国内外商业银行绿色信贷业务现状,货币银行论文

国内外商业银行绿色信贷业务现在状况,货币银行论文本篇论文目录导航：【题目】【第一章】【第二章】国内外商业银行绿色信贷业务现在状况【第三章】【4.1】【4.2】【4.3】【5.1】【5.25.3】【结论/以下为参考文献】第二章国内外商业银行绿色信贷业务现在状况2.1国内商业银行绿色信贷发展2.1.1我们国家绿色信贷政策2007年是我们国家环境史上意义非凡的一年，十七大在这一年胜利召开。这次会议中，生态文明建设第一次被放到了国家战略的高度[6],金融对生态文明建设的支持作用也越来越遭到国家领导人的关注，也正是在2007年，(节能减排授信工作指导意见〕被提出，它成为我们国家银行业绿色信贷业务正式起步的标志，而在这里之后，十八大报告再次提出要建设美丽中国,进一步提升了生态文明建设的国家战略高度[19].怎样用金融支持生态文明？商业银行在生态文明建设工作中应该怎样去做？为了规范商业银行信贷行为，引导信贷资金的合理流向，我们国家部门出台了一系列相应的政策，如表2-1所示：一系列金融支持环保的政策出台，能够看出金融对于生态文明建设有着举足轻重的作用，而绿色信贷又是华而不实重要的部分，因而，要实现环境保卫的目的，各金融机构必须严格执行绿色信贷政策，让其发挥出真正的成效。2.1.2我们国家商业银行绿色信贷发展及其产品现在状况由于我们国家绿色信贷起步较晚，到当前为止，很多银行绿色信贷业务仍然发展缓慢，同时，没有统一的信息披露标准，各银行绿色信贷信息披露不完好，披露内容不一致，这也导致了外界无法获得关于银行绿色信贷的具体情况，本文选取了几个在绿色信贷领域具有代表性的商业银行作扼要介绍。〔1〕兴业银行兴业银行是我们国家绿色信贷业务的先驱[20],早在2006年时，兴业银行就已开场投身于绿色信贷领域，同时，兴业银行也是我们国家最早并且是唯一参加赤道原则的银行[21].为了使绿色信贷业务愈加专业化的发展，兴业银行成立了独立的部门-可持续金融中心，独立负责绿色信贷业务，构成了完善的风险管理体系[22],包括：风险辨别风险分类风险评估风险控制风险监测信息管理/披露绩效评价。也正由于如此，兴业银行如今已经在国内绿色信贷领域扎稳了脚跟，截止到2020年12月31日，兴业银行绿色信贷余额已接近3000亿元人民币，除此之外兴业银行还构成了独特的全攻略绿色信贷产品和形式，如以下图2-1所示：除了上图的产品之外，兴业银行专业化的团队还能够根据客户需求为客户进行量身打造，为客户找到符合本身的融资通道。〔2〕工商银行作为国有商业银行，工商银行在绿色信贷领域也不甘落后，一直处于领先地位，在贷款前期，银行对企业进行严格的审查，利用CM2002系统[23]对客户进行严格划分，及时将企业信息录入系统，有效防止贷款风险，采用一票否决[10],对于国家政策予以禁止贷款的领域坚决不放贷，建立绿色快速通道，为企业绿色项目资金需求提供特殊通道，使企业能够快速获得资金开展项目；在贷款发放后期，银行对企业进行不定时的跟踪监测，防备贷款风险。同时，工商银行还建立了问责体系，将绿色信贷纳入各支行考核体系，要求各支行对绿色信贷项目进行严格审查、严密追踪和监测。截止到2020年12月31日，工商银行绿色信贷余额到达6552亿元人民币。在绿色信贷产品方面，工商银行并没有进行太多的绿色信贷产品创新，绿色信贷资金主要投放于节能减排、清洁能源开发利用等领域。〔3〕中国银行中国银行积极贯彻国家环保政策，积极投身于绿色信贷领域。与瑞典携手进行环保项目融资，提供资金进行环保电缆改造，化解光伏产业产能过剩情况，为废物处理中心建设提供资金等案例充分具体表现出了中国银行实行绿色信贷的决心，截止到2020年12月31日，中国银行绿色信贷余额到达3010亿元人民币。