资金检查工作方案

第资金检查工作方案资金检查工作方案1

为了全面摸清行政事业单位“家底”，进一步强化单位资产管理，夯实资产管理信息系统数据，推进资产管理与预算管理、财务管理相结合，根据阜南县关于20__年行政事业单位国有资产清查工作方案，现制定《洪河桥镇中心学校国有资产清查方案》，工作方案如下：

一、工作原则和目标

全面摸清家底。对行政事业单位基本情况、财务情况以及资产情况等进行全面清理和核查，真实、完整地反映单位的资产和财务状况;建立资产管理与预算管理，资产管理与财务管理相结合的工作机制。

二、清查基准日和范围

(一)清查基准日。

以20__年12月31日为资产清查的基准日。

(二)清查范围。

1.20__年12月31日之前洪河桥中心学校的`国有资产。

三、工作方法

成立清查工作领导小组，在以前工作的基础上，按照此次资产清查的统一政策和要求，对其资产清查结果进行补充、调整，审核并更新有关数据后，按要求上报。

四、工作内容和步骤

(一)准备阶段(20__年5月)。

研究制定资产清查工作方案。

(二)实施阶段(20__年5月-6月)。

根据《行政事业单位资产清查核实管理办法》的规定要求，本单位对其占有使用的国有资产进行全面清查，必要时可委托社会中介机构出具专项审计报告。

自查工作完成后，单位将申报文件、资产清查报表、专项审计报告和资产清查工作报告等材料报送主管部门，其中，纸质材料应当包括正式文件、本部门资产清查汇总报表和资产清查工作报告等;电子材料除提供纸质材料电子版外，还包括本部门所属行政事业单位的资产卡片、固定(无形)资产盘点单、资产清查明细表、资产清查报表、资产清查汇总表、社会中介机构出具的专项审计报告等。

五、组织实施

本单位法人代表是资产清查的第一责任人，各部门和单位要建立由资产、财务、纪检、人事、基建、后勤等相关部门组成的资产清查组织和工作机构，负责领导和实施本部门、本单位的资产清查工作。资金检查工作方案2

为加强林业资金项目管理，进一步做好林业强农惠农资金落实情况的监督检查，全面了解掌握林业重点项目资金使用管理情况，切实解决林业重点项目资金管理使用中的突出问题，进一步规范和完善项目资金管理，县林业局决定近期在全县组织开展一次林业重点项目资金监督检查活动，特制定本方案。

一、检查目的

开展林业重点项目资金检查的目的是为了加强和规范林业项目资金管理，加强林业项目资金的监管力度，提高林业项目管理水平和资金使用效益，杜绝林业项目资金使用的违规违纪现象的发生，逐步建立起管理规范、运转有序的林业项目资金管理运行机制，确保资金使用安全，确保各项强农惠农政策落到实处。

二、检查范围

此次检查范围为20__-20__年度中央和省下达的林业重点项目资金。

三、检查内容

此次主要检查规章制度建立和执行情况，投资计划下达和资金拨付、资金使用管理、资金使用效益情况，建设项目管理情况。重点检查资金分配是否合理，资金分配的'各个环节是否公开、公平；项目资金是否按计划拨付给项目建设单位，是否存在套取、截留问题；项目资金是否按批复计划和资金管理规定使用，是否存在挤占、挪用、套用等违规使用资金问题；有关林业惠农资金的发放时间、对象、标准、范围、方式是否符合上级有关规定；项目财务管理是否规范、账务是否清晰、核算是否准确、报账程序是否完备，以及资金结余情况。

四、检查方式

根据责任分工安排，由局班子成员分别牵头负责对相关项目资金实际使用账务情况进行认真自查，重点自查资金发放情况、结余情况，并对各项目资料进行归档整理，做到帐、表、卡、册对应齐全，迎接上级部门检查。

五、时间安排

1、自查时间为4月1日-4月15日。各单位、各部门对照本实施方案检查内容，按照责任分工安排，对每个项目开展自查。

2、迎接检查时间为4月16日-7月15日。各单位、各部门在自查的基础上，将项目资金管理使用情况总结材料，报送局财审股，由局财审股形成总结汇报材料，迎接上级部门检查。

