银行专业资格考试《公司信贷》（初级）真题在线测试

银行专业资格考试《公司信贷》（初级）

真题在线测试

1.在商业银行贷后管理中，下列有关抵押品管理的说法不正确的是

A.如果银行发现抵押人的行为将造成抵押物价值减少，应要求抵押人

立即停止其行为

B.如果银行发现抵押人无法完全恢复抵押物价值，应该立即停止贷款

C.银行如果发现抵押物价值非正常减少，应该及时查明原因，采取有

效措施

D.银行如果发现抵押人的行为已造成抵押物价值减少，应该要求抵押

人恢复抵押物的价值

【答案】：B

【解析】：

在抵押期间，抵押物的检查中，经办人员应定期检查抵押物的存续状

况以及占有、使用、转让、出租及其他处置行为。如发现抵押物价值

非正常减少，应及时查明原因，采取有效措施。如发现抵押人的行为

将造成抵押物价值的减少，应要求抵押人立即停止其行为；如抵押人

的行为已经造成抵押物价值的减少，应要求抵押人恢复抵押物的价

值。如抵押人无法完全恢复，应要求抵押人提供与减少的价值相当的

担保，包括另行提供抵押物、权利质押或保证。

2.商业银行的信贷决策权可以由（）行使。［2015年10月真题］

A.贷款调查人员

B.贷款审批委员会

C.银行客户经理

D.贷款审查人员

【答案】：B

【解析】：

审查人员即使对贷款发放持否定态度，也应按正常的信贷流程继续进

行审批。最终审批人参考审查人员意见后，对是否批准该信贷业务提

出明确的意见。信贷决策权应由信贷审批会议或审批委员会或最终有

权审批人行使。

3.下列不良资产不可以作为金融企业批量转让资产的是（）。

A.已核销的账销案存资产

B.抵债资产

C.个人贷款

D.按规定程序和标准认定为次级、可疑、损失类的贷款

【答案】：C

【解析】：

金融企业批量转让不良资产的范围包括金融企业在经营中形成的以

下不良信贷资产和非信贷资产：①按规定程序和标准认定为次级、可

疑、损失类的贷款；②已核销的账销案存资产；③抵债资产；④其他

不良资产。下列不良资产不得进行批量转让：①债务人或担保人为国

家机关的资产；②经国务院批准列入全国企业政策性关闭破产计划的

资产;③国防军工等涉及国家安全和敏感信息的资产;④个人贷款（包

括向个人发放的购房贷款、购车贷款、教育助学贷款、信用卡透支、

其他消费贷款等以个人为借款主体的各类贷款）；⑤在借款合同或担

保合同中有限制转让条款的资产；⑥国家法律法规限制转让的其他资

产。

4.如果当期应收账款减少，即收回上一期的应收账款本期产生

的应收账款，销售所得现金就会销售收入。（）

A.大于；小于

B.小于；大于

C.大于；大于

D.小于；小于

【答案】：C

【解析】：

当期应收账款增加，销售所得现金就会小于销售收入。如果当期应收

账款减少，即收回上一期的应收账款大于本期产生的应收账款，销售

所得现金就会大于销售收入。

5.下列借款需求不合理的是（）。

A.公司销售快速增长，无法按时偿还应付账款

B.公司希望换一家贷款银行来降低融资利率

C.公司为了规避债务协议限制，想要归还现有借款

D.公司上年度严重亏损，仍希望按往年惯例发放高额红利

【答案】：D

【解析】：

D项，对于定期支付红利的公司来说，银行要判断其红利支付率和发

展趋势：如果公司持续盈利及获取现金能力以及未来的发展已经无法

满足现在的红利支付水平，那么红利发放就不能成为合理的借款需求

原因。

6.债权人直接向有管辖权的基层人民法院申请支付令，必须符合的条

件有（年月真题]