同时，银行努力地开发新型的绿色信贷产品，主要绿色信贷产品有合同能源管理将来收益权质押融资项目产品、CND保理业务、产业基金、收费权质押等等。〔4〕招商银行招商银行对企业客户实行四色分类,这四色分别为环保蓝色、红色、绿色、黄色贷款，所谓蓝色贷款是指投入到环保合格企业的贷款，红色贷款是指进入国家禁止放贷、对生态环境造成严重污染和毁坏领域的贷款，绿色贷款是指投向正常合法经营企业并且能给环境带来积极影响的贷款，黄色贷款是指投向经过评估审查以为其存在一定程度环境风险企业的贷款。同时，由招商银行总行牵头，建立了领导小组，指导和监督这些政策的施行，由此可见其重视程度。截止到2020年底，招商银行的绿色信贷余额为1509亿元人民币。招商银行积极进行绿色信贷产品创新，其主要的绿色信贷产品有：清洁发展机制融资综合解决方案、节能收益抵押贷款、绿色融资租赁、排污权抵押贷款、法国开发署绿色转贷款、绿色设备买方信贷等。2.1.3商业银行绿色信贷对银行业绩的影响我们国家很多银行之所以迟迟不愿开展绿色信贷业务，是由于在他们看来，大部分需要资金开展节能环保项目的企业都属于小微企业，企业本身没有足够的资金去开展节能环保项目，只能求助于银行，而这些企业有着较高的风险，一旦银行所贷资金无法收回就可能构成不良贷款。那么究竟银行的业绩能否会由于绿色信贷的发放而遭到影响呢。由于遭到银行信息披露不全的影响，本文选取了8家上市银行进行实证分析，分别为工商、建设、浦发、交通、招商、中信、兴业、中国银行，通过SPSS分析了银行绿色信贷余额占总贷款的比例与银行不良贷款率、总资产收益率之间的关系[20],如表2-2、2-3所示：表2-2、2-3是绿色信贷余额占比与银行总资产收益率、不良贷款率的相关性统计表，能够看到，两者的显着性水平分别是0.727、0.653,都高于0.05,所以相关系数都是不显着的。因而，接受最初的假设，绿色信贷余额占比与银行总资产收益率、不良贷款率没有相关性。同时，从表中能够看到，相关系数分别为0.052、0.067,都非常接近于0,讲明绿色信贷余额占比与银行总资产收益率、不良贷款率之间相关程度都极其微弱，也就是讲前者与后者之间没有相关性，即银行绿色信贷余额占比对银行总资产收益率、不良贷款率都没有影响。由此，能够看出绿色信贷业务的开展，不会对银行的总资产回报率和不良贷款率产生不良影响，这也打破了人们对于绿色信贷会降低银行资产回报率、增大银行不良贷款率的错误观念。因而，银行应当消除对于绿色信贷会带来不良影响的顾虑，积极施行绿色信贷政策，推进绿色信贷产品不断发展，进而带动全行业绿色信贷业务的发展。2.2国外商业银行绿色信贷经历体验及其产品2.2.1赤道原则及国外绿色信贷经历体验赤道原则是一种非强迫性的原则，最初是由国际金融公司与荷兰银行提出的一项关于企业项目贷款的原则，旨在控制企业项目环境风险和社会风险，从源头上降低金融风险[24].赤道原则的建立对于国际金融业的进步有着重要的作用，它为国际间的金融服务创造了一个良好的环境和发展空间。固然赤道原则并不是硬性的法律条文，但是已然是金融行业不可忽视的一个衡量行业道德水平的标准。赤道原则是由于银行等金融机构由于内部和外部的压力，必须履行社会责任而产生的。内部压力主要来源于银行高层、董事会主席以及首席执行官，在他们看来，降低环境与社会风险能够降低金融风险。因而，他们对于能够践行社会责任的政策和项目，保持支持推进的态度，赤道原则就是这些高层推动的结果。外部压力主要产生于与其存在直接或间接利益关系的主体，例如机构。