xx银行：融资顾问业务操作规程

融资顾问业务操作规程目的本文件规定了融资顾问业务操作流程和风险控制要裁在规范业务操作，更好地控制业务风险，确保融资顾问业务顺利开展。适用范围本文件适用于北京银行总分支各级经营单位对融资顾问业务的管理和控制。定义、缩写和分类3.1定义（1）融资顾问业务：指向企业提供与其融资需求或融资计划相关的信息咨询、信用等级评估、企业管理咨询、为其融资结构或融资安排提出专业性方案等咨询顾问业务。3.2缩写（1）分行、北京地区各管理部、支行、总行经营部室简称为经营单位。3.3分类（1）根据为客户提供的服务内容的不同可以分为融资顾问建议服务专项财务顾问服务、市场分析报告和培训。职责与权限部门/岗位职责与权限不相容职责总行公司市场与产品部/产品研发岗（1）牵头负责融资顾问业务，制定业务的管理原则；（2）负责本操作规程的制订、修订等工作。审批职责经营单位客户经理岗（1）负责业务营销和受理、资料收集、了解客户情况和需求；（2）负责业务审查、项目评估、提供融资顾问月|务。审批职责总行法律与合规部/法律岗（1）对业务部门报审的法律文本进行认定或审核。总行支付结算部（1）负责确定与融资顾问有关的会计核算操作规程。8业务的直接操作总行计划财务部会计政策岗（1）负责制」定融资顾问业务的会计政策和核算手续。「业务的直接操作部门/岗位职责与权限不相容职责总行审计部审计岗(1)负责对本操作规程执行情况进行审计，并通过审计对本操作规程实施后评价。i客户调查基本原则和基本规定1基本原则全流程管理：我行按照内部控制原则和监管要求，建立业务调查、审查、方案制定、支付结算等各岗位间的制衡机制，将业务管理各环节的责任落实到具体部门或岗位。业务质量控制：在出具方案前，由主管公司业务副行长审核，调查、审核分离，保证业务质量。业务适用范围:凡是在我行具有总行授权可办理融资业务的经营单位均可办理该业务。5.2收费标准融资顾问费有以下两种收费方式，可采用一次性先收取或分次收取的方式：融资顾问费二建议融资金额*顾问费费率；顾问费费率标准:根据客户和项目复杂程度确定具体费率最低收费标准不低于同期基准利率的1%；根据客户和项目复杂程度与客户协商确定，最低不低于0元。流程描述和控制要求融资顾问业务操作规程分为经营单位审查与审批、项目评估与实施两个阶段。融资顾问流程图A-申请人B-经营单位C-分行公司部/北京地区管

理部公司部D-总行公司市场与产品部*客户情况初审r是一..«单笔融资顾问收费*是否超过200万元.日单笔融资顾问收费*是否超过400万元否分行或管理部公司部审批经营单位审查是否通过是否通过-是一总行公司市场与产品部审批1F是否通过*.1A资料收集■113资金需求分析7客户分析评价融资方案设计48收取顾问费/-3-阶段流程描述及控制要求控制要求6.1经营单位审查与审批（1）客户提出申请客户向我行提出融资顾问申请客户经理判断业务是否符合我行业务要求是否符合法律政策要求，对于符合要求的项目接受客户申请根据客户需求我行为客户提供包括融资顾问建议服务专项财务顾问服务、市场分析报告（见记录或培训等方式的顾问服务。（2）客户情况初审客户应提交的基本资料包括①营业执照（副本及复印件）和年检证明②组织机构代码证书副本及复印件）③法定代表人身份证明及必要的个人信息；④其他需要企业提供的资料。客户经理对企业基本资料进行审查原则上，要求客户必须在我行开立结算账户如为不在我行开户的客户提供融资顾问服务时应对客户进行身份识别客户提交的基本资料中增加税务登记证、授权办理业务的人员（如有）的身份证明文件。此外，客户应完整登记以下基本信息客户名称、住所、经营范围、组织机构代码、税务登记证号码、依法设立或依法经营的执照名称号码和有效期限;控股股东或实际控制人法定代表人、负责人和授权办理业务人员的姓名身份证件或身份证明文件的种类号码、有效期限（比照开立单位结算账户申请书。）风险点①客户提交资料虚假。风险种类：外部欺诈。风险因素：偷窃及欺诈■欺诈。可能性：不太可能影响程度：中等•风险级别：中等风险控制目标:确保融资顾问业务在真实:资料基础上进行正确判断。控制措施：1、经办单位对基本资料进行详细核查，主管副行长审查；2、J在协议中约定如因客户提供资料不真实而使顾问银行形成错误建议或判断，顾问银行不承担责任。现有控制措施评价:控制基本充分、'适宜m控制岗位：客户经理岗风险点②:经营单位与客户签署的法律文本未经法律部门审批或未使用审批后的法律文本。风险种类：执行，交割

阶段流程描述及控制要求控制要求（3）经营单位审查客户经理将资料报送经营单位主管公司业务行长审查，最终方案由经营单位签批人授权出具单笔融资顾问收费超过200万元须报分行或管理部公司部审批；单笔融资顾问收费超过400万元须报总行公司市场与产品部审批。（4）签订协议经营单位与客户签订《融资顾问协议》另行下发）。和流程管理。,风险因素：交易认定，执行和维持.可能性：不太可能影响程度：较小风险级别：低风险。控制目标:保证签约的法律文本符合法律法规和我行合规要求可以有效约束交易对方和保护我行合法权益。控制措施:经营单位与客户签署的法律文本须报总行法律与合规部或其授权的法律部门审核通过。现有控制措施评价:控制基本充分、适宜控制岗位：公司部经理、经营单位主管公司业务副行长