）o[201210

A.债务人对已发生法律效力的判决书、调解书不予履行

B.支付令能够送达债务人

C.申请财产已经申请保全

D.已经进入诉讼程序

E.债权人与债务人没有其他的债务纠纷

【答案】：B|E

【解析】：

依法申请支付令，债权人请求债务人偿付贷款本息的，可以不通过诉

讼程序，而直接向有管辖权的基层人民法院申请支付令，但必须符合

以下两个条件：①债权人与债务人没有其他债务纠纷；②支付令能够

送达债务人的。

7.()是指银行业金融机构根据贷款项目进度和有效贷款需求，在

借款人需要对外支付贷款资金时，根据借款人的提款申请以及支付委

托，将贷款资金主要通过贷款人受托支付的方式，支付给符合合同约

定的借款人交易对象的过程。

A.其他支付

B.受托支付

C.自主支付

D.实贷实付

【答案】：D

【解析】：

贷款支付的方式包括：实贷实付、受托支付和自主支付。其中，实贷

实付是指银行业金融机构根据贷款项目进度和有效贷款需求，在借款

人需要对外支付贷款资金时，根据借款人的提款申请以及支付委托，

将贷款资金主要通过贷款人受托支付的方式，支付给符合合同约定的

借款人交易对象的过程。

.以下关于抵押率的确定，表述正确的有（

8）o

A.抵押物由于技术相对落后造成贬值，属于实体性贬值

B.对变现能力较差的抵押物，抵押率应适当降低

C.抵押物由于使用磨损和自然损耗造成贬值，属于功能性贬值

D.信贷人员应根据抵押物的评估现值，分析其变现能力，科学地确定

抵押率

E.抵押物由于外部环境变化引起贬值，属于经济性贬值

【答案】：B|D|E

【解析】：

A项，由于技术相对落后造成的贬值是功能性贬值；C项，由于使用

磨损和自然损耗造成的贬值是实体性贬值。

9.下列关于公司信贷管理原则的说法，正确的有（）。

A.信贷管理分为贷前管理、贷中管理和贷后管理三个环节

B.诚信申贷原则要求借款人应证明其信用记录良好、贷款用途和还款

来源明确合法等

C.推行贷放分控，强调各部门和岗位之间的有效制约，可避免前台部

门权力过于集中

D.实贷实付主要通过贷款人受托支付的方式，将贷款资金支付给符合

合同约定的借款人交易对象

E.协议承诺原则要求规范各方有关行为，明确各方权利义务，调整各

方法律关系，明确各方法律责任

【答案】：B|C|D|E

【解析】：

A项，银行监管和银行经营的实践表明，信贷管理不能仅仅粗略地分

为贷前管理、贷中管理和贷后管理三个环节。

10.对可转让土地使用权抵押物估价主要考虑的因素包括（）。

A.土地用途

B.市场价格

C.无形损耗

D.土地供求关系

E.预计市场涨落

【答案】:A|D

【解析】：

对可转让的土地使用权的估价，取决于该土地的用途、土地的供求关

系。止匕外，估价的时间性和地区性，也都会对评估结果产生一定的影

响。

1L以下关于现金流量的说法，正确的是（）o

A.已办理质押的活期存款不能用于还款，但可以计入现金中

B.现金流量包括现金流入量、现金流出量和现金净流量

C.现金流量包括现金及现金等价物之间的变动

D.现金流量中的现金包括：库存现金、活期存款、其他货币性资金以

及长期证券投资

【答案】：B

【解析】：

现金流量包括现金流入量、现金流出量和现金净流量；现金净流量为

现金流入量和现金流出量之差。A项，已办理质押的活期存款不能用

于还款，因此应该从现金中剔除；C项，现金流量不讨论现金及现金

等价物之间的变动，因为这不影响客户的偿债能力，属于现金管理；

D项，现金流量中的现金指的是库存现金以及可以随时用于支付的存

款。

12.下列各项中，属于二级信贷档案的是（）。

A.贷款协议

B.产权证或他项权益证书及抵（质）押物的物权凭证

C.上市公司股票押品

D.银行承兑汇票押品

【答案】：A

【解析】：

信贷档案按其重要程度及涵盖内容不同划分为两级，即一级信贷档案

和二级信贷档案。其中，一级信贷档案主要是指信贷抵（质）押契证

和有价证券及押品契证资料收据和信贷结清通知书；二级信贷档案主

要指法律文件和贷前审批及贷后管理的有关文件。BCD三项属于一级

信贷档案。

13.商业银行应结合本行业务实践和风险水平，确定可接受的押品目

录，且至少每（）更新一次。

A.季

B.年

C.二年

D.月

【答案】：B

【解析】：

商业银行应至少将押品分为金融质押品、房地产、应收账款和其他押