六、工作要求

1、提高认识，加强领导。开展林业重点项目资金检查是林业部门贯彻县委、县政府开展强农惠农政策和资金落实情况监督检查的一项重要内容，是解决当前林业项目资金使用管理中存在问题的迫切要求。涉及面广、情况复杂，工作难度较大，各单位、各部门要把这次监督检查工作作为当前的一项重点工作，把握好这次监督检查工作的时间安排和方法步骤，统筹安排，精心组织。

2、认真整改，务求实效。各单位、各部门要对列入检查范围的项目资金逐项逐笔进行自查。自查工作要力求全面、不留死角、不走过场、不敷衍了事，对自查发现出来的问题要认真梳理、深刻分析、举一反三，认真制定整改措施并及时整改。

3、强化监督，纠防并举。各单位、各部门要通过监督检查，进一步建立和完善各项监管制度，制定加强林业项目资金管理的措施，加强源头防范力度。完善各项资金的管理和使用制度，不断提高林业重点项目资金的使用效益。

4、总结经验，树立典型。各单位、各部门要在此次林业项目资金管理检查活动中，发现和总结项目实施单位好的经验和做法，以便在全县林业系统推广与交流。检查中如发现自查问题结果不实的，将在全局进行通报。资金检查工作方案3

为贯彻落实财政部《关于开展全国行政事业单位资产清查工作的通知》(财办[20__]51号)精神，根据《安徽省行政事业单位资产清查工作实施方案》(财办[20__]33号)和《安徽省教育厅资产清查工作实施方案》(教计[20__]2号)的统一部署和要求，为确保我校资产清查工作顺利开展，结合我校实际，特制订本实施方案。

一、资产清查的目的

(一)全面摸清家底。对学校的基本情况、财务情况及资产情况等进行全面清理和清查，真实、完整地反映学校的资产和财务状况。

(二)实现两个结合。逐步建立资产管理与预算管理，资产管理与财务管理相结合的运行机制，为编制20__年及以后年度预算，加强资产收益管理，规范收入分配秩序创造条件。

(三)促进资产管理。增强资产管理意识，推动资产的优化配置和有效利用。

(四)完善管理制度。加强人事、财务、资产管理，健全规章制度，建立和完善资产管理信息系统，逐步实现国有资产的动态管理。对资产清查过程中发现的问题，学校资产管理部门和有关职能部门应在全面总结、分析的基础上，提出相应的整改措施和实施计划，建立健全学校加强国有资产管理的制度。

二、资产清查的`范围

根据省教育厅文件规定，我校属于执行事业单位财务和会计制度的省属高校，列入此次清查范围。学校兴办的具有法人资格的企业，不列入此次清查的范围，但兴办单位须根据有关规定和要求填报相关数据。

第一附属医院资产清查，按财务隶属关系，由一附院按业务主管部门的要求组织实施，并将资产清查结果报送省卫生厅，报学校备案。

三、资产清查组织机构

为切实加强资产清查工作的组织领导，保证资产清查工作顺利进行，学校专门配备了资产清查组织和机构，成立以校领导为正副组长、相关职能部门负责人组成的资产清查工作领导小组，统一领导学校资产清查工作。领导小组下设6个清查工作组，具体负责组织实施全校资产清查工作。

四、资产清查的内容

根据省教育厅文件规定，学校此次资产清查工作内容包括：

1、单位基本情况清理;

2、账务清理;

3、财产清查;

4、资产管理制度清理。

五、资产清查的基准日

根据财政部及省财政厅有关规定，此次资产清查工作，统一以20__年12月31日为资产清查基准日。

六、资产清查工作实施步骤

根据《安徽省教育厅资产清查工作实施方案》(教计[20__]2号)的通知要求，结合我校实际，具体实施步骤如下：

(一)准备阶段(20__年3月20日―4月5日)

1、建立健全学校资产清查组织和工作机构，成立学校资产清查工作领导小组，拟订学校资产清查工作实施方案，并上报省教育厅备案;

2、参加省教育厅召开的省属高校资产清查工作布置会议及业务和软件培训;

3、召开学校资产清查工作会议，布置资产清查工作;

4、在校园网财务处网页设立学校资产清查工作专栏，加大宣传力度，加强工作指导，及时通报工作进展。

(二)实施阶段(20__年4月6日―4月26日)