这些机构以为银行等金融机构也应当承当起对社会和环境的责任，因而它们将赤道原则作为这些金融机构的承诺，履行赤道原则也就代表了金融机构将积极了解并解决一些与社会、环境相关的问题。如今，赤道原则已经成为一种行业的道德标准，参加赤道原则，能够提升银行在社会公众心目中的社会形象，进而获得银行经济方面的效益。早在2008年10月31日，我们国家兴业银行就声明将会遵循赤道原则，它也成为国内第一家并且是唯逐一家采用这一原则的银行[25].赤道原则的履行，向社会公众展示了兴业银行积极承当社会责任的态度，给兴业银行带来了新的生机与活力，使得兴业银行在可持续发展形式的道路上处于领先地位，成为了我们国家商业银行的典范。当前，赤道原则已经在国际上得到了广泛的认可，由此延伸而来的绿色信贷政策也在不断的发展之中。因而，人与社会的可持续发展真正在我们的生活中落实到了实处，也使得人与自然的和谐发展在银行等金融机构的推动下，成为长久以往的发展趋势。但是，当前绿色信贷在各国的发展情况仍参差不齐，作为发展绿色信贷较晚的国家之一，我们国家还有需要学习和努力的地方。〔1〕美国绿色信贷发展美国对于企业在环境保卫方面需要承当的社会责任有明确的法律规定，而当时在其他国家，还没有明确企业在社会和环境方面应履行的责任。20世纪80年代早期，超级基金法案的颁布标志着美国开场正式推行绿色信贷，成为其发展的一个起点。美国作为国际上率先实行绿色信贷的国家之一，在绿色信贷方面获得的成效也是显而易见的，十分是作为先行者的美国花旗银行，有很多值得我们学习和借鉴的地方。美国的绿色信贷经历体验能够从下面几个方面来看：第一，建立健全相关法律制度。自20世纪70年代开场，美国陆续公布了二十多部与环境污染、水污染和空气污染相关的法律，这使得银行必须承当与环境相关的社会责任，进而推动了绿色信贷的施行[6];第二，美国在政策方面大力支持绿色信贷的发展。以美国的税收政策为例，美国对于有利于环境保卫的项目实行税收减免政策，这一政策有效刺激了美国绿色信贷的发展；第三，构建完善的环境和社会风险管理体系，从银行信贷的角度来评估金融项目的风险，支持环境保卫，进而推动绿色信贷的发展。〔2〕德国绿色信贷发展德国是国外较早实行绿色信贷的国家之一，当前在这一方面的发展已经比拟成熟。作为绿色信贷的先行者，德国绿色信贷的发展有很多值得我们后来者学习的地方。第一，鼓励银行积极地投入到绿色信贷发展中，在绿色信贷的发展上占得先机，使得本国银行在国际上也能站稳脚跟，为国际绿色环保和国家可持续发展奠定基础；第二，国家对于节能环保项目给予大力的支持，例如，对此类项目实行贴息贷款，调动银行等金融机构在施行绿色信贷政策方面的积极性；第三，鼓励和引导银行开发绿色信贷产品，不同的客户针对不同的情况1信贷的积极性。〔3〕英国绿色信贷发展相对于其他国家而言，英国同样也是较早施行赤道原则的国家。之后，又以赤道原则为基础，推进了一系列相关的绿色信贷政策。英国的巴克莱银行作为英国较早实行赤道原则的银行，它的发展中也有很多值得我们学习和借鉴的地方。第一，建立健全环境保卫的监督和评估体系，严格根据标准认定某个项目能否违背了环保要求；第二，加强与他国之间的沟通与合作，通过经历体验的共享与沟通，不断提高本身践行绿色信贷的能力，进而推动绿色信贷的发展；第三，加强内部人员的培训，建立内部人才库，为绿色信贷的施行提供技术支持[22].〔4〕日本绿色信贷发展2003年，日本瑞穗银行公布参加赤道原则，成为亚洲第一个参加赤道原则的银行。之后，瑞穗银行又施行了一系列的相关政策，将赤道原则与本身发展情况相结合，将其本土化，并且建立了可持续发展室，对于相关项目的融资进行资格审查。