道，其中外资一般要包括换汇成本。3/14/20232核电工程项目费用控制2.1筹资实例（一）我国核电项目的全部资金通常由外资和内资两部分组成。以秦山三期为例，外资部分由加拿大原子能有限公司在交钥匙合同方式的范围内分别提供出口信贷和商业贷款；内资部分由投资方按股比筹措相应的资本金，不足部分由国家开发银行提供贷款。具体构成见图6.1。2.2筹资实例（二）表6.1列出岭澳核目的筹资情况，从表中可以看到核电公司自身财力的贡献。岭澳项目资金的借贷关系如图6.2所示。3/14/20233图6.1秦山三期投资构成概算总价万美元内资万元外资万美元项目资本金万元自筹资金万元人民币贷款万元出口信贷万美元国际商业贷款万美元加拿大出口发展公司万加元和万美元美国进出口银行万美元日本输出入银行万美元英国出口信贷担保局万美元申能集团有限公司万元江苏省国际信托投资公司国家开发银行万元浙江省电力公司万元浙江省电力开发公司万元核工业集团公司万元华东电力集团公司万元3/14/20234图6.2岭澳项目借/贷款关系法国巴黎国民银行中国国家开发银行中广核集团公司广东电网法郎法郎,美元英镑,人民币其他融资渠道英国西商银行岭澳核电有限公司美元英磅3/14/20236核电工程项目费用控制3.核电工程项目费用控制的目标：在确保质量和进度的前提下，利用市场竞争机制和强化内部控制和优化资源配置，在项目策划预定并经国家审批的工程投资限额内建成质量好、工期短、费用省、效益高的核电厂，从而为核电厂长期安全、稳定、经济运行创造条件。核电工程建设的投资节省有助于提高核电竞争能力并对核电事业的持续发展有长远的效果。4.费用控制的目的：费用控制的重要目的还在于有效利用资金，降低融资成本，规避金融风险。通过融资策划、资金筹集、预算制定、预算控制、合同支付控制、现金流量分析预测与趋势分析等一系列有效手段，实现项目效益最大化。5.费用控制的基本原则和主要策划：（1）坚持科学决策的原则。一切决策要综合考虑质量、进度、风险诸因素，招标/采购立项前应进行多方案讨论，运用技术经济分析的方法策划每一项活动，统筹安排追求整体效益。3/14/20237核电工程项目费用控制（5）合理利用资源，发挥规模效益在同一场址上有多机组同时建设或分期建设时，应充分利用现场资源，统筹规划多机组的设备和材料的定货，如采取批量订货分批供应的方法可以发挥规模效应与学习效应（即生产率效应）[3]，从而降低工程成本。（6）避免金融风险，加强汇率、利率的监测。核电工程建设周期长，借贷额度大，存在较大的汇率和利率风险，应加强资金的管理，有效地利用资金。投资控制必须重视以保值为目标的金融风险管理。（7）制定保险政策，合理投保，降低风险。保险是工程建设化解风险的重要措施，是资金管理中不可忽视的部分，要制定保险政策、合理投保，降低风险。3/14/20239核电工程项目费用控制（8）建立健全的规章制度和工作程序实现规范化、制度化的费用控制和成本管理，资金的管理与监控更需做到有法可依，有章可循。各项规章制度必须做到严密而有效。（9）建立完善的费用控制组织体系和明确的分级授权责任制度。授予各级领导审批不同类型资金的权限，建立资金使用跟踪的信息系统和报告制度以及相对独立的监督体系，建立审计和财务双重监督制度，以保障业主对资金使用实施有效控制。（10）提高工程参加者节约费用增加效益的责任感和事业心。投资控制不仅是项目责任者和管理者的职责，也是全体员工的共同职责，倡导员工节约资金、提高效益的主动精神，鼓励提出合理化建议，推广节约、增效的先进经验。3/14/202310核电工程项目费用控制6.案例分析某核电工程因上浮率高估与提前支付而使业主遭受巨额损失。6.1固定价G＝J×(1＋R)tG－固定价J－基础价R－年上浮率t－支付时间J，R，t是合同谈判的主要内容。J＝基本费用＋业主费用＋备件费用＋不可预见费。R是对合同签订后若干年的预测值。t是估算的统计平均值。供应商往往对R与t取很保守的值。（建成价＝基础价＋IDC＋浮动＋浮动的利息IDC是建设期所借资本的利息）3/14/202311核电工程项目费用控制某核电工程总预算分项上浮表3/14/202312核电工程项目费用控制6.2业主因上浮率高估而遭受的损失某核电工程总预算分项上浮表中，绝大部分分项使用的年上浮率R为5.5%。表中总需求上浮率为23.06%，按R＝0.055估算，从(1＋0.055)t＝1.2306可得t＝3.88年。该工程建设的8年间，设备与服务提供国正式公布的平均年上浮率2.5～3%。按R＝0.03估算。总需求上浮率应为(1＋0.03)3.88－1＝0.1215。可见，表中总需求上浮率比实际应有的上浮率多了10.91%：23.06%－12.15%＝10.91%大约相当2.93亿美元（固定价按26.9亿估算）。3/14/2023136.3业主因提前支付而遭受的损失某核电工程总需求逐年支付表*平均年上浮率为0.055。从实际总需求支付1.125＝(1＋0.055)t1，可得上浮12.5%对应的时间t1＝2.2年，比前面估算的3.88年少了1.68年。用R＝0.03和t1＝2.2可算出总需求实际上浮率应为(1＋0.03)2.2＝1.0672。提前支付引入的损失为：(1.2306－1.0672)－10.91%＝16.34%－10.91%＝5.35%大约相当于1.44亿美元（固定价按26.9亿估算）。3/14/202314核电工程项目成本控制7.费用控制的责任分解公司董事会总经理部审计处工程计划处财务处信息反馈信息反馈一级控制(决策、执行)公司办公室工程管理处设备管理处设计管理处合同管理处生产部门生活区办公室二级控制(主管、归口)三级控制(使用)预算管理委员会信息反馈3/14/202316核电工程项目费用控制上图所示：核电公司各级组织均是工程费用控制系统中承担不同作用的环节。按其功能通常可以分为决策层，归口部门和使用部门三级。图6.3以秦山三期项目为例给出了工程费用三级控制体系中的责任分解。尽管对于具体项目，管理的组织体系可能不同，例如我国核电业主有三级管理和两级管理两种组织机构，但对于费用控制采取三级责任体系是普遍的。投资的使用、归口和决策是费用控制的三种性质不同的职能，在投资控制中分三个层次是必要的、适合资金运作规律的，也是行之有效的。三级控制体系（1）一级：董事会是费用控制的决策机构，承担法人对项目策划、资金筹措、建设实施、生产经营、债务偿还和资产保值增值全过程的最终责任。董事会是工程费用控制的决策层，负责制订控制的总目标并定期督促检查，对总经理部的授权予以确认。执委会（如果设置）由董事会委派的成员组成，在董事会休会期间，代行董事会的决策权。董事长作为公司的法人代表，在董事会和执委会休会期间，行使法人的职能，承担法人的职责。3/14/202317核电工程项目费用控制在三级项目管理体制中，如岭澳项目，工程部及财务部是控制的主管部门。财务部作为公司预算中心，直接归口负责公司财务、人事、审计、质保等部门的预算中心的各项工作，负责调整跨部门的项目预算。财务部对总经理负责。工程部负责工程项目投资控制的实施和归口。工程部经理对工程预算的编制、修订、审核和执行负直接责任。工程部下设的工程控制处作为工程部预算归口部门，归口负责工程预算中心的各项工作及与财务部的接口协调，在预算业务上接受财务部的指导，在行政上对工程部经理负责，并负责投资控制数据库的输入和归口管理。（3）使用部门的三级控制使用部门作为预算责任单位，负责所在单位管理权限下的三级预算的各项工作，在预算业务上接受工程计划（控制）处或财务处的指导，在行政上对所在部、处经理负责。商务部门负责公司已签合同项目的年度、季度和月度预算的申报和费用预测，在预算业务上接受工程计划（控制）处的指导，在行政上对工程部门经理负责。三级控制的责任分解的基本原则是，属于该处室管理的工作或事项必须由该处室承担相应的控制责任。处室对各自职责范围内的费用进行规划、预算、申报、执行和控制，未经批准不得扩大项目的投资和项目的范围，如有超支，必须提出解释和补救措施3/14/202319核电工程项目费用控制8.建设费用的主要构成(1)前期准备工程费a.项目立项前和审批前的各项研究工作(环境、地质、场址评价、安全评价报告，初步可行性研究、可行性研究及初步设计)；b.场地准备费用；c.施工四通工程。(2)土建工程费用主要指厂区核岛、常规岛、配套设施的厂房及构筑物和冷却水泵站的建造，包括：a.人工费；b.材料费；c.场地机具费用；d.其它费用(施工单位管理费用、利润和税金等)。(3)设备费a.核岛设备及备件；b.常规岛设备及备件；c.BOP电厂配套设施设备及备件；d.其他设备。3/14/202320核电工程项目费用控制(4)安装工程费用包括核岛、常规岛、配套设备和辅助设备的安装，费用可分为：a.人工费；b.材料与机械消耗费；c.其它费用(安装承包商管理费用、利润和税金等)。(5)工程设计与管理费用a.工程设计：核电厂的基本设计和详细设计；b.工程管理：公司总部及现场的项目管理，包括业主与承包商、供货商之间的协调，工程质量、进度和费用的监督与控制以及调试与管理的人工费；c.相关的技术引进及器材费用。(6)业主费a.生活福利工程；b.业主单位人员的工资和福利；