1、在学校资产清查工作领导小组统一领导下，领导小组下设的各资产清查工作组具体组织实施资产清查工作，开展自查。

2、按照财政部《行政事业单位资产清查工作基础表》(财清事综01-09表，共13份，全部由计算机自动生成)及《行政事业单位资产清查报表》(财清事基01-17表，共28份，主要通过手工录入)的填报规定和要求，根据资产清查工作内容和学校部门管理职责，具体分工落实如下：

(1)单位基本情况(含户数、编制和人员状况等)的清理清查及报表填报由人事处、财务处、设备处、教务处、办公室等职能部门负责，相关部门配合;

(2)账务(含银行账户、会计核算科目及各项资金往来等)清理清查及报表填报由财务处负责，相关部门配合;

(3)财产(含房屋构筑物、土地使用、资产出租出借、对外投资、担保情况、设备及图书等事项)清理清查分别由总务处、后勤总公司、财务处(国资办)、设备处、图书馆等负责，相关部门配合。

(4)南校区、二附院负责本单位的资产清查工作，并在规定时间内报由财务处(国资办)汇总。

3、资产清查工作报告由财务处(国资办)负责撰写。

4、清查工作结果报告由领导小组审定。

(三)上报阶段(20__年5月20日前)

在接受省教育厅对省属院校上报数据和材料组织复查和审核后，按规定向省教育厅报送资产清查工作结果报告。内容包括：工作报告，数据报表，相关证明材料及上报数据。

(四)账务处理阶段(20__年6月30日前)

根据省财政厅资产核实批复文件，财务处进行账务处理，设备处与财务处(国资办)办理相关资产管理手续。

六、工作要求

此次全国行政事业单位资产清查工作涉及面广，政策性强，技术要求高，时间紧，任务重，工作难度相当大，要求按照“统一政策、统一方法、统一步骤、统一要求”的原则进行，统一思想，提高认识，真抓实干，务求实效。

(一)加强领导，精心组织

各部门、各单位和直属附属医院要高度重视资产清查工作，服从学校的统一领导和指挥，并按照省教育厅的统一部署，认真做好资产清查动员、培训及文件学习工作，各相关部门和单位要安排专人负责此项工作，做到人员落实到位，工作落实到位，责任落实到位，要建立工作联系和工作报告制度，确保资产清查工作顺利进行。

(二)认真实施，加强督导

要本着对学校和事业高度负责态度，认真开展资产清查工作，切实摸清“家底”，保证资产清查工作结果真实、可靠。资产清查清理、情况核实、数据录入工作量极大，工作中各相关部门和单位、各工作组要通力协助，积极支持，密切配合，不得推诿和妨碍资产清查工作。通过清查，堵塞管理漏洞，进一步完善制度，提高办学管理水平。学校资产清查工作领导小组对资产清查工作进行指导和监督检查。

(三)积极整改

对资产清查中反映出的问题应当及时总结，分清责任，提出整改措施，完善规章制度，加强管理，巩固资产清查成果，提高资产使用效益。

(四)严肃纪律

此次全国范围资产清查工作，工作任务繁重，时间紧迫，工作要求高，各相关部门和单位、各工作组一定要以认真负责的态度，按照资产清查的规定和要求，认真落实清查工作，真实反映清查结果，不得有意瞒报，弄虚作假，对于违反规定的行为，学校将按照《会计法》及《财政违法行为处罚处分条例》等有关法律、法规规定予以处理。资金检查工作方案4

为落实市教育局20__年_月25日学校资产管理现场推进会的会议精神，我校资产清查具体工作将于20__年3月28日起在全校范围内开始组织实施。为保证我校资产清查工作的顺利开展，结合我校实际情况，制定此工作方案。

一、资产清查目标

通过开展资产清查工作，搞清我校资产的真实情况，全面摸清家底。建立我校资产管理有效的运行机制，使学校的资产管理清晰，责任明确。

二、资产清查范围

凡单价在500元以上的设备、软件等资产;或单价在100元以上，500元以下可使用一年以上的.设备、家俱、图书资料等均在本次清查范围内。

三、资产清查工作原则和方法

(一)资产清查工作按照“统一政策、统一方法、统一步骤、统一要求和分级实施”的原则进行。此次资产清查工作由我校资产清查领导小组领导并组织。

(二)各单位在学校资产清查领导小组的指导下开展资产清查工作，并严格按照学校资产清查领导小组制定的工作程序,做好自查工作。在各单位自查的基础上,学校资产清查领导小组选派工作组对各单位自查情况进行复查、统计。