品等类别，并在此基础上进一步细分。同时，应结合本行业务实践和

风控水平，确定可接受的押品目录，且至少每年更新一次。

14.在银行贷款担保的补充机制中，贷款担保的补充途径有（）。

A.重新评估担保品的价值

B.追加保证人

C.提高担保品的价格

D.维护担保品的质量

E.追加担保品，确保抵押权益

【答案】：B|E

【解析】：

在贷后检查阶段，银行要侧重对保证人与抵（质）押物进行动态分析,

并认真做好日常维护工作。担保的补充机制有：①追加担保品，确保

抵押权益；②追加保证人。

15.商业银行确定信贷授权权限应考虑的主要因素有（）。［2014年11

月真题］

A.借款人的经济性质

B.被授权人的资产质量

C.被授权人的风险管理能力

D.贷款规模

E.被授权人所处区域的经济信用环境

【答案】:B|C|E

【解析】：

银行业金融机构应建立统一的法人授权体系，对机构、人员和岗位进

行权限管理。根据受权人的风险管理能力、所处区域经济信用环境、

资产质量等因素，按地区、行业、客户、产品等进行信贷业务差别授

权，合理确定授权权限。

16.下列属于企业的财务风险的有（）。［2018年10月真题］

A.不按期支付银行贷款利息

B.产品结构单一

C.应收账款异常增加

D.在多家银行开户

E.以短期利润为中心，忽视长期利益

【答案】:A|C

【解析】：

B项属于经营风险；D项属于与银行往来异常的现象；E项属于企业

管理状况风险。

17.对于质押担保贷款，出质人应向商业银行提交的材料有（）。

A.担保意向书

B.出质人资格证明

C.质押财产的产权证明文件

D.出质人须提供有权作出决议的机关作出的关于同意提供质押的文

件、决议或其他具有同等法律效力的文件或证明

E.财产共有人出具的同意出质的文件

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

出质人向商业银行申请质押担保，应在提送信贷申请报告的同时，提

送出质人提交的“担保意向书”及以下材料：①质押财产的产权证明

文件；②出质人资格证明；③出质人须提供有权决议的机关作出的关

于同意提供质押的文件、决议或其他具有同等法律效力的文件或证明

（包括但不限于授权委托书、股东会决议、董事会决议）；④财产共

有人出具的同意出质的文件。

18.商业银行在贷款审查中，审查借款人、担保人（物）及具体贷款

业务有关资料是否齐备，申报资料及其内容应合法、真实、有效，这

属于（）审查。

A.信贷业务政策符合性

B.信贷资料完整性及调查工作与申报流程的合规性

C.非财务因素

D.借款人主体资格及基本情况

【答案】：B

【解析】：

信贷资料完整性及调查工作与申报流程的合规性审查包括：①借款

人、担保人（物）及具体贷款业务有关资料是否齐备，申报资料及其

内容应合法、真实、有效；②贷款业务内部运作资料是否齐全，是否

按规定程序操作，调查程序和方法是否合规，调查内容是否全面、有

效，调查结论及意见是否合理；③业务是否在本级机构信贷审批授权

内。

19.银行业金融机构应兼顾信贷风险控制和（）两方面的要求，合理

确定授权金额及行权方式，以实现集权与分权的平衡。

A.贷款份额

B.最大利息收入

C.提高审批效率

D.贷款数额

【答案】：C

【解析】：

信贷授权应遵循授权适度原则。银行业金融机构应兼顾信贷风险控制

和提高审批效率两方面的要求，合理确定授权金额及行权方式，以实

现集权与分权的平衡。实行转授权的，在金额、种类和范围上均不得

大于原授权。

.关于速动比率，以下说法不正确的是（

20）o

A.对企业而言，速动比率越高越好，说明企业有极高的资产变现能力

B.速动比率用于衡量企业流动资产中可以立即变现用于偿还流动负

债的能力

C.在计算速动比率时，存货、预付账款、待摊费用不计入速动资产

D.速动比率一般应保持在100%以上

【答案】：A

【解析】：

速动比率是指借款人速动资产与流动负债的比率。速动资产是指易于

立即变现、具有即时支付能力的流动资产，其计算公式为：速动资产

=流动资产一存货一预付账款一待摊费用。根据经验，一般认为速动

比率为1较为合适。如果速动比率低，说明借款人的短期偿债能力存

在问题；速动比率过高，则又说明借款人拥有过多的速动资产，可能

失去一些有利的投资或获利机会。

.贷前调查的内容有（年月真题]