一般取为上述各项费用之和的10%。3/14/202321核电工程项目费用控制c.职工培训费用；d.提前进厂费；e.工程保险费；f.开办费；g.各种税金等一切业主负责的费用。(7)燃料费用核电厂首炉燃料费用的2/3计入核电厂的基础费用。(8)基本预备费用，即不可予见费(9)融资费

项目的金融成本，包括各项贷款的利息、管理费、手续费、承诺费和贷款保险费。各项基本费用构成项目的基础价，基础价加上费用发生时的费用上浮构成固定价，加上融资费构成建成价。项目费用范围是以项目的工作范围为依据的。在测算项目的费用范围之前，必须首先确定项目的工作范围。工作范围就是费用范围。3/14/202322核电工程项目费用控制8.1费用构成实例各种实际因素对核电厂建设投资的影响与核电工程项目费用构成的实际状况密切相关。表6.2的归一化费用构成是经济合作与发展组织(OECD)秘书处根据表中各国提供的资料统一计算给出的。表6.3中我国大亚湾核电站的费用数据是根据内部预算资料经归一化处理后给出的。表6.4的西班牙的数据来自国内同行的调研报告。表6.5的AP1000的数据来自外商的交流资料。3/14/202323表6.2OECD给出的各国核电项目费用构成，%

国别捷克墨西哥英国法国德国堆型V-320BWR5PWR,SnuppsN4PWR,Vorkonvoi代表性电厂Temelin1,2LagunaVerde1,2SizewellBChoozB1,B2Grohnde开始建造84.1,85.175,7588.184,8676商业运行96.12,98.690.7,95.695.296,9785.2直接费用

土地费0.30.10.2

1.8核岛设备21.927.623.229.032.0常规岛设备7.214.75.916.022.8电气设备20.013.213.510.05.9排热设备2.02.22.57.03.1其它设备6.315.27.18.0

施工费用19.410.123.410.017.8合计77.183.175.880.083.4间接费用

工程设计6.73.711.7

12.9项目管理4.05.90.9

0.9调试0.91.73.8

合计11.611.316.4

13.8其它

培训0.30.92.96.00.4税收和保险

0.50.4

运输

0.10.1

0.6业主费用10.41.62.414.01.8备品备件0.32.5

不可预见费0.3

2.0

合计11.35.67.820.02.8总计1001001001001003/14/202324表6.4西班牙核电项目费用构成的典型数据

费用类别份额，%核蒸汽供应系统12汽轮发电机设备8配套系统和设备35土建、安装及调试启动33工程设计、项目管理及工程服务123/14/202326表6.5AP1000预期的费用构成