四、资产清查实施阶段具体步骤

(一)自查

各系部、处室根据自身现有状况按照学校发给各单位的资产申报表格式进行自查登记，不留死角。如有报废经审批填报废表。

(二)核查

各单位务必在规定时间内(时间进度见《关于开展学校资产清查的通知》)将自查情况经本部门资产清查小组组长、成员签字，加盖单位公章后送交学校后勤管理处。学校资产清查领导小组组成校资产清查组，派专人对各单位自查情况进行核查，核查不合格的部门要及时整改。

(三)整改

(1)根据我校历史原因和现有资产管理现状，各职能部门应加强内部管理，建立和落实资产管理责任制，建立、健全资产管理档案。

(2)对在本次资产清查工作中发现和暴露以及历史遗留问题，学校将依据相关法律、法规制定整改措施，并认真进行整改。

五、资产清查工作要求

1、端正态度，加强领导

各部门要切实落实我校资产清查工作方案，分管领导负全责，认真组织清查、汇总工作。各部门要密切配合，通力合作。

2、认真清查，真实、完整地反映资产的使用、管理状况

对全校占有和使用的资产进行清查，真实、完整地反映出我校资产现状，账账相对，账实相对，确保账物相符。

3、完善内控制度，强化资产管理

各职能部门要加强内部管理，分工明确，责任到人。

4、严肃工作要求

各职能部门在资产清查工作中，应本着客观、务实的态度，如实反映存在的问题，真实、完整的做好资产清查工作。

六、资产清查工作的组织机构

为保证资产清查工作的顺利开展，我校成立了资产清查工作领导小组。资产清查领导小组名单如下：

组长：___

副组长：____

成员：__________资金检查工作方案5

根据《财政部关于(印发行政事业单位资产清查暂行办法)的通知》(财办[20__]52号)文件精神，落实湖北省《关于进一步做好省属高校和教育厅直属预算单位国有资产管理有关工作的通知》(鄂财行资发[20__]2号)，为保证学校资产管理信息资料的真实性，准确掌握各二级单位资产占用、使用和管理情况，学校决定开展资产清查工作，特制定本方案：

一、清查范围

截止至20__年_月31日，我校占有和使用的资产(含无形资产)，即房屋与土地、仪器设备(含软件)、家俱、图书、文物、及专利权、非专利技术和商标权等均在本次清查范围内。

二、工作目标

1.全面摸清查家底。对学校的资产情况及各二级单位资产占有、使用、管理情况进行全面清理和清查，做到账、物相符，账、卡相符，标签上物，责任到人。

2.建立健全资产管理制度。以此次清查为契机，规范资产管理行为，建立健全资产管理制度。

3.推进两个结合。通过资产清查，推进资产管理与预算管理、资产管理与财务管理相结合，为学校完善资产管理机制奠定基础。

三、工作机构、职责和任务

为切实加强领导，保证资产清查工作顺利进行，学校成立资产清查工作领导小组，全面负责对全校资产清查工作的组织领导。

(一)资产清查工作领导小组

组长：___

副组长：___

成员:_________________

其主要工作职责：根据国家有关规定并结合学校实际情况制定相应的管理办法并组织实施;讨论并决定资产清查工作实施方案;研究和协调解决学校资产清查工作中出现的有关问题;宣传资产清查工作意义，表彰先进集体和个人;审定学校资产清查工作结果。

(二)资产清查工作领导小组下设办公室(以下简称“资产清查办”)，“资产清查办”挂靠资产与实验室管理处，成员如下：

主任：__

副主任：___

成员：_____________

其主要工作职责：制定学校资产清查工作方案并报学校领导小组审定;执行学校清查领导小组的决定并组织具体实施;组织检查和督促有关方面完成学校布置的资产清查任务，审查、汇总并上报学校清查核资工作报表。