21）o[201510

A.贷款合规性调查

B.贷款效益性调查

C.贷款风险性调查

D.贷款安全性调查

E.贷款盈利性调查

【答案】:A|B|D

【解析】：

贷前调查的内容有：①贷款合规性调查，贷款的合规性是指银行业务

人员对借款人和担保人的资格合乎法律和监管要求的行为进行调查、

认定；②贷款安全性调查，贷款的安全性是指银行应当尽量避免各种

不确定因素对其资产和贷款等方面的影响，保证银行稳健经营和发

展；③贷款效益性调查，贷款的效益性是指贷款经营的盈利情况，是

商业银行经营管理活动的主要动力。

22.放款执行部门在审核项目贷款时，应审核的内容包括（）o

A.合规性要求的落实情况

B.项目贷款定价的合理性

C.项目资本金到位情况

D.担保的落实情况

E.限制性条款的落实情况

【答案】：A|C|D|E

【解析】：

放款执行部门的主要审核内容包括：①合规性要求的落实情况；②限

制性条款的落实情况；③担保的落实情况；④审批日至放款核准日期

间借款人重大风险变化情况；⑤资本金按计划到位的落实情况；⑥申

请提款金额是否与项目进度相匹配；⑦提款申请是否与贷款约定用途

一致。

23.客户评级主标尺是指将所有客户的信用评级对应到违约率区间，

即设定一个能够区分客户风险程度、便于客户差别化管理且符合监管

要求的全行统一的违约概率和信用等级对应的标准尺度。以下关于其

特征的表述错误的是（）。

A.每个风险等级的客户数占比没有严格的限制

B.各个违约率区跨度（差值）应该是单调且最好是按几何级数方式增

加

C.主标尺应该以债务人真实的违约概率为标准划分

D.违约率映射要综合考虑银行现有的评级和客户分布

【答案】：A

【解析】：

主标尺应具备以下基本特征：①主标尺应该以债务人真实的违约概率

为标准划分；②主标尺应该将违约概率连续且没有重叠地映射到风险

等级，应该涵盖银行整体资产的信用风险；③风险等级的划分足够精

细可以分辨不同类型的风险等级，相邻等级的违约率不能变化过大，

各个违约率区间跨度（差值）应该是单调且最好是按几何级数方式增

加；④客户不能过于集中在单个风险等级，每个风险等级的客户数不

能超过总体客户数的一定比例；⑤违约率映射要综合考虑银行现有的

评级和客户分布。

24.下列属于贷前调查的现场调研的是（）。［2017年6月真题］

A.与企业行政部门、财务部门、市场部门、生产部门及销售部门的主

管会谈

B.委托中介机构或银行自身网络开展调查

C.书面向客户的供应商了解客户的有关情况

D.通过互联网资料进行调查

【答案】：A

【解析】：

由于现场调研可获得对企业最直观的了解，因此现场调研成为贷前调

查中最常用、最重要的一种方法，同时也是在一般情况下必须采用的

方法。开展现场调研工作通常包括现场会谈和实地考察两个方面。现

场会谈时，应当约见尽可能多的、不同层次的成员，包括行政部门、

财务部门、市场部门、生产部门及销售部门的主管。

25.下列主体中（）不具备贷款保证人资格。［2013年11月真题］

A.IT企业

B.出版社

C.地方政府部门

D.会计师事务所

【答案】：C

【解析】：

《担保法》对保证人的资格的限制性规定包括（但不限于）国家机关

不得作保证人，但经国务院批准对特定事项作保证人的除外。

26.企业的财务风险主要体现在（）。

A,盈利能力等关键财务指标恶化

B.长期负债大量增加

C.对存货、生产和销售的控制力下降

D.银行账户混乱，到期票据无力支付

E.应收账款异常增加

【答案】:A|B|D|E

【解析】：

除ABDE四项外，企业的财务风险还体现在：①经营性净现金流量持

续为负值；②产品积压、存货周转率大幅下降；③流动资产占总资产

比重大幅下降；④企业销售额下降，成本提高，收益减少，经营亏损;