首次建造后续项目厂址费4%5%反应堆厂房设备22%27%透平厂房设备16%19%电气厂房设备3%3%其它厂房设备3%3%构筑物与改进11%13%现场监督与现场办公服务4%5%工程设计与国内办公服务3%3%施工服务7%8%首次建造16%/劳务佣金税，施工劳务保险期，加班费0.3%0.3%海运，模块化折算，保险费，加班费2%3%业主费9%11%3/14/202327核电工程项目费用控制8.2形成工程预算的流程为了有效地控制核电建设项目的巨额投资，编制项目预算作为费用控制和成本管理的依据是非常重要的。预算是根据工程总概算编制的，工程概算是经过由粗到细的深化细化形成的。方案性投资估算是按项目建议书/计划任务书确定的项目范围和工程量估计并参照同类型核电厂的历史资料作适当调整制定的概算，有较大的不确定性。在基本设计基础上得出的工程范围和工程量是比较接近实际的，可以用作投资控制的初步依据，然后在详细设计的进展中逐步修正。在详细设计基础上得出的工程量是更符合实际的，用以测算的项目建设费用是费用控制的依据。图6.4概要地给出了形成工程预算的流程。3/14/202329图6.4项目建设费用测定程序投资估算设计概算工程预算标前预算计划任务书初步费用控制计划管理决策详细设计基本设计费用控制计划内部合同招标前费用控制计划招投标支付里程牌和详细费用控制计划实施3/14/202330核电工程项目费用控制--预算控制1.预算控制原则(1)预算是投资控制和成本管理的基本标准，预算一经批准，除非在必要时经过公司制定的预算变更程序进行调整，否则不得突破。(2)工程总预算的批准权力属于董事会，实施预算控制是公司投资控制的重要手段。(3)遵纪守法，照章办事。预算的编制、执行和修订，必须遵循国家的有关政策、法规及董事会批准的原则和程序进行。(4)预算是项目执行的先决条件。任何在批准概算范围内的招标/采购项目，在其实施前，必须作出预算。(5)预算与进度匹配。预算是一种有控制作用的预测，预算必须同项目的进度计划相结合。(6)规避风险，预测趋势。在预算的编制、执行、评估过程中，对于可能遇到的问题和潜在的风险要注意事前控制、事中控制和事后评估，进行动态监控。财务部门及预算控制部门，应定期进行预算执行状态评估，研究存在问题，提出解决对策和分析发展趋势。3/14/202331核电工程项目费用控制--预算控制2.预算编制核电公司在核电项目工程建设中，建立三级费用控制和成本管理责任中心，构成预算体系。这一体系包括预算的编制、批准、执行、修订、评估等功能。为了便于对巨额投资、繁多的帐户进行有效的管理和审核必须建立科学、完备的预算编码系统。三级预算编码系统将工程投资分为十几大类和数百个基本预算单位。参照IAEA帐户系统，结合工程的具体情况进行必要增删，可建立项目的帐户系统和预算帐户的编码。3/14/202332核电工程项目费用控制--预算控制3.IAEA核电厂帐户系统概要基本费用，附加费用，财务费用，业主费用，核燃料循环费用，运行和维修费用。在基本费用中包括：设备、材料费，帐号21－27，管理、设计、规划、服务费，帐号30－34，建筑安装劳务费，帐号35，调试、试运行、现场临建、机具、材料费用，帐号36－39，培训、技术转让及其它服务费，帐号40。基本费用＝直接费用＋间接费用3/14/202333核电工程项目费用控制--预算控制4.项目预算编制的具体工作(1)建立项目的帐户系统和编码。(2)工程总预算的编制一级预算中心组织编制工程项目总预算，以初步设计概算为基础采用动态方法编制，包括基础价、固定价和建成价。在总预算中除考虑价格浮动和资金成本外，还应考虑适当的补差预备费、基本预备费和风险预备费用。(3)年度预算的编制三级预算部门和二级预算归口部门，应在每年的下半年初进行上半年预算执行情况的评估，完成下半年和下年度的预算编制申报工作。为便于监控，年度预算应按月度、按币种进行编制。在编制年度预算时，如果发现项目总预算需变更，应同时申报。3/14/202334核电工程项目费用控制--预算控制(4)预算的审批工程总预算和公司年度预算编制完成后，由各预算责任部门授权人批准后，上报上一级预算部门。公司预算的最终审批权属公司董事会。(5)预算的修订各级预算中心应严格按规定的程序实施预算控制,所有预算修订必须按各级管理权限的规定和有关程序严格执行。3/14/202335核电工程项目费用控制--立项控制

1.立项控制的重要性核电工程项目的复杂性决定了项目实施过程中必然会产生数量相当多的各级各类合同。不同项目的合同状况因项目的合同方式不同而不同。但是，众多的合同以及由此产生的立项控制要求却是共同的问题。立项控制是费用控制的重要措施。并非列入预算的项目就可动用经费，但预算是资金使用立项的前提。动用预算范围内的资金须经立项申请和审批。立项申请和审批的过程是对经费使用的必要性、合理性、有效性的考核过程，是动用经费、商务招标和合同承诺前必须履行的手续。3/14/202336核电工程项目费用控制--立项控制

2.立项控制依据的原则：（1）经费使用立项申请的数额和相应的工作范围，须以批准的总预算和年度预算为基础。（2）立项的申报、审查、批准、变更必须遵守相关的程序和制度，只有指定的授权人才能批准立项。（3）立项申请部门，在立项前须进行充分的技术、经济论证和多方案比较，在优化方案的基础上提出立项的内容、范围、金额、技术性能、规格、标准和质量要求以及工程/工作量和时间区间，填写《立项申请表》和《费用估算表》并附上估算依据。（4）立项必须是有效的，必须是工程所需要的，不得重复立项（5）立项是具体项目的开始，没有立项的项目不得做出商务的承诺（6）批准的立项是进行商务招标和合同承诺的基础。也不得做出超过已批准范围和金额的承诺。超过已批立项限额的情况如确有必要，须做补充立项。3/14/202337核电工程项目费用控制--立项控制

3.立项控制

责任分配3/14/202338核电工程项目费用控制--立项控制

4.立项申报的要求：（1）申请立项的部门确认所申请之项目已纳入总预算和年度预算，否则先报预算变更。（2）申报部门提供项目必需性论证和技术、经济方案比较的支持性文件。（3）按公证、公平、公开的原则，进行竞争性招标，申报中包括承包商资质、诚信、能力的说明。5.立项审核的内容包括：（1）该立项是否属于总预算范围。（2）立项的必要性，是否属重复立项。（3）技术、经济、商务上的合理性，如：是否考虑了充分利用现场已有资源；技术规范、等级、精度、质量、数量是否满足工程需要；经济分析、方案比较、询价和费用估算、单价与总价是否合理；设计进展情况；现场条件是否满足立项要求；招标策略的合理性，招标或仪标是否符合规定，承包商选择及承包商的资质。（4）立项金额核定方法是否合理。3/14/202339核电工程项目费用控制--立项控制