学校资产清查具体分工(见附件1)。

四、工作要求

1.加强领导。学校各二级单位要加强资产清查工作领导，按照学校资产清查工作领导小组的部署，单位行政主要负责同志为资产清查负责人，成立资产清查专班小组，配备清查人员(名单报资产与实验室管理处)，开展本单位的资产清查工作，由其组织自查并提出自查结果，如实反映本单位资产占有、使用和管理状况;涉及到合并、撤销、分设的部门，原部门主要负责同志为本项工作的负责人，组织完成原部门有关工作。

2.精心组织。各单位清查负责人要做好动员工作，组织学习相关文件，单位资产清查工作小组要对本部门资产认真核对，切实做到全面、细致，确保账、物相符。

3.严肃纪律。各单位应当如实反应资产管理情况和存在的问题，不得瞒报虚报。对于清查工作中出现的.违规违纪行为，将按相关规定处理。

4.其它要求。在清查过程中要认真阅读报表填写说明，填写各类报表(见附件2)，并特别注意核对资产信息，按要求补充完整资产信息。所有资产都必须明确使用人、保管人、存放地点。其中保管人原则上为各二级单位资产管理员。

五、工作步骤与时间安排

(一)准备阶段(20__年3月1日至_月15日)

1.学习上级资产清查工作文件，研究确定资产清查各类报表，准备有关资料;

2.制定武汉纺织大学资产清查工作实施方案，成立资产清查工作领导小组;

3.召开资产清查工作布置动员会议，布置资产清查工作;

4.组织清查工作人员学习和培训。

(二)实施阶段(20__年_月16日至_月26日)

1.自查阶段(_月16日至_月8日)，各二级单位按《资产清查具体分工表》的具体任务，依据资产台账和财务账进行自查，其中资产台账登录学校资产管理系统查看、下载本部门资产台账(网址：，如忘记用户名和密码向资产与实验室管理处索取)，完成相关报表填写(签字盖章)，并在_月25日前将自查结果及相关资料报资产与实验室管理处。

2.复核阶段(_月9日至_月26日)，学校清查办公室对各单位自查结果报表整理汇总，并组织专班对各部门的自查情况进行复查、再整理和汇总。

(三)总结和完善阶段(20__年_月27日至_月31日)

1.学校清查办公室组织对本次资产清查结果进行分析汇总，梳理清查工作中暴露出来的问题，清查结果总结报告上报学校清查工作领导小组;

2.学校对清查工作中表现突出的单位和个人进行表彰;

3.整改暴露出来的问题，结合学校实际情况，依据相关政策法规，建立健全各项管理制度。

六、经费保障

清查工作所需经费，纳入学校专项经费预算予以保障。资金检查工作方案6

根据《上海体育学院国有资产管理办法》(上体院院字[20__]16号)，为全面加强学院国有资产管理工作，提高资产管理系统信息的准确性，实现国有资产科学化、精细化、信息化管理，准确掌握各二级学院(部门)资产占用、使用和管理情况，学院决定开展20__年度学院资产清查工作，特制定本方案。

一、组织领导

1、在学院国有资产管理工作领导小组的统一领导下，学院成立资产清查工作专项小组(名单见附件)。根据上级主管部门的工作要求，坚持“分类指导、管用结合”的原则，认真落实三级管理责任制，切实做到学院对国有资产的安全完整、管理组织全面负责，各资产使用单位的主要负责人是落实学院资产管理工作要求的直接责任人。

2、工作职责：根据国家有关规定并结合学院实际情况制定相应的管理办法并组织实施;协调解决工作中可能出现的有关问题;检查和督促有关部门和单位落实相关任务;审查、汇总并上报清查核资工作报表。

二、工作原则和纪律

1、工作原则：“统一政策、统一方法、统一步骤、统一要求、分步实施”。

2、工作纪律：各二级学院(部门)要根据学院的总体要求，成立由部门或单位分管领导为组长的资产清查工作组，负责完成自查和报表填送等工作任务。经过清查后的固定资产，各二级学院(部门)要按照资产清查工作的统一、部署专项工作计划，确保本单位各项任务有质量、有节点有秩序地顺利完成。