从瑞穗银行当前的发展来看，赤道原则的施行使得瑞穗银行的业绩获得了快速地提升。日本的绿色信贷发展也有几处值得我们学习的经历体验。第一，不生搬硬套，结合本身的情况对赤道原则加以应用，使得赤道原则本土化，更有效地提升银行的业绩；第二，建立内部管理制度，规范融资审批操作流程，从根本上改善银行内部机制；第三，增进与业务所在地的合作和沟通，促进环保事业的发展，深化群众对于绿色信贷观念的认知，以此带动银行绿色信贷业务的发展。〔5〕荷兰绿色信贷发展在国际上，荷兰也是施行赤道原则较早的国家，荷兰银行更是赤道原则的主要发起银行之一，同时，荷兰银行夺得了2006年可持续发展银行金奖，由此，我们不难看出其在绿色信贷方面的发展，确有独到之处。荷兰银行作为一个规模较大的跨国银行，它的政策影响着全球银行业的发展趋势。第一，在绿色信贷发展中荷兰银行做的最为突出的地方，就是它将银行经营利益导向化发展成为集收益、环境和社会这三者于一体的可持续导向化。这在无形之间也增加了社会群众对于银行的信任感，进而带动了绿色信贷政策在荷兰的发展；第二，荷兰银行在公司内部建立了一个较为完善的环境数据库，用以分析和评估各个项目的环境和社会风险，严格保证绿色信贷政策贯彻执行[26].2.2.2国外绿色信贷产品及服务概括由于国外绿色信贷发展较早，尤其是一些发达国家银行，他们很早就开场关注环境问题，对他们来讲，绿色信贷不再是一种责任，而是银行持续发展的必然选择，因而，在这样的背景下，不同领域催生出了很多不同的绿色信贷产品，以下为对国外绿色信贷产品进行的总结及阐述。2.2.2.1房产类产品和服务〔1〕生态住房绿色信贷此产品是鼓励人们去购买或者新建生态环保住房[27],对于购买者或新建者，将由银行为其提供利率低于正常市场资金借贷利率的优惠贷款。这种绿色信贷产品在英国、德国和加拿大广泛施行，以英国联合金融服务社、德意志银行、加拿大门特利尔银行和帝国银行的此类贷款为典型代表[20].加拿大门特利尔银行和帝国银行为符合以上条件的客户提供超出正常最长还款期的分期付款期限，并返还其10%的保费。〔2〕房屋净值贷款生态环境的状况使得很多人认识到了节能环保的重要性，在家中安装节能环保装置不仅能够做到低碳生活，更能够节省居民生活成本，但由于一些节能环保装置价格较高，且普通群众对于节能环保技术与装置没有清楚的认识，于是，银行与节能服务公司合作[28],由节能服务公司为居民提供节能环保装置，而银行将会为居民用户提供低于市场利率的优惠贷款，促使人们转变生活方式，倡导低碳环保的生活。美国花旗银行曾经和夏普集团签订协议，为购买其太阳能装置的客户提供低利率的快速融资。〔3〕开发商建筑贷款在房屋建造中，开发商一般为了节约成本，都会选用一些低成本材料，而此项绿色信贷产品专为开发商设计。加拿大一家银行规定，当开发商新建建筑比使用传统技术的建筑节能超过百分之二十五时，开发商可使用生产费用基金归还贷款[28];美国尼泊尔银行为具体表现出影响力的绿色建筑开发商提供低息优惠贷款；而当开发商绿色建筑通过LEED认证并且进行再融资时，美国富国银行为其提供第一次抵押贷款，降低开发商运营成本[28].2.2.2.2交通类产品和服务〔1〕汽车消费绿色信贷汽车消费绿色信贷是指银行为购买低排放或者采用节能技术汽车的买家提供特惠汽车贷款，为的是让人们树立环保观念，减少汽车污染物的排放。澳大利亚银行和加拿大银行推出过此类汽车环保贷款[20],这款产品的推出遭到了市场极大的欢迎，银行的信贷业务急剧增长。〔2〕运输绿色信贷此项绿色信贷主要针对运输公司，银行通过为运输公司提供优惠贷款[20][23],促使其改良节油技术，提高能源利用效率，通过改良节油技术，运输公司能够减少成本，为运输公司归还贷款提供了新的途径。