⑤不能及时报送会计报表，或会计报表有造假现象；⑥财务记录和经

营控制混乱；⑦对外担保率超过100%、对单一客户担保额过大、有

同质企业互保、担保链、或对外担保已出现垫款的现象；⑧客户存在

过度交易或盲目扩张行为，表现在长期投资与投资收益相比增长过

快，营运资金与EBITDA相比金额较大等；⑨财务成本不合理上升、

高成本融资不合理增加，显示企业流动性出现问题。

27.下列关于贷款合同管理的说法，不正确的是（）。

A.是对贷款合同的制定、修订、选用等一系列行为进行管理的活动

B.是按银行业金融机构内部控制与风险管理的要求，对贷款合同进行

管理的

C.贷款合同管理工作隶属于银行业金融机构内部管理工作

D.通过签订合同建立法律关系的行为是一种民事法律行为

【答案】：c

【解析】：

贷款合同本身的特征决定了贷款合同管理工作不同于银行业金融机

构内部管理工作，涉及大量的法律专业问题，应由专门的法律工作部

门或岗位归口管理。

.在区域风险分析时，评价信贷资产质量的指标主要有（

28）o

A.不良贷款率

B.信贷余额扩张系数

C.相对不良率

D.不良率变幅

E.利息实收率

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

区域信贷资产质量是对区域信贷风险状况的直接反映，它是衡量内部

风险最重要的指标。信贷资产质量好，则表明该区域信贷风险低。评

价信贷资产质量主要有以下指标：①不良贷款率；②相对不良率；③

不良率变幅；④信贷余额扩张系数；⑤不良贷款生成率；⑥不良贷款

剪刀差；⑦到期贷款现金回收率；⑧利息实收率。

29.在审查担保类文件时，公司业务人员应特别注意（）。

A.抵（质）押协议的合规性

B.抵（质）押协议中的担保条件

C.抵（质）押协议中的担保期限

D.抵（质）押协议生效的前提条件

【答案】：D

【解析】：

在审查担保类文件时，公司业务人员应特别注意抵（质）押协议生效

的前提条件（如向有关部门登记生效）。对于抵押协议虽正式签署但

生效滞后的贷款项目，应在抵押正式生效前，采取必要的手段和措施,

规避贷款风险。

30.假设某家公司的财务信息如下表所示（单位：万元），一年按365

天计算，该公司第二年应收账款周转天数和第二年存货周转天数分别

为（）。［2018年6月真题］

A.33.76天，75.74天

B.33.76天，121.18天

C.54.02天，121.18天

D.54.02天，75.74天

【答案】：B

【解析】：

应收账款周转天数=（平均应收账款余额/销售收入）X365=

（185/2000）X365=33.76（天），存货周转天数=（平均存货余额/

销售成本）X365=（4171250）X365=121.18（天）。

31.下列情况中，可能给企业带来经营风险的有（）。［2009年6月真

题］

A.客户需求为便携性PC,企业仍生产台式机

B.持有一笔占公司年订单量60%的订单，能按时保质完成

C.企业只生产台式机

D.食品生产企业最近大规模投资房地产行业

E.只依赖于一家供应商

【答案】：A|C|D|E

【解析】：

对于银行信贷来说，企业的经营风险部分体现在（包括但不限于）：

①不能适应市场变化或客户需求的变化；②持有一笔大额订单却不能

较好的履行合约；③产品结构单一；④兼营不熟悉的业务、新的业务

或在不熟悉的地区开展业务；⑤对一些客户或供应商过分依赖，可能

引起巨大的损失等方面。A项，企业生产不能适应客户需求变化；C

项，企业的产品结构过于单一；D项，企业兼营不熟悉的业务、新的

业务；E项，企业对供应商过分依赖，这些都可能为企业带来经营风

险。

32.现场调研通常包括（）。

A.走访行业协会

B.现场会谈

C.实地考察

D.走访工商局

E.查询官方资料

【答案】：B|C

【解析】：

由于现场调研可获得对企业最直观的了解，因此现场调研成为贷前调

查中最常用、最重要的一种方法。开展现场调研工作通常包括现场会

谈和实地考察两个方面。

33.在一个结构合理的贷款中，企业的（）与借款原因是相匹配的，

可以通过借款需求分析来实现合理的贷款决策。

A.还款能力

B.风险评估

C.流动性

D.还款来源

【答案】：D

【解析】：

银行在对客户进行借款需求分析时，要关注企业的借款需求原因，即