6.立项批准的过程在预算部门核准申报的基础上，从项目整体与综合的角度统筹考虑立项的必要性、合理性、科学性和经济性，并按审批权限最终决定是立项还是部分立项或推迟立项。关于审批权限，以大亚湾项目为例，凡费用超过100万美元的招标合同项目与费用超过10万美元的仪标合同项目，都必须经过公司总经理亲自审批。工程部部长、副部长，合同与行政分部经理的审批额度也都有详细的规定。7.立项后的执行和补充立项经主管部门授权人批准立项后方可进入采购程序。立项核准的金额为该项的最高承诺金额。如果采购价格超过了立项额度，需按立项程序进行补充立项。补充立项按总立项金额(原核定金额加新增金额)相应的权限审批。3/14/202340核电工程项目费用控制--招标与合同1.招标与合同承诺的重要性工程实施过程中，绝大部分投资是通过合同分包和采购活动支付的。合同和采购支付是巨额资金的流通渠道，是费用控制的最主要环节。充分利用市场经济条件下的竞争机制，在工程分包和采购中坚持招标制和严格执行合同承诺，是工程费用控制的重要措施。充分利用外部的有利条件，鼓励竞争，选择合格的合作伙伴在共赢的原则下建立协调的合作关系，同时强化内部控制实行程序化、规范化的的管理和明确的责任制，是实现成功的承诺控制的必要条件。3/14/202341核电工程项目费用控制--招标和合同控制2.招标与合同承诺的控制原则是：（1）坚持质量、经济、公平和效益的原则，争取项目业主及参与者的最佳利益。（2）采购活动应尽可能采用竞争性招标（3）规范管理，采购活动必须遵守有关政策和程序，按已批准的立项金额和工作范围进行采购，任何调整、修改应履行相关程序（4）采购活动应制定切实可行并留有余地的计划，以便于承包商的选择和招标的有序进行。（5）防止合同风险，合同文件完整、规范，防止因合同文件的漏洞及歧义性导致风险（6）内部各单位协调与合作，充分利用各自的专业优势，履行职能责任，维护整体利益。3/14/202342核电工程项目费用控制--招标与合同3.招标与合同承诺的控制措施(1)投标商资格审查全面调查投标商的技术实力，质保系统，售后服务，商业信誉，经营状况和经济实力，业绩。只有通过资格审查，符合候选者条件的才能参加投标。(2)过程控制a.招标小组的组成对一定限额以上的项目，应由商务部门牵头，成立由商务、技术、预算控制、财务、审计部门人员组成的项目招标小组。对与核安全和可用率有关的采购项目，招标小组应有质保部门参加。b.招标小组的工作承包商资格审查，招标书的准备，发标，招标书澄清，开标，评标和提交签订合同推荐书。c.定标与合同签定由评标小组认真研究筛选，商务部门作出签定合同/订单推荐，经使用部门认可，投资控制部门和财务部门审核，报授权人批准。经授权人批准后，在中标者办理并递交了履约保函等必要的材料和手续后，由授权人员或其指定代理人员与中标方签定合同。3/14/202343核电工程项目费用控制--招标和合同控制4.招标和合同控制责任分配3/14/202344核电工程项目费用控制--合同支付控制合同是委托人和承包商为了共同目标和共同利益完成某项任务达成的契约，合同的管理以及按合同支付，对费用控制有非常重要的意义。在合同管理和支付控制中应奉行的原则是：(1)合同是具有法律效力的文件，签约各方必须按合同规定办事，维护签约者的权益和信誉。(2)建立畅通的渠道，协调签约各方的关系，核电公司内部有关部门也应经常地进行有效的沟通，避免因协调问题而造成的合同责任。(3)公平地对待承包商，实现共同获益的双赢原则，促进合同的顺利执行。3/14/202345核电工程项目费用控制--合同支付控制2.合同支付控制的措施(1)各司其责合同签定后，商务部门和使用、归口部门分别授权商务代表和技术代表，负责合同的商务管理和技术管理。(2)把握支付条件使用、归口部门要严格合同的计量工作，并会同商务部门做好合同的计量记录，严格按合同完成的进度和工程量进行支付。支付必须满足的条件是：a.合同中规定的项目。b.质量达到合同标准，并且按进度计划已完成的项目。c.手续齐全。除非合同中规定的预付款，不得提前支付合同款项。一定限额以上的预付款项，承包商必须出具公司认可的银行保函。3/14/202346核电工程项目费用控制--合同支付控制(3)控制支付方式a.按里程碑支付。按合同中规定的里程碑确认条件，承包商填写里程碑申报书，并附必要的证明文件。b.按价格网络支付。对某些供应合同，可根据设计和制造三级进度，对每项活动确定产值，形成价格网络。c.按工程量支付。施工合同中一般采用这种支付方式。要在合同中完整准确的规定各类工程量和合理的单价，明确编码。要根据设计图纸文件，详细统计各分项工程、各施工阶段的工程量，并核查现场实际进展，按月抽样审核。d.按点支付。在大亚湾和岭澳工程中参照法国的经验，对核岛安装合同部分的机电包采用点支付方式[7]。在合同中明确规定点系统的计算公式和原则。明确各种机电包的点的总数和分项数，并确定相应机电包的封顶价。e.实报实销支付。用于合同中难于事先确定的小额、零星费用，如零星采购和短途运输等。3/14/202347核电工程项目费用控制--合同管理与支付控制(4)控制变更若变更后合同金额超出预算，须补充立项，预算控制部门与财务部门协商办理预算调整手续。(5)控制价格调整根据合同价调整条款和规定的方法，掌握调价信息和依据，合理计算调价数值。(6)加强对索赔与违约罚金的管理合同的违约处理或索赔是维护合同严肃性的必要措施。但是在执行中应力求避免违约的发生，因为承包商合同违约造成的损失往往不是索赔的金额所能抵偿的，委托方的违约也会造成预算外的经济损失。为此，必须加强对违约与索赔的管理：尽可能减少承包商提出索赔的机会；对于承包商的违约行为，应按合同执行违约罚金；按各级管理权限的规定，应设索赔小组，依照有关法律、合同和惯例处理超过一定限值的索赔和违约罚金事宜；商务部门对各项索赔和违约罚金收集充足的文件记录，单独归档。3/14/202348核电工程项目费用控制--合同支付控制3.

合同与支付控制责任分配3/14/202349核电工程项目费用控制--变更控制1.变更控制的重要性项目实施中应最大限度地减少可能导致业主投资增加的变更，应将变更限制在绝对必要的程度上。核电工程实施过程中变更常常是难以避免的。引起变更的原因可能是设计标准的变化，设计不完善，设计与施工条件不一致，施工单位提出的适应性变更，材料代用，新的安全、质量要求的提出，为满足安全审评要求的变更及业主提出的改变工作范围、更新工艺与设备等的变更，等等。为减少变更对投资控制的不利影响，业主应采取措施在项目实施全过程中加强对变更的管理和控制。3/14/202350核电工程项目费用控制--变更控制2.变更的原因（1）设计标准的变化（2）设计不完善（3）设计与施工条件不一致（4）施工单位提出的适用性变更，材料代用（5）新的安全、质量要求的提出，为满足安全评审要求的变更（6）业主提出的改变工作范围、更新工艺与设备等3.防范因变更而影响投资的主要措施（1）设计审查和设计变更审查a.在设计标准上应按照参考电厂和主合同中规定的规范标准进行复查。变更须做评价及提供论证材料b.对可能引起设备制造和建安工程设计作相应调整的工艺设计变更要进行严格审查。