三、工作范围

根据市教委等有关部门的规定，固定资产是指单价1000元以上(含1000元)，其中专用设备单价1500元以上(含1500元)，使用期限一年以上(含一年)，并在使用过程中基本保持原有物质形态的资产。固定资产分类按照财政部颁发的《固定资产分类与代码》执行，一级分类为六类，分别为房屋及构筑物;专用设备;通用设备;文物和陈列品;图书、档案;家具、用具、装具及动植物。

本次资产清查范围是以20__年_月30日作为资产清查基准日，即在基准日之前购置并已办理固定资产验收入库手续(即登记在固定资产管理系统中并且财务入账)的资产均属于本次清查的范围。

四、具体安排

清查工作整个过程分为四个阶段，采用自查和抽查核实相结合的方法。

1.准备阶段(_月1日―_月3日)

由学院国有资产管理工作领导小组召开各二级学院(部门)负责人会议，部署资产清查工作执行计划，同时，各二级学院(部门)资产管理员进行培训。

2.自查阶段(_月4日―_月12日)

各二级学院(部门)成立部门资产清查工作组，由各单位分管负责人组织清查工作，资产管理员登录资产管理系统，根据系统内的固定资产台账打印账册，对照账册清查实物，填写固定资产清查明细表，对于有账无物(盘亏)的情况要填写清查盘亏明细表，对于有物无账(盘盈)的情况要填写清查盘盈明细表，对于待报废资产要同时填写清查明细表和待报废资产明细表。清查时要做到以账对物和以物对账相结合，要先以账对物，后以物对账，做到不漏、不重、不错。资产自查内容：账载各项数据与实物是否相符、标签与账物是否相符、标签是否齐全(若无标签需要到设备科领取标签重新粘贴，粘贴标签要做到正确、美观、规范，账物签一致)。根据清查结果对资产管理系统内保管人、存放地点、资产分类名称等字段填写不规范、不完整的部分进行修改完善。

3.抽查核实阶段(_月15日―_月19日)

学院在各二级学院(部门)自查的基础上组织核查。针对各单位自查提出的.复核申请，学院资产清查专项小组进行重点复核，复核抽查率掌握在不低于50%。在复核中，如遇5件以上(含5件)账实不符的事项即停止复查，需所在单位重新进行自查再报。

4.汇总整改阶段(_月22日―_月26日)

各二级学院(部门)对固定资产核查准确后，组织人员分类填写固定资产清查表册，由使用单位负责人、资产管理员、本部门自查经办人签字后，报送资产清查专项工作小组审核。资产清查工作专项小组根据清查结果出具整改意见并反馈给各二级学院(部门)，再由资产管理员，根据核查后的实际固定资产数据，完善资产管理系统内的信息项，完成所有资产的汇总、录入等核对工作。资产清查工作专项小组根据最终清查结果汇总形成书面报告提交院长办公会。

五、清查工作要求

1.国有资产清查工作时间紧，任务重，各二级学院(部门)要高度重视，将这次清查工作作为规范内部资产管理的重要内容，做好本部门清查工作的宣传发动，组织精干队伍，制定相应的工作方案，确保按期完成清查任务。

2.各职能部门要明确分工，密切配合，按照“统一领导、归口管理、分级负责”的原则，协同做好清查工作。

3.各二级学院(部门)主要负责人要亲自抓，指定一名部门领导具体负责清查工作，明确一名资产管理员负责对本部门使用、保管的资产进行管理，完善固定资产台账。

4.在资产清查中要坚持实事求是的原则，如实反映学院资产情况。纪委监察处将对清查过程进行监督。在清查工作中，如发现有不按规定要求实施，不如实填报的，将责令重新清查，并视情节给予通报批评直至追究责任。资金检查工作方案7

为认真落实中央纪委“三转”要求，切实发挥纪检监督职能，根据县纪委的统一部署，决定对民生水利工程项目开展专项检查，认真查找梳理并解决工程项目建设实施和资金使用中存在的突出问题。结合水利行业实际，制定本工作方案。

一、总体要求

按照全面覆盖、注重实效、及时整改的总体要求，对民生水利工程项目实施和资金使用情况进行专项检查，着力纠正和解决工程实施程序不规范、资金监管不到位、工程质量不合格等不良现象，有针对性地制定和完善制度，强化工程实施和资金使用监督管理，加强对民生水利