北京分公司崇文支公司2010年12月财务分析-张鹏剖析

北京崇文支公司2010年12月财务分析会计张鹏新年快乐一盈利实力分析二赔付实力分析三成本限制分析四运营实力分析新年即将到来，崇文支公司的业绩也会像射箭的靶子一样取得好成果，新年快乐！2010年即将过去，新年即将起先，回顾这一年，已赚保费规模达到2202039元，已经突破两百万大关，累计实现净利润387798元，赔付率，综合成本率逐月下降，收入在逐月上升趋势，这对崇文支公司是个好起先，总公司的业务政策分公司的后勤支持对支公司2010年12月崇文主要KPI指标表

本期指标盈利能力主营业务收入净额124,907.98销售增长率148%已赚保费收入124,907.98投资报酬率18.93%净利润245,120.60净利润率196%

偿债能力流动负债501,803.72流动比率2.55赔付成本-156,868.60赔款占收入比-126%

资本运营综合成本-120,212.62综合成本率-96%现金流量13,910.76主营现金比率11%期间费用36,655.98综合费用率29%

风险管理累计回销量3086单证回销率90.00%一盈利实力分析受宏观经济影响，北京23号出台治堵方案，买车热23号当天排队买车的人络绎不绝，到凌晨任然有买车的人在过户厅验车，但是到了24号，购新车和二手车须要摇号上牌，没牌不能买车，所以后几天购车的人就没有了，国家宏观经济影响买车对于保险公司的保单也是有很大影响，新车保单的量削减，将来的重心在于续保的客户一盈利实力分析2010年全年收入小幅震荡，随着八月崇文搬入新职场后，保费收入逐月上升，本年累计收入1832708.46，于上年同期数1381643.37元，同比上涨451,065.09，同比上浮高达33%，环比上月商业险有所提高，而交强险有所下降一盈利实力分析保费结构商业险由十一月的74%，上升到十二月份的82%提高了8%，而交强险由于政策的调整之后由26%下降到18%本月现代、比亚迪、马自达占比上月提高，占据了本月保费的前三位一盈利实力分析赔付本月由原来的商业赔款84%下降到77%同比下降11%，本年累计赔付1198115元，同比去年有所下降二赔付实力分析成本结构营业费用占比收入比重为13%，环比由十一月22183下降到16434下降26%，全年累计费用434739同比上年有所增长，本月出现了公积金，三成本限制分析现金流量方面崇文支公司经营流量为正值10877，投资现金流量负值12651，筹资为零，通过现金流量风险限制预警分析目前崇文是属与扩张期更加关注投资盈利，因为是买了固定资产导致投资负数四运营实力分析市场占有率同比去年有很高的增长率，市场份额从原来的3%上升到9%，超过西城及其他几家支公司，上升到第四名，虽然市场份额还是比怀柔密云的少，但是已经有了很大进步，与丰台的差距渐渐缩小问题明星瘦狗金牛高低高市场增长相对市场份额密云24%怀柔23%丰台14%崇文9%现金流少，市场份额少，市场增长率高，须要大量的投资支持，人力，财力，物力的各项支持四运营实力分析SWOT分析SWOT分析天时良好的公司业务政策地利隔壁是担保公司，楼层里有外汇期货证券楼下有典当行，各个银行云集磁器口人和较多的客户基础和营销网络相对增长的市场份额、较大的发展潜力创新险种将会是除价格之外影响··市场的关键因素今年非车险的成功销售为新年的非车险、寿险、信用险奠定了基础市场份额少，保费规模还是有待提高

原有的个代忠诚度低竞争对手的市场份额在上升，很多代理点出业务谁家给的点位好就出谁家的人钱不认人市场竞争使得寻求通过与上游汽车销售公司的合作来扩大在市场的占有率优势机会劣势威胁寻求代理建立长期合作关系)、··市场的“价格战”带来的利润空间的下降四运营实力分析分类行业环境崇文支公司的力量市场动向市场的大小安邦在各家保险公司中排名第十名细分市场的大小车险增长速度高市场对营销因素的敏感性：产品（特别是核心交强商业）价格业务支持经常与股东店冲突推广销售渠道在4s店代理点定位定位在中高端车型变动周期北京治堵方案市场的大小市场份额6%增长速度24%细分市场的大小商业险占有率82%及增长速度8%在营销策略上的成功和对市场的影响度本公司产品销售的领先客户比例、销售渠道分布各个代理点核心产品的竞争力和增长潜力（细分市场的发展和潜在客户发掘）主要顾客（购买量小、但单笔商业险份额高）宾利奔驰宝马竞争动向公司的主要竞争对手密云怀柔丰台垄断程度市场份额密云24怀柔23丰台14%崇文竞争地位在第四名9%战略动向竞争形式、竞争点密云12月份主要集中在小排量汽车夏利奇瑞行业购并的情况几家没业务的支公司将会重组被有业务的支公司兼并公司占有率变化中竞争对手所起西城下划丰台上升行业购并对子公司造成的分出更多精力公司的打入市场、扩大市场或对行业竞争形式阻