3/14/202351核电工程项目费用控制--变更控制

c.业主自己提出的设计变更要经过申请并对其科学性、合理性进行审查，批准后方可实施。d.加强对设计单位间的接口管理，选择有资格的总体设计院，以合同形式责成总体设计院为统一设计标准建立具体的管理程序，明确接口管理责任。。（2）加强设计-制造-建安-调试之间的沟通，以便于改进设计的可制造性/可施工性/可调试性/可运行性，减少制造、施工中的设计修改和变更。邀请土建、安装、调试、运行人员参加设计评审，有施工经验的人员早期介入设计，有利于减少设计修改并可减少施工中的适应性变更。基本设计初期，业主组织设计单位与施工单位共同讨论设计施工条件，对保证设计的可施工性有重要作用（3）及早组织设计单位和制造单位讨论有关设备规格书，并在订货合同规定制造单位向系统和构筑物设计单位提供接口参数的日期。加强沟通，使可能发生的差错消灭在图纸上。3/14/202352核电工程项目费用控制--变更控制(4)建立评估变更对费用影响的系统，做到及时分析评估、积极建议、有效控制。(5)推行合理化建议评定和奖励制度。合理化建议是我国以人为本搞好项目管理的宝贵经验，可以达到群策群力、发现问题、改进设计、改进施工方案、节约增效的目的。3/14/202353核电工程项目费用控制--变更控制4.合同价格变更控制的原则在项目实施中要有一套完善的合同价格变更的规章和相应的工作程序。它们遵循的控制原则是：(1)在合同签定前应尽可能完善设计和合同文件，尽量减少或避免合同价格变更的发生。(2)最大限度地减少变更，除非涉及重大质量、安全问题或肯定可以获取明显经济效益，应避免影响合同价格的设计和技术要求的变更。（3）对于必要的变更或执行合同选项时，技术代表在提出数量、技术要求变更时，应与有关部门一起预测并控制对该合同价格的影响。（4）合同变更令发出前，由商务部门牵头组织有关部门与承包商确定变更引起的费用或计算方法。必要时为了不影响工程进度，使用、归口部门可以按授权先发出技术变更通知，但应随即抓紧确定变更费用。3/14/202354核电工程项目费用控制--设计变更控制（5）向承包商发出的可能会引起合同总价发生变化的变更通知，必须经商务部门发出。（6）合同变更的控制包括对其过程的控制，即对变更的提出、审核、批准以及变更后果的评估进行全过程的控制：a.合同变更的提出：合同变更可由承包商或业主技术部门提出。申明变更原因、条件和范围以及变更对合同价格的影响b.合同变更的审查：按有关程序审查c.合同变更的批准：根据各级权限的规定和有关程序由相应的授权人批准。d.合同变更的后评估：各有关部门在必要时，对合同的变更情况进行评估，总结合同签订、执行的质量和状态，改进合同变更管理工作。3/14/202355核电工程项目费用控制--变更控制3.变更控制责任分配3/14/202356核电工程项目费用控制--工程预备费控制1.工程预备费及其动用在总概算中留有预备费(不可予见费)以备工程实施过程中不确定性因素引起的费用开支，包括：（1）计划中未予见到的缺项、漏项，（2）必须在工作范围、规模和工程量上做必要的增补；（3）因市场价格变化而必须做的费用调整；（4）社会的，自然的及金融的突发性变化风险等。在工程项目的正常费用概算和预算中，一般遵循总量控制、分量微调、并留有一定裕量的资金分配和资金投放原则。在费用超支不大的情况下，可以在各类费用分项内调整消化。在费用显著超出原控制目标时就不得不动用预备费。属于正常目标控制计划外的开销，要求采取特殊规定的程序和更严格的审核并要求批准权限升级。3/14/202357核电工程项目费用控制--工程预备费控制2.动用预备费用的控制在一些核电工程项目中将预备费分为：补差预备费、基本预备费和风险预备费三个档次。（1）补差预备费动用条件：各类合同执行中，由于合同的不确定性因素引起费用增加，要求适当调整控制目标；由于已批准的设计变更，引起原费用控制目标作适当调整；由于项目总概算漏项，且该项费用较大，须另立项，且按立项程序办理。审批程序与合同变更、立项等相应的程序相同。在审查中确认需动用补差预备费的，须经总经理或主管副总经理批准。批准后可按规定程序调整投资目标计划并实施。3/14/202358核电工程项目费用控制--工程预备费控制

（2）基本预备费动用条件：由于合同变更、设计变更和项目遗漏引起的费用增加，在补差预备费全部用完后，仍不能满足需求时。审批程序：根据费用性质按相应的审批程序执行，确认需动用基本预备费时，须经总经理批准后报董事会，在董事会核准后方可调整投资目标计划并实施。（3）风险预备费风险预备费用于弥补因国际政治形势变化，国家重大政策性变化，汇率变化，突发性事件所造成的损失。动用风险预备金不仅需总经理、董事会批准还需与有关银行商讨并报国家发改委和主管部门备案。3/14/202359核电工程项目资金管理1.资金管理与费用控制的关系在核电工程项目管理中，费用控制和资金管理是一个问题的两个方面，它们的共同目标是实现项目效益的最大化，开源与节流并举，最终实现项目建成后的经济效益和社会效益。2.资金管理的任务在于：满足工程建设的资金需求，降低资金成本，控制资金风险。资金管理包括资金的计划、筹集、运作和风险防范等内容。在资金筹集阶段，要选择最优贷款条件降低筹资成本。在资金使用阶段，要在保证工程建设用款的前提下，适时投入建设资金，监督资金的使用，力求降低建设成本，提高投资效益。要始终保证资金安全，规避金融风险。在资金运作上既要维护企业的利益又要遵守国家财政制度和财经纪律。3/14/202360核电工程项目资金管理3.资金管理的原则核电建设项目在资金管理上具有投资强度大、建设周期长、融资渠道多、负债率以及外资外汇相关风险性高等特点。这些特点增加了资金管理的难度。核电工程项目的资金管理必须与我国社会主义市场经济体制相适应，与经济全球化趋势相适应。资金管理要与现代企业体制的建立相适应。工程建设实行项目法人责任制，业主对工程的资金筹措，建设的质量、投资、进度三大控制及建成后的生产运营和债务清偿、资产保值、增值等全过程承担责任和风险。在资金管理上必须按市场经济规律和国家政策法规实行科学管理，依法管理，重视资金的时间价值，重视资金的流动性、效益性和安全性，强化风险意识和自我约束机制。3/14/202361核电工程项目的资金管理4.资金计划管理核电工程资金用量大、种类多且负债率高，必须加强计划执行的监督和效果的考核：（1）加强资金计划与工程计划的协调，在编制资金计划中，必须与工程计划紧密协调。（2）控制年度资金计划：以年度工程计划为基础，根据计划部门上报的下年度投资建议计划，编制下年度的资金计划，包括：年度资金需求；年度资金筹措计划；年度股东出资计划；资金流量计划；资金调度计划。（3）编制月度资金计划：根据年度资金计划及工程实际资金需求，按季分月编制资金用款、筹款计划，据以调度资金。（4）加强资金计划执行的力度，认真分析计划的执行情况，严格控制计划外支出。（5）不断总结经验教训，完善资金计划工作。3/14/202362核电工程项目的资金管理5.资金筹集管理资金筹集的基本原则是：合法性原则，适量性原则，时效性原则，最低资金成本原则和资金结构合理原则。核心是降低资金成本、规避风险，从而提高项目建设和核电厂营运效益。3/14/202363资金筹集管理（一）

核电工程项目采取借贷建设、售电还钱的方式兴办，必须十分重视降低融资成本。核电厂建设的固定价与建成价之间的巨额差异以及发电成本中财务费用所占的比重，都表明了资金筹集和降低资金成本的重要作用。业主必须充分利用金融市场各种融资手段，合理安排资金结构，最大限度化解资金需求与资金成本之间的矛盾。资金筹集的基本原则是：合法性原则，适量性原则，时效性原则，最低资金成本原则和资金结构合理原则。其中最核心的是降低资金成本和规避风险，从而提高项目建设和核电厂营运效益。核电工程项目的资金一般来自：资本金－股东按比例出资；国内融资－基建贷款，设备信贷；国外融资－出口信贷，少量商业贷款，一般不提供政府贷款。

3/14/202364国内融资

根据国家规定的大型项目贷款条件和中国人民银行统一制定的制度，办理国内融资相对比较容易。国内融资管理的重点是优化贷款结构，在国内较为宽松的融资环境中，充分利用人民币和外汇临时贷款，使长期贷款与短期贷款形成合理的比例，既保证工程建设所需的各项资金，又降低资金存量防止资金沉淀，从而降低资金的使用成本。3/14/202365国外融资

国外融资比国内融资复杂得多，要处理多国别、多币种融资，手续和担保方法也多种多样。设备采购和出口信贷决定了供货和贷款的国际性，在货品质量、性能和供货条件及商务、金融方面都要货比三家，择优选择。财务部门也要投入精力，跟踪进口设备的商务谈判，为信贷合同谈判创造有利条件。通过国家开发银行采取国际招标方式选择上游协定贷款银行，由国家开发银行、业主和财务顾问从贷款币种、利率、贷款期、宽限期、利息资本化等方面综合评价，最终由业主确定贷款银行。为防范汇率风险，融资币种应与商务合同一致。应充分发挥融资顾问的作用，吸收国内、外成功的经验，密切注视国际金融动态，预测利率走势，选择最佳时期锁定贷款利率。