阶段流程描述及控制要求控制要求6.2项目评估与实施（1）资料收集①对客户进行必要的尽职调查客户应提交的资料包括：近期财务报告和财务报表，包括资产负债表损益表、现金流量表；设立公司的合同或公司章程原件及复印件）根据服务种类不同还可要求客户提交验资报告及实物出资的资产评估报告、利润分配决议营运计划等其他必要的材料。（2）资金需求分析客户经理利用本行信贷管理系统人行信贷登记咨询系统及工商行政管理局查询系统，进行行内、人行贷款与担保查询，了解借款申请人以及担保人的信用基本状况存量贷款还本付息情况和贷款质量分类；查阅借款申请人提交的资料，别是近三年的财务报告和贷款用途文件了解客户生产经营及资金需求情况，分析企业未来发展趋势及产生资金需求原因和用途；根据财务报告固定资产存货状况了解企业产、供、销（工业企业）或进、销、存（商业企业等生产经营情况，分析实际资金需求。结合行业信息、信贷政策、产业政策、宏观经济政策，对企业总体情况进行分析判断。风险点①：见6.1:、八芸：）

阶段流程描述及控制要求控制要求（3）客户分析评价财务及非财务因素分析客户经理应认真评估客户的财务报告对影响客户财务状况的各项因素进行分析评价预测客户未来的财务和经营情况必要时应进行利率、汇率等的敏感度分析。客户经理应对客户的非财务因素进行分析评价对客户公司治理、管理层素质、履约记录、生产装备和技术能力、产品和市场、行业特点以及宏观经济环境等方面的风险进行识别。为了判断客户获得融资的可能性根据客户财务与非财务因素分析，可参照本行《企业客户信用评级办法（试行》（京银风发[2007]677号），对该客户进行信用等级评定。客户经理根据国家法律法规、有关方针政策以及本行信贷制度，对授信项目的技术、市场、财务、风险控制能力等方面进行分析评价。，

阶段流程描述及控制要求控制要求（4）融资方案设计根据客户情况设计融资的担保结构确定拟采用的担保形式和担保范围。制定《项目建议书》（见记录二）根据不同的业务种类确定《项目建议书》具体内容，根据企业的业务特点、融资期限、融资成本、风险承担能力、担保情况等要求，确定融资结构、融资渠道、融资金额、资金构成。《项目建议书片艮送经营单位主管公司业务行长审查，审查通过提交客户，《项目建议书（及相关资料复印件由经营单位按照授信文件要求进行归档，流程参照《公司类授信业务档案管理操作规程》（京银体风[2008]57号）。我行有保证客户信息不泄露的义务。或者由我行利用专业分析经验判断为客户出具《市场分析报告》（5）收取顾问费我行在提供融资顾问服务后向客户收取融资顾问费。会计科目记511101009融资顾问费。1市场分析报告市场分析顾问：（客户经理）（公司部经理）（主管公司业务副行长）（签批人）顾问单位：北京银行XX分/支行年月曰一、市场变化情况（包括国际汇市、主要股市、国内外债市、贵金属市场、石油市场等）二、市场变化分析三、市场风险防范措施四、市场机遇分析五、其他需要声明的事项（包括对于免责事项的声明）我行的意见、建议和评佶结论仅凭我行有关人员的自身经验并基于客户当时提供的资料信息而做出且仅供客户参考客户有关的决策、安排和操作应由客户自行独立决定并实施，我行不对意见、■议和分析结论被采纳而引起的风险和后果承担责任。2、本文件的知识产权由|北京银行保留，并许可客户在其内部和关联公司内部使用；但本文件中包含的由客户提供的信息则仍由客户继续享有相关权利。记录二:项目建议书融资顾问：（客户经理）（公司部经理）（主管公司业务副行长）（签批人）顾问单位：北京银行XX分/支行年月曰一、公司简况二、成本分析1、资金需求情况:2、融资成本构成：三、财务及非财务因素分析1、主要指标分析：指标前年去年本年增长％资产总额净资产销售收入销售收入增长率

经营现金净流量投资现金净流量资产负债率销售毛利率（销售毛利销售收入）销售利润率（营业利润销售收入）资产报酬率〔（利润总额+财务费用）/年平均总资产〕流动比率（流动资产流动负债）速动比率（流动资产-存货）/流动负债〕存货周转寮销售成本平均存货）应收账款周转率=销售收入净额/（应收账款平均余额+应收票据平均余额）利息保障倍数=经营活动现金流量净额/利息支出经营现金流动负债比率（经营现金净流量/流动负债）:2、财务指标趋势分：3、财务指标合理性撕4、皿长期偿债能力撕：

5、重要会计科目说明、分析金额较大或变化较大科目分析；可能存在问题或存在特别事项的科目分析）6、财务分析综合评价及改进措施7、非财务因素分析四、现金流量:分析1、现金流■趋势分析2、融资担保方式2、现金流■预测分析3、融资结构3、备用流动资金分析4、融资期限、金额、回款方式4、融资能力撕5、注意事项五、建议方案1、融资渠道六、其他需要声明的事项（包括对于免责事项