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文档简介

类别单位层面（60分）

学校内部控制基础性评价工作分工评价指标评价要点（分值）负责部门1.1成立内部控制领导小组，制监察处定、启动相关的工作机制(4分)1.内部控制建1.2开展内部控制专题培训(3监察处、计设启动情况分)财处（本指标141.3开展内部控制风险评估(3监察处、审分）分)计处1.4开展组织及业务流程再造相关职能部(4分)门2.1单位主要负责人主持召开会议讨论内部控制建立与实施校办2.单位主要负相关的议题（2分）责人承担内部2.2单位主要负责人主持制定控制建立与实内部控制工作方案，健全工作校办施责任情况机制（2分）（本指标62.3单位主要负责人主持开展分）内部控制工作分工及人员配备校办等工作（2分）3.对权力运行相关职能部3.1权力运行机制的构建(4分)的制约情况门-1-类别评价指标评价要点（分值）负责部门（本指标8监察处、审3.2对权力运行的监督(4分)分）计处4.1建立预算管理制度(2分)计财处4.2建立收入管理制度(2分)计财处4.3建立支出管理制度(2分)计财处4.4建立政府采购管理制度(2国资处4.内部控制制分)度完备情况4.5建立资产管理制度(2分)（本指标16分）4.6建立建设项目管理制度(2分)4.7建立合同管理制度(2分)4.8建立决策机制制度(2分)5.1对不相容岗位与职责进行5.不相容岗位了有效设计(3分)与职责分离控制情况（本指5.2不相容岗位与职责得到有标6分）效的分离和实施(3分)

国资处基建处、后勤处、审计处、国资处校办校办计财处、国资处等相关职能部门计财处、国资处等相关职能部门-2-类别评价指标评价要点（分值）负责部门计财处、国6.1建立内部控制管理信息系资处、校办、6.内部控制管统，功能覆盖主要业务控制及现代教育中理信息系统功流程(6分)心等部门能覆盖情况计财处、国（本指标106.2系统设置不相容岗位账户资处、校办、分）并体现其职权(4分)现代教育中心等部门7.预算业务管7.1对预算进行内部分解并审计财处理控制情况批下达(3分)（本指标77.2预算执行差异率(4分)计财处分）业务8.1收入实行归口管理和票据计财处层面8.收支业务管控制，做到应收尽收(2分)理控制情况8.2支出事项实行归口管理和（40计财处（本指标6分类控制(2分)分）分）8.3举债事项实行集体决策，定计财处期对账(2分)9.政府采购业9.1政府采购合规(4分)国资处务管理控制情9.2落实政府采购政策(2分)国资处-3-类别评价指标评价要点（分值）负责部门况（本指标79.3政府采购方式变更和采购国资处分）进口产品报批(1分)10.1对资产定期核查盘点、跟10.资产管理国资处踪管理(4分)控制情况（本10.2严格按照法定程序和权限指标6分）国资处配置、使用和处置资产(2分)11.1履行建设项目内容变更审基建处、后11.建设项目批程序(2分)勤处管理控制情况11.2及时编制竣工决算和交付基建处、后（本指标8使用资产(2分)勤处分）基建处、后11.3建设项目超概算率(4分)勤处12.1加强合同订立

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