所借款项的用途，同时还要关注企业的还款来源以及可靠程度。实际

上，在一个结构合理的贷款中，企业的还款来源与其借款原因应当是

相匹配的，而这可以通过借款需求分析来实现。

34.和下降可能成为长期融资和短期融资需求的借款原

因。（）

A.固定资产折旧率；应收账款周转率

B.存货周转率；固定资产使用率

C.应收账款周转率；固定资产使用率

D.应收账款周转率；存货周转率

【答案】：D

【解析】：

应收账款周转率和存货周转率的下降可能成为长期融资和短期融资

需求的借款原因。短期的应收账款和存货周转率下降所引起的现金需

求（即潜在的借款原因）是短期的。相反，长期的应收账款和存货周

转率下降所引起的现金需求是长期的。

35.在商业银行的实务操作中，判断贷款申请是否受理时，业务人员

应坚持将（）放在第一位。

A.维持客户

B.客户信用

C.贷款收益

D.贷款安全性

【答案】：D

【解析】：

实务操作中，贷款申请是否受理往往基于对客户或项目的初步判断o

作为风险防范的第一道关口，在贷款的派生收益与贷款本身安全性的

权衡上，业务人员应坚持将贷款安全性放在第一位，对安全性较差的

项目在受理阶段须持谨慎态度。

36.实贷实付的核心要义包括（）。

A.受托支付是实贷实付的重要手段

B.满足有效信贷需求是实贷实付的根本目的

C.口头承诺是实贷实付的外部执行依据

D.要求借款人提供详细资料

E.按进度发放贷款是实贷实付的基本要求

【答案】：A|B|E

【解析】：

实贷实付是指银行业金融机构根据贷款项目进度和有效贷款需求，在

借款人需要对外支付贷款资金时，根据借款人的提款申请以及支付委

托，将贷款资金主要通过贷款人受托支付的方式，支付给符合合同约

定的借款人交易对象的过程。其核心要义有以下几个方面：①满足有

效信贷需求是实贷实付的根本目的；②按进度发放贷款是实贷实付的

基本要求；③受托支付是实贷实付的重要手段；④协议承诺是实贷实

付的外部执行依据。

37.在银团贷款中，如果合同与协议条款的约定本身不利于贷款偿还,

这种贷款至少应为（）类贷款。［2016年5月真题］

A.关注

B.可疑

C.正常

D.次级

【答案】：A

【解析】：

关注类贷款是指尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可

能对偿还产生不利影响的因素。

38.甲公司拟向乙银行贷款，并以一处房产设定抵押，该房产的购买

成本为300万元，目前账面价值为260万元，经评估的现值为500

万元。乙银行确定抵押贷款率为60%,甲公司最多能从乙银行获得的

贷款本息额为（）元。［2016年5月真题］

A.500

B.180

C.300

D.156

【答案】：C

【解析】：

由于抵押物在抵押期间会出现损耗、贬值，在处理抵押物期间会发生

费用，以及贷款有利息、、逾期有罚息等原因，银行一般向借款人提供

的贷款额会低于抵押物的评估值，贷款额度要在抵押物的评估价值与

抵押贷款率的范围内加以确定。其计算公式为：抵押贷款额=抵押物

评估值X抵押贷款率=500义60%=300（万元）。

39.银团贷款是指由两家或两家以上的银行依据（），按约定的时间

和比例，通过代理行向借款人发放的并由一家相同的代理行管理的贷

款。

A.同样的贷款条件并使用一份共同的贷款协议

B.各自的贷款条件并使用自定的贷款协议

C.各自的贷款条件并整合成为一份共同的协议

D.同样的贷款条件并各自起草贷款协议

【答案】：A

【解析】：

根据《银团贷款业务指引（修订）》第三条，银团贷款是指由两家或

两家以上银行基于相同贷款条件，依据同一贷款合同，按约定时间和

比例，通过代理行向借款人提供的本外币贷款或授信业务。

40.我国商业银行贷款风险分类最核心的内容是（）。

A.借款人的经营状况

B.贷款偿还的可能性

C.借款人的信用等级

D.借款人的财务状况

【答案】：B

【解析】：

对贷款进行分类时，要以评估借款人的还款能力为核心，把借款人的

正常营业收入作为贷款的主要还款来源，贷款的担保作为次要还款来

源。

41.商业银行在贷款审查审批中应审查的内容有（）。

A.借款人的银行及商业信用记录

B.贷款业务资料是否齐全

C.保证、抵押、质押等担保方式的合法、足值、有效性