3/14/202366信贷（credit）

现金的对立物。一个与某合法实体从某贷款者借款的能力有关的术语。发放信贷是基于贷款者对借款者的信心和信任，相信它将偿还从其所借资金。通常，这种信心和信任是基于贷款者对借款者以往偿债表现、财务历史、所具资产、生活水准和经营行为的了解。出口信贷（exportcredit）

某个国家的贷款者为出口特定的商品或服务而提供的融资。一般区分为私人的和官方的出口信贷。私人的出口信贷包括：(1)供货方信贷，它是由出口公司贷给外国购买者的；(2)买方信贷，是由出口国的商业银行以出口者的名义贷给的。官方的出口信贷是由出口国的政府机构贷给的。软贷款（softloan）

以比市场上具有的更优惠的条件，如更低的利率和（或）更长的还款期得到的贷款。卖信款（supplier’scredit）

给进口方的一种贷款，其数额最高可达进口商品价格的85%，通常由出口国信贷保险机构提供担保。3/14/202367资金筹集管理（二）

资金筹集管理从融资策划，融资渠道开拓，贷款条件评估，参加贷款协议的谈判、签署，贷款协议执行，贷款用途管理，还款管理，直到再融资管理等有多项管理内容。筹集资金的管理工作必须规范化、制度化、程序化和信息化。为了使多项融资协议满足管理要求，可借鉴银行管理办法，对每一融资协议建立独立的数据库，该协议项下发生的每笔贷款的本金、提款时间、款项用途、应付利息、已付利息及融资费用、税金等全部记录清楚。每月根据商务合同需要编制融资计划，对已确认的贷款及费用办理报批手续，进行帐务处理。信息系统不仅要满足帐户管理的需求，更重要的是还要收集国际金融最新动态，预测融资协议项下利率的走势，收集反馈各融资银行的相关信息，为经济分析预测提供依据。3/14/202368资金运作管理

同样由于核电建设项目资金投入量大的缘故，在资金投入的过程如果疏于管理，特别是不采取资金保值的运作，将会增加资金的成本，造成浪费和蒙受风险。资金运作的原则是：遵守政府金融政策和法规，在政策允许的范围内，为维护企业的利益，根据金融市场环境变化，制订灵活的资金运作策略，规避金融风险，力求资金的保值、增值。3/14/202369资金运作管理的具体操作a.确定合理的货币资金余额，防止资金沉淀。对已到位近期不支付的资金，分批存储，增加利息收入，减少财务费用。b.充分利用闲置资金，提高资金的使用率。在资金集中到位时期，为了使沉淀资金产生一定的效益，进行合理操作，其获益可冲减财务费用。c.短期贷款与长期筹资相配合。利用长短贷款的利差，减少财务费用。短期贷款可以更好的适应利率的变化，灵活的安排贷款的额度和期限。d.采取“勤贷勤还”策略，利用短期周转贷款降低资金成本。e.加强与银行及有关部门沟通，保持密切联系建立顺畅的融资渠道。f.财务部门与项目管理其它部门保持密切联系及时掌握大额款项的支付信息。g.按规范化要求加强对各项建设资金的管理。建立健全的管理、督控制度，严禁用建设资金对外投资、拆借和担保，保证国有资产安全。3/14/202370第六章习题试述核电工程项目费用控制的基本原则和主要策略。请回答以下问题：⑴什么是工程费用的三级控制体系？⑵为什么要实行工程费用的分级控制？⑶受控工程费用是如何分类的？试述形成工程预算的流程以及预算实施中费用控制的主要环节。3/14/202371核电工程项目的资金管理核电工程项目的资金一般来源：a.资本金：股东按比例出资b.国内融资：基建贷款，设备信贷。国内融资管理的重点是优化贷款结构。c.国外融资：出口信贷，少量商业贷款，一般不提供政府贷款。田湾是特例。要处理多国别、多币种融资，手续和担保方法也多种多样。5.资金运作管理（1）资金运作的原则：遵守政府金融政策和法规，在政策允许的范围内，根据金融市场环境变化，制订灵活的资金运作策略，规避风险，力求资金的保值、增值。（2）具体操作：a.确定合理的货币资金余额，防止资金沉淀。对已到位近期不支付的资金，分批存储，增加利息收入，减少财务费用。b.充分利用闲置资金，提高资金的使用率3/14/202372核电工程项目的资金管理c.短期贷款与长期贷款相结合。d.采取“勤贷勤还”策略，利用短期周转贷款降低资金成本。e.加强与银行及有关部门沟通，保持密切联系建立顺畅的融资渠道。f.财务部门与项目管理其它部门保持密切联系以及掌握大额款项的支付信息。g.按规范化要求加强对各项建设资金的管理。建立健全的管理、督控制度，严禁用建设资金对外投资、拆借和担保。3/14/202373核电工程项目质量控制的几个影响因素设计的问题40.1%施工责任29.3%材料问题14.5%使用责任9.0%其他7.1%3/14/202374核电工程项目质量控制核电厂的质量要求满足经济高效地产生电力，还必须保证安全，保证核电厂工作人员的安全，保证公众的安全，也要保证对环境的影响是可以接受的2.核电工程项目质量活动的法定目标和依据一类是国家核安全条例和法规，《中华人民共和国核安全法规汇编》和《核安全导则汇编》，质量管理和质量保证的GB/T-ISO系列国标使非核安全物项与服务的质量也得到有效控制一类是适用于核电厂建设的技术标准和规范以及技术条件、规范书等技术文件核电工程项目质量管理的基本任务是业主与它的合作伙伴在质量方面的指挥、监督和控制活动。通常包括：制定质量方针、质量目标、进行质量策划，实施质量控制、质量保证和质量改进。3/14/202375核电工程项目质量控制质量控制QC、质量保证QA和质量监督QS（1）质量保证是在业主领导下由全体项目伙伴共同承诺和有效实施的对质量监督和质量控制进行管理和控制的活动，也是对业主自身和全体项目火伴的组织机构、人员资格、规章程序等的有效性进行全面管理和控制的活动。（2）核电工程项目的质量保证体系是一个从业主到各类承包商的分层的网络体系。它包括质量保证大纲的文件体系，质量保证组织的机构体系以及质量保证要求的分级体系（3）质量保证组织的机构体系与合同方式以及业主和承包商的组织机构设置密切相关.（4）质量保证活动是核电工程项目整个组织体系的活动，不是专职质保机构与人员的活动。因此，质量保证的组织体系与核电工程项目的组织体系是一致的。3/14/202376核电工程项目质量控制（5）质量保证大纲的文件体系3/14/202377核电工程项目质量控制（6）质量保证要求的分级体系是与质保大纲的结构与质保活动的分组相对应。3/14/202378核电工程项目质量控制质保大纲有效性审查3/14/202379核电工程项目质量控制并非所有的物项与服务的所有活动都需要遵循同样严格、同样详尽的质量保证要求。物项与服务的质量保证是分级别的（Level），每一项活动的质量保证要求在每一级别中又是分等次的（Grahe）划分质量保证级别的原则：（1）物项或服务在安全和运行上的重要性（2）所涉及领域（设计、采购、制造、建造、运行和管理）的成熟性（3）所涉及领域的复杂性通常，某一物项或服务在某一领域的质保级别若是“Ⅰ级”（QAⅠ），那么，该物项或服务在该领域的所有活动的质量保证要求的等次都为“1等”，若质保级别为“Ⅱ级”或“Ⅲ级”（即QAⅡ、QAⅢ），那么，各项活动的质保要求的等次未必都是“2等”与“3等”，某些特定活动的等次高于“2等”与“3等”。3/14/202380核电工程项目质量控制