美国银行与环保部和运输部合作为运输公司提供此类快速贷款，同时，运输公司还能获得由运输部提供的节能技术和节能设备，对企业来讲一箭双雕；除此之外，美洲银行也推出了此类产品，并且银行为运输公司开拓了绿色快速通道，为其发放此类贷款，使得企业资金能够快速到位，提高资金利用率。2.2.2.3信誉卡类产品和服务〔1〕气候绿色信誉卡这种信誉卡由荷兰一家银行推出，它鼓励人们积极去使用信誉卡消费绿色产品和服务，银行每年都会统计此种信誉卡在绿色领域的消费情况，同时将会根据一定的比例，为野生动物基金捐款，用来拯救那些接近灭绝的动物[20].〔2〕呼吸信誉卡此卡是由英国一家银行推出，客户使用此信誉卡消费绿色产品和服务时，能够享受一定折扣，并且此卡每年一半的利润银行将会捐出[20],捐给全球范围内的清洁能源项目。〔3〕亲和信誉卡是银行与一些非官方民间环保组织合作共同推出的信誉卡，信誉卡将使用环保组织的名字和标志，同时，银行还要为此支付特权使用费给环保组织，费用大约为此卡年费的五分之一左右[27].2.2.2.4资本类产品和服务〔1〕债券森林债券是比拟典型的一种绿色项目融资债券，它产生于拉丁美洲国家[20],旨在为巴拿马运河植树造林工程提供资金，而债券的购买者除了一般的投资者外还有巴拿马运河的频繁使用者；除了森林债券，还有灾祸债券，此债券为了吸引投资者，提供较高的收益率，意在为企业防治自然灾祸提供技术装备支持以及灾祸发生后为企业提供给急资金。〔2〕证券化以国际金融公司为例，由其对环保项目进行风险评估，对于风险处于中间水平及下面的项目，国际金融公司将会提供风险分担，将投资者风险转移到了银行。〔3〕基金全球最大的绿色项目基金是由瑞士银行设计的，它分为环保性能基金和将来能源基金[20],环保性能基金超过一半投向了生态领导领域，剩余资金投向了生态创新领域；荷兰的绿色基金固然收益不高，但是投资者能够获得个人所得税优惠，因而，银行能够通过较少的成本，为绿色环境项目提供融资。2.2.2.5其他产品和服务〔1〕绿色项目融资：绿色项目融资在全球范围内广泛施行，最具有代表性的是爱尔兰银行[27],融资企业必须与签订一项合同，合同中明确写明企业须在合同条款规定的范围内处理垃圾废物，银行将会给予企业特惠利率的贷款以及长达二十五年的贷款期；除此之外巴黎、荷兰、渣打等一些银行还专门设立了绿色项目融资部，愈加专业化的开展绿色项目融资。〔2〕技术租赁荷兰、德国的银行都相继推出了技术租赁服务[20],企业进行节能项目改造或者可再生能源项目时，银行将会以较低的利率为其提供技术租赁服务。由以上各国绿色信贷经历体验以及世界范围内的绿色信贷产品，能够得出下面总结：第一，完善的立法。无论在哪个国家，立法总是作为绿色信贷发展的基石，没有法律的监督，没有法律的制约，没有法律的保障，绿色信贷不可能发展下去。美国在这一方面起到了示范作用，几十部有关环境保卫法案的公布，使得商业银行履行环境责任成为必须，也为商业银行进行绿色信贷提供了完善的法律保卫。第二，的支持与引导。国外的绿色信贷发展没有哪一个能离开的支持，仅仅出台法案，不给予银行或者贷款人一定的财政支持，无法调动银行开展绿色信贷业务的积极性，也无法调动企业绿色融资的积极性。从国外绿色信贷产品的设计能够看出，部门积极投身绿色信贷，成为介入者和引导者。美国在78年就出台了(能源税收法〕，对于购买节能环保设备的消费者，给予一定的税收抵扣，此后，经过这么多年的发展，世界很多国家都已验证了介入绿色信贷业务带来的正面效应，贴息贷款、税收减免的绿色信贷产品在调动银行绿色信贷积极性的同时，也吸引了一大批的企业和个人购买绿色信贷产品，介入绿色信贷实践。