D.借款用途的合法合规性

E.借款人股东的实力及注册资金的到位情况

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

银行业金融机构在贷款审查审批过程中一般应要求把握以下内容：①

信贷资料完整性及调查工作与申报流程的合规性审查；②借款人主体

资格及基本情况审查；③信贷业务政策符合性审查;④财务因素审查;

⑤非财务因素审查；⑥担保审查；⑦充分揭示信贷风险；⑧提出审查

结论。AE两项属于借款人主体资格及基本情况审查；B项属于信贷资

料完整性审查；C项属于担保审查；D项属于信贷业务政策符合性审

查。

42.商业银行信贷业务经营管理组织架构包括（）"2014年6月真题］

A.稽核部门

B.公司业务部门

C.监事会

D.高级管理层

E.董事会及其专门委员会

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

商业银行信贷业务经营管理组织架构包括：董事会及其专门委员会、

监事会、高级管理层和信贷业务前中后台部门。其中，信贷前台部门

负责客户营销和维护，也是银行的“利润中心”，如公司业务部门、

个人贷款业务部门；信贷中台部门负责贷款风险的管理和控制，如信

贷审批及管理部门、风险管理部门、合规部门、授信执行部门等；信

贷后台部门负责信贷业务的配套支持和保障，如财务会计部门、稽核

部门、信息技术部门等。

43.根据我国《物权法》，不得抵押的有（）。

A.抵押人依法承包并经发包方同意抵押的荒山、荒沟、荒滩等荒地的

土地使用权

B.耕地、宅基地、自留山、自留地等集体所有的土地使用权，但法律

规定可以抵押的除外

C.学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的教育

设施、医疗卫生设施和其他社会公益设施

D.依法被查封、扣押、监管的财产

E.土地所有权

【答案】：B|C|D|E

【解析】：

根据《物权法》的规定，不得抵押的财产有：①土地所有权；②耕地、

宅基地、自留地、自留山等集体所有的土地使用权，但法律规定可以

抵押的除外；③学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社

会团体的教育设施、医疗卫生设施和其他社会公益设施；④所有权、

使用权不明或者有争议的财产；⑤依法被查封、扣押、监管的财产；

⑥法律、行政法规规定不得抵押的其他财产。

44.下列不是审贷分离实施要点的是（）。

A.信贷决策权应由贷款审查人员行使

B.审查人员应真正成为信贷专家

C.多数银行采取设立各级贷款审查委员会的方式行使集体审议职能

D.审查人员与借款人原则上不单独直接接触

【答案】：A

【解析】：

审贷分离实施要点包括：①审查审批人员与借款人原则上不单独直接

接触；②审查人员无最终决策权；③审查审批人员应真正成为信贷专

家；④实行集体审议机制；⑤按程序审批。

45.商业银行借款合同中的必备条款一般不包括（）。

A.贷款金额

B.贷款种类

C.担保方式

D.贷款用途

【答案】：C

【解析】：

借款合同中的必备条款包括：①贷款种类；②贷款用途；③贷款金额;

④贷款利率；⑤还款方式；⑥还款期限；⑦违约责任和双方认为需要

约定的其他事项。c项，担保方式是保证合同的内容。

46.下列不能被用做基准利率的是（）。

A.市场利率

B,行业公定利率

C.法定利率

D.民间利率

【答案】：D

【解析】：

基准利率是被用做定价基础的标准利率，被用做基准利率的利率包括

市场利率、法定利率和行业公定利率。具体贷款中通常执行的浮动利

率采用基准利率基础上确定浮动比例方式，我国中央银行公布的贷款

基准利率是法定利率。

47.公司贷款属于商业银行的（）。

A.表外

B.中间

C.资产

D.负债

【答案】：c

【解析】：

公司信贷业务是我国商业银行的重要资产业务，是商业银行取得利润

的主要途径，公司信贷业务的规模和结构对商业银行的经营成败具有

重要意义，其经营的结果直接影响商业银行安全性、流动性和盈利性

目标的实现。

48.借款人还清借款本息后，商业银行客户经理应对贷款项目和信贷

工作进行全面的总结，便于其他客户经理借鉴参考。贷款总结评价的

主要内容包括（）o[2010年5月真题]