3/14/202381

3/14/202382

3/14/202383核电工程项目质量控制

3/14/202384核电工程项目质量控制8.质量计划以及控制点、见证点计划按流程图和工期计划编制质量计划。3/14/202385

3/14/202386我国“九五”核电工程项目质量管理模式的主要特点

3/14/202387核电工程项目设计质量控制设计质量策划（1）设计质量管理必须从设计质量策划开始，设计质量策划是设计策划的组成部分，设计质量策划应覆盖设计策划的各个方面。（2）具体包括：

a.设计承包合同与设计组织结构；

b.设计质保体系与设计管理部门；

c.设计人员资格与设计活动的资源配置；

d.设计进度和深度

e.设计输入要求以及设计应遵循的法规、规范和标准。

f.物项与服务的质量保证分级；

g.设计过程质量控制要求；

h.设计接口管理

I.设计变更管理

j.设计验证与设计审查计划；

k.设计输出要求；

l.设计文件的管理要求等等3/14/202388核电工程项目设计质量控制（3）设计质量策划应形成文件，它可以包括在项目指导书、项目计划书、项目策划书、项目实施大纲、设计与建造阶段的质量保证大纲或设计质量保证大纲等文件中。（4）设计质量策划是整个核电工程项目质量策划的起点和基础。既要从项目质量的全局出发进行全面的系统的策划，又要根据具体项目的不同特点，抓住可能影响整体质量的关键问题和薄弱环节，进行有针对性的有重点的策划。设计输入（1）设计输入是设计所依据的准则、参数、基准或其他要求。质量管理的任务是保证设计输入及其变更被正确确定、形成文件，经批准并置于控制之下。（2）设计输入通常包括：

a.政府主管部门的批文，法令和条例、法规的要求；

b.适用的工程规范和标准

c.合同或委托书规定的内容

d.各承包商、各工种、各专业的互提资料，上道工序的输出结果等。3/14/202389核电工程项目设计质量控制（3）应对设计输入进行评审。业主对设计输入进行评审与控制的重点是规范与标准。（4）评审的目的：a.确保选择的规范、标准符合我国核安全条例、法规的要求；b.确保选择的规范、标准体系的一致性。设计过程（1）必须按规定的程序进行设计活动。这些活动包括设计分析、图纸绘制和设计文件的编写以及它们的修改、修订与管理等（2）对安全有重要作用的所有设计问题均必须有控制措施，这些问题包括：

a.辐射防护

b.物理、应力、热工、水力、地震和事故分析

c.严重事故状态以及严重事故预防与缓解措施

d.材料相容性3/14/202390核电工程项目设计质量控制e.系统和设备（包括采用计算机的系统）的可靠性f.在役检查的可达性和适宜性g.人因问题h.维护和维修i.检查和试验的可接受准则的说明j.制造、检查、无损检验的要求等（3）业主对设计过程的控制主要体现在以下几个方面：a.选择合格的设计承包商：b.审查和认可设计承包商的设计质量保证大纲；c.组织或参与设计审查工作；d.对设计承包商的设计过程进行监查或监督；e.确认设计承包商的设计结果。3/14/202391核电工程项目设计质量控制4.设计变更（1）引起设计变更的原因：a.签定试验、运行前试验或运行试验的结果b.制造期间的问题c.建造期间的问题d.构筑物、系统或部件不能满足功能要求；e.不符合物项的处理f.国家核安全法规或其他要求的变更g.运行经验h.设计改进（2）设计变更的控制主要由设计总承包商承担。业主应对设计变更的控制提出要求。（3）设计变更应分级，业主应明确哪一类设计变更须业主认可。不符合设计任务书要求的、降低系统/设备和部件的功能和质量要求的，以及影响工程进度和投资的设计变更，应视为重大设计变更，必须事先提交业主审查和认可。3/14/202392核电工程项目设计质量控制5.设计验证（1）设计验证是审查、确认或证实设计的过程，设计验证的目的是保证设计满足所有的设计要求。（2）必须由能胜任的、未参与原设计的人员或小组来完成。（3）常用的设计验证方法：设计审查、其他计算方法和签定试验。（4）田湾核电厂的做法可以借鉴的：a.对技术设计文件进行全面审查b.专题审查c.IAEA审评d.对俄方提供的施工图文件进行审查e.对设备采购技术规格书进行审查3/14/202393核电工程项目设计质量控制6.设计输出（1）设计输出是设计的成果，可能是：研究报告/设计方案、施工图/说明文件/计算书/技术文件/评价报告/分析报告/试验报告。（2）设计输出的形式应便于进行验证和确认，设计输出在交付使用前应按规定由有资格的人员进行审核和批准。（3）设计输出的全面质量管理是设计承包商的责任，业主的控制主要是对设计输出进行设计审查。7.设计人员（1）对设计人员进行培训和资格管理是设计承包商的重要职责。必需时，业主可通过质保监查对承包商的设计人员管理进行监控。（2）培训应注意强调下面内容：a.工作的正确实施b.对质量管理基本原理及管理性程序的理解c.人员的职责和责任d.阐述核电厂的概况e.简要了解核电厂的运行。3/14/202394核电工程项目采购质量管理采购文件管理（1）必须编制采购文件以控制采购活动。在采购文件中，应列入国家核安全局的有关要求、设计基准、标准、技术规格书以及为保证质量所必需的其他要求。（2）采购文件至少包括：

a.工作范围

b.技术要求

c.检查和试验要求

d.

进入供方设施

e.

质量保证标准（级别与等次）的确定

f.

文件要求

g.记录的要求

h.

提交文件/记录的时间要求

I.

不符合项报告

j.

对分供方的控制

k

买方提供的物项和服务3/14/202395核电工程项目采购质量管理（3）如果是散件采购的合同方式，业主将需要准备人力完成所有采购文件的编制并控制其变更。供方评价（1）选择供方的基本依据是评价供方按照采购文件的要求提供物项或服务的能力。根据所购物项或服务的特性，买方应组织从事设计、采购、施工管理、运行、合同管理和质量部门，根据规定的准则对提供物项和服务的潜在供方进行评价和选择。（2）对供方的调查包括：

a.供方概况

b.

人员配置情况

c.

主要生产能力和加工设备

d.

单位资质

e.

质量管理情况及历史

f.运输条件

3/14/202396核电工程项目采购质量管理（3）在调查的基础上，买方按照制定的评价和选择供方的程序进行评价。对供方的评价方法包括：a.对供方提供在实际使用中性能优良的产品进行评价b.对供方的技术能力和质量管理体系进行评价c.对供方新近的可供客观评价并形成文件的定性或定量质量记录进行评价d.对供方现有生产样品的调查和对抽查的产品进行评价。（4）对评价合格的供方应列出“合格供方清单”，只有符合采购文件要求的合格供方才有资格参加所采购物项和服务的投标。（5）业主对供方的评价和选择所介入的深度，取决于合同方式，也受合同条款影响。一般地说，交钥匙工程由总承包商对供应商进行评价和选择，业主监督检查总承包商的分包控制活动，但也可以在主合同中明确业主对关键设备供货商的选择具有一定的权力。3/14/202397核电工程项目采购质量管理物项与服务的验收供方必须验证待提供的物项和服务与采购文件的要求相符。（1）源地验收：对于安全重要的、交货后难以验证其质量特性以及设计、制造或试验过程复杂的物项应采用此方法。它包括（但不限于）下列内容：

a.文件（包括材料以及检查和试验的验证文件）经批准后按要求提交买方；

b.对照经批准的加工程序和工艺过程实施验收，验收时应具备资格考核、工艺评定、过程记录和签定等文件；

c.

确认各零部件已按要求检查、检验和试验，并具备检查、试验及签定等结果；

d.确认不符合项已按规定的要求处理；

e.确认零部件和组件已按规定的要求进行清洗、保护和标识；

f.如可能，对某些重要特性进行抽检或复验。3/14/202398核电工程项目采购质量管理（2）收货检查，下列情况可采用此方法：a.物项的设计、制造和试验都比较简单，或是标准化的；b.物项的质量特性，可在交货后采取标准或自动化检查和/或试验的方式进行验证；c.收货检查中不会进行有损于物项完整性、功能或灵活度的操作。注意：买方进行收货检查时应注意核对和审查供方随货（或收货检查前）提供的文件资料。d.供方提供的文件资料包括：材料合格证书、定型试验证书、试验结果、规定的检查资料、标定证书、产品符合规定要求的供方声明、产品放行证书和不符合项报告。（3）按供方合格证验收，当物项或服务比较简单，仅涉及到标准的材料、工艺和试验时，可采用此方法验收。如果采购文件中要求提供特殊的补充文件（材料合格证或试验报告），补充文件应与合格证一起提交买方验收。合格证最低限度应满足下列要求：a.标明所购的材料或设备；b.标明该物项满足特定的采购要求，如规范、标准和其他技术条件等3/14/202399核电工程项目采购质量管理c.附有阐明经批准的各项变更、效率要求、偏离和不符合项处理文件；d.合格证必须由供方质量管理部门签字认可。（4）安装后的试验a.某些物项（如主泵、控制棒驱动机构、汽轮机和发电机等）的特性在安装和使用前难以单体验证，必须进行全系统试验，或与其他物项一并进行试验或投入使用方能证实，通过安装后的试验进行验收b.这类物项必须在采购文件中规定安装后试验的要求和验收准则。在现场试验时，买方通过观察试验情况、查阅现场测试记录和报告、审查记录结果，以验证物项的特性是否满足采购文件的要求。（5）服务验收涉及服务的采购（如供方提供的检查、无损检验、工程服务、咨询、安装、修理和维护等工作），买方应在采购文件中规定服务的验收准则，并通过以下方式验收：3/14/2023100核电工程项目采购质量管理a.对所产生的数据或者试验/检查的记录进行技术验证；b.对服务活动进行检查和监督；c.对用作符合采购文件要求的证明文件和记录进行审查。4.对设备供方的质量监督（1）审查承包商、供应商管理程序a.业主通过审查采购承包商和/或设备供应商提交的有关管理程序，了解它们在采购和制造控制方面是否符合其提供的质保大纲和业主的总质保大纲，是否满足工程设备采购质量控制和进度控制的要求。b.应重点审查分包商或制造商的评价和选择程序，对分包商的控制程序，不符合处理程序和质保执行管理程序。

3/14/2023101核电工程项目采购质量管理（2）审查设备制造商资格

a.应按供方评价程序对总承包商推荐的或直接由业主选择的制造商进行评价。b.评价内容包括制造技术能力，质量保证体系，文件和记录控制体系、质量历史。制造商的选择注重其所提供的设备在参考电厂的运行业绩和制造商在国际和国内同类项目上的业绩。（3）审查设备技术规范书和质量计划a.通过设备技术规格书的审查，了解设计或采购承包商对设备制造的要求是否符合合同规定的规范和标准，采用的技术和工艺是否成熟和可实现。b.通过设备制造商质量计划的审查，监督整个制造过程中是否合理地选择了足够和有效的控制点，同时业主自己也可以合理地选择一些重要的、能够充分体现设备整体制造质量的节点作为见证点和停工待检点，如重要制造工序点，综合性能试验，历史文件验证和最终出厂验收等3/14/2023102核电工程项目采购质量管理（4）出席见证点，控制不符合项a.业主应按计划出席见证点，并编制见证报告。见证报告的内容至少应包括：时间、地点、见证设备，见证次数、参加人员、试验设备、试验程序、试验过程、试验结论、后续行动告示。b.在见证过程中，监督人员除出席规定的见证点外，还要利用机会对前期制造过程中的质量文件/历史文件进行监督检查，检查的内容主要是制造过程中的不符合项报告、处理和纠正行动，历史文件的完整性和有效性，供应商的监督体系等。c.最终检查和质保放行是设备出厂监督极为重要的见证点。业主应根据监督大纲和监督细则的要求，仔细检查设备制造形成的所有历史文件是否完整有效，所有的不符合报告，材料替代报告等是否关闭，有关质保体系的条件是否具备。d.在监督检查过程中，如发现有不符合要求的问题，应及时编制有关报告，并跟踪其纠正行动。3/14/2023103核电工程项目采购质量管理3/14/2023104核电工程项目采购质量管理(5)设备验收按验收大纲规定的方法和程序验收。(6)设备到货检查检查的主要内容包括：设备运输的包装、设备的保养和维护、设备和文件的清点。(7)质保监查质保监查也是业主实施质量监督的重要手段，通过质量体系运行有效性的检查，发现存在的问题，要求承包商、供应商改进。(8)技术问题处理对在监督检查过程中发现的技术问题，业主应通过处理技术问题的有关接口，与承包商、供应商进行交涉，以满足合同规定的技术要求。3/14/2023105核电工程项目建造质量管理先决条件工作开展之前，必须证明下列条件已经具备：（1）已经按照适用的规范和标准完成了材料和设备的选定和组装（2）已经按照适用的规范和标准完成了个人和单位的资格考核，并建立了相应的程序；（3）下列文件已经送达现场：

a.适用的经过批准的图纸

b.

施工规范；

c.

根据情况由制造商或设计单位制定的安装程序与工作细则；

d.

制造商提供符合采购要求的证明；

e.

不符合项已经得到满意解决或控制的证明；

f.安装物项的发放已经形成文件。3/14/2023106核电工程项目建造质量管理特殊工艺控制(1)特殊工艺过程的质量控制应以加强过程控制为主。由检验人员按照规定的责任和权限对工艺操作进行连续的监督和验证，在特殊工艺过程中设置必要的检验点，通过对工艺过程的分析，找出各环节中影响质量特征的主要因素，以便在全面控制的基础上，对关键环节进行重点控制。(2)加强工艺评定。施工单位应在总结工艺试验经验的基础上，将正确的、经过评定的工艺方法总结成工艺规程，作为操作人员工作的依据。(3