A.贷款管理中出现的问题及解决措施

B.客户的经营变化情况

C.客户的管理优势

D.贷款基本评价

E.有助于提升贷后管理水平的经验

【答案】:A|D|E

【解析】：

贷款总结评价的内容主要包括：①贷款基本评价，就贷款的基本情况

进行分析和评价，重点从客户选择、贷款综合效益分析、贷款方式选

择等方面进行总结；②贷款管理中出现的问题及解决措施；③其他有

益经验，对管理过程中其他有助于提升贷后管理水平的经验、心得和

处理方法进行总结；④对于出现不良贷款存在主观责任的，应根据具

体情节追究相关部门负责人及经办人员责任。

49.下列有关商业银行贷款发放及审查事项的表述，错误的是（）。

A.借款人提款用途通常包括土建费用、工程设备款、购买商品费用、

支付劳务费用等

B.在审查工作中，银行应通过可能的渠道了解借款人是否存在重复使

用商务合同骗取不同银行贷款的现象

C.借款人办理提款，应在提款日前填妥借款凭证，并加盖借款人在银

行的预留印鉴

D.商业银行公司业务部门须在借款人的提款期满之后，将借款人应提

未提的贷款额度通知借款人

【答案】：D

【解析】：

D项，借款人在提款有效期内如部分或全额未提款，应提未提部分的

贷款可根据借款合同的规定收取承担费，在提款期终了时自动注销。

公司业务部门在借款人的提款期满之前，将借款人应提未提的贷款额

度通知借款人。

50.我国商业银行可以接受的质押财产包括（）。

A.债券、股票等有价证券

B.商标专用权等知识产权

C.机器等动产

D.存款单、汇票等票据

E.租用的财产

【答案】：A|B|C|D

【解析】：

商业银行可接受的财产质押包括：①出质人所有的、依法有权处分并

可移交质权人占有的动产；②汇票、支票、本票、债券、存款单、仓

单、提单；③依法可以转让的基金份额、股权；④依法可以转让的商

标专用权、专利权、著作权中的财产权等知识产权；⑤依法可以质押

的其他权利，包括合同债权、不动产受益权和租赁权、项目特许经营

权、应收账款、侵权损害赔偿、保险赔偿金的受益转让权等。

51.进货渠道对货品的质量和价格都起着决定性的影响。商业银行分

析客户的进货渠道可以从（）来考虑。

A.运输方式的选择：是陆路运输还是水路运输，是公路运输还是铁路

运输

B.进货资质的取得：是取得一级代理权还是二级代理权

C.有无中间环节：直接从厂商进货还是从贸易商进货，是二手进货还

是三手进货

D.货品质量：供应商对货品质量是否有一定保障

E.供货地区的远近：是国内供货还是国外供货，是本埠供货还是外埠

供货

【答案】：A|B|C|E

【解析】：

供应阶段的核心是进货，信贷人员应重点分析货品质量、货品价格、

供货稳定性、进货渠道、付款条件。其中，进货渠道分析包括ABCE

四个方面。

52.反映借款人长期偿债能力的指标主要有（）。

A.利息保障倍数

B.负债与所有者权益比率

C.流动比率

D.资产负债率

E.负债与有形净资产比率

【答案】：A|B|D|E

【解析】：

借款人偿还长期债务的能力可以从财务杠杆比率的角度进行分析。杠

杆比率主要通过比较资产、负债和所有者权益的关系来评价客户负债

经营的能力。偿债能力指标主要包括资产负债率、负债与所有者权益

比率、负债与有形净资产比率、利息保障倍数等。C项，流动比率是

反映客户短期偿债能力的指标。

53.通常来讲，企业销售收入是增长模式，固定资产增长模式

是发展，这一点对于区分长期销售收入增长引起的借款需求和

固定资产扩张引起的借款需求很重要。（