上海豫园旅游商城Kiroro项目评估报告

全部权益价值资产评估报告北京中企华资产评估有限责任公司I 一、委托人、被评估单位和资产评估委托合同约定的其他资产评估报告使用人 6二、评估目的 13三、评估对象和评估范围 13四、价值类型 24五、评估基准日 24六、评估依据 25七、评估方法 27八、评估程序实施过程和情况 30九、评估假设 33十、评估结论 34十一、特别事项说明 36十二、资产评估报告使用限制说明 38十三、资产评估报告日 39 a全部权益价值资产评估报告北京中企华资产评估有限责任公司1声明一、本资产评估报告依据财政部发布的资产评估基本准则和中国二、本资产评估机构及其资产评估师遵守法律、行政法规和资产评估准则，坚持独立、客观、公正的原则，并对所出具的资产评估报三、委托人或者其他资产评估报告使用人应当按照法律、行政法规规定和资产评估报告载明的使用范围使用资产评估报告；委托人或者其他资产评估报告使用人违反前述规定使用资产评估报告的，资产不承担责任。本资产评估报告仅供委托人、资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告使用人和法律、行政法规规定的资产评估报告使用人使用；个人不能成为资产评估报告的使用人。本资产评估机构及资产评估师提示资产评估报告使用人应当正确理解评估结论，评估结论不等同于评估对象可实现价格，评估结论不。四、评估对象涉及的资产、负债清单及企业经营预测资料由委托人、被评估单位申报并经其采用签名、盖章或法律允许的其他方式确认；委托人和其他相关当事人依法对其提供资料的真实性、完整性、五、资产评估师已对评估对象及其所涉及资产进行现场调查；已对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注，对评估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验，对已经发现的问题进行了如实披露，并且已提请委托人及其他相关当事人完善产权以满估报告的要求。六、本资产评估机构及资产评估师与资产评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系，与相关当事人没有现存或者预期的利七、本资产评估机构出具的资产评估报告中的分析、判断和结果受资产评估报告中假设和限制条件的限制，资产评估报告使用人应当充分考虑资产评估报告中载明的假设、限制条件、特别事项说明及其八、资产评估师对存货、不动产、设备等实物资产的勘察按常规仅限于观察，了解使用状况、保养状况，未触及内部被遮盖、隐蔽及a全部权益价值资产评估报告北京中企华资产评估有限责任公司2难于接触到的部位，我们不具备专业鉴定能力也未接受委托对上述资产的内部质量进行专业技术检测和鉴定，我们的评估以委托人和其他相关当事人提供的资料为基础，如果这些评估对象的内在质量有瑕疵，到不同程度的影响。a全部权益价值资产评估报告北京中企华资产评估有限责任公司3资产评估报告正文。北京中企华资产评估有限责任公司接受贵公司的委托，根据法律、行政法规和资产评估准则的规定，坚持独立、客观、公正的原则，按全部权益在评估基准日的市场价值进行了评估。现将资产评估报告摘评估目的：上海豫园旅游商城(集团)股份有限公司(以下简称“上海资产包括流动资产、固定资产、在建工程、使用权资产等，负债括流动负债、非流动负债。a全部权益价值资产评估报告北京中企华资产评估有限责任公司4评估结论：本资产评估报告选用资产基础法评估结果作为评估结币为果汇总表万日元价值AB12345678权9债北京中企华资产评估有限责任公司5价值AB位：人民币万元价值AB12345678权9债本资产评估报告仅为资产评估报告中描述的评估目的提供价值参有效期限自评估基准日起一年有效。资产评估报告使用人应当充分考虑资产评估报告中载明的假设、以上内容摘自资产评估报告正文，欲了解本评估业务的详细情况a全部权益价值资产评估报告北京中企华资产评估有限责任公司6北京中企华资产评估有限责任公司接受贵公司的委托，根据法律、行政法规和资产评估准则的规定，坚持独立、客观、公正的原则，采用资产基础法，按照必要的评估程序，对上海豫园旅游商城(集团)股份：一、委托人、被评估单位和资产评估委托合同约定的其他资产评本次评估的委托人为上海豫园旅游商城(集团)股份有限公司，被评为法律、行政法规规定的使用人。司主要经营范围：金银饰品、铂金饰品、钻石饰品、珠宝玉器、工a全部权益价值资产评估报告北京中企华资产评估有限责任公司7除专项规定)、金属材料、企业管理，投资与资产管理，社会经济咨询，大型活动组织服务，会展服务，房产开发、经营，自有房屋租赁，物业管理，电子商务(不得及技术的进出口业务(国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除业务，生产金银饰品、铂金饰品、钻石饰品(限分支机构经营)。【依法相关部门批准后方可开展经营活动】证券化法》规定的资产证券化计划，与特定资产的转让及其管理和处置有关的服务；(2)与上述特定资产的清经营范围：通过收购和拥有从事以下业务的股份公司的股份来控iiiiv旅游业；(v)宾馆、饭店和其他休闲设施的a全部权益价值资产评估报告北京中企华资产评估有限责任公司8购买、销售、租赁、管理、经纪、调解、评估和代理房地产；5)建筑成套设备和室内装修工程的设计、监督和施工；6)研究、收集和提供市场研究、广告、销售促进和管理信息；7)成员企业的管理；8)金融22)酒精饮料和烟草的零售和批发，以及食品的零售和批发，以及邮票称1キッドゴールドa全部权益价值资产评估报告北京中企华资产评估有限责任公司9近年来的财务状况如下表(模拟合并口径)：投资融资产权产产a全部权益价值资产评估报告北京中企华资产评估有限责任公司10所有者权益合计投资融资产权产产a全部权益价值资产评估报告北京中企华资产评估有限责任公司11所有者权益合计单位近年的经营状况如下表(模拟合并口径)：本益业和合营企业的投资收益收入支出费用a全部权益价值资产评估报告北京中企华资产评估有限责任公司12五、归属于母公司所有者的净利润本益业和合营企业的投资收益收入支出费用五、归属于母公司所有者的净利润全部权益价值资产评估报告北京中企华资产评估有限责任公司13用人本资产评估报告仅供委托人和国家法律、法规规定的资产评估报审计的全部资产与负债。评估基准日，评估范围内的资产包括流动资产、固定资产、在建工程、使用权资产等，负债包括流动负债、非流委托评估对象和评估范围与经济行为涉及的评估对象和评估范围a全部权益价值资产评估报告北京中企华资产评估有限责任公司14一致。评估基准日，评估范围内的资产、负债账面价值已经安永华明类资产、设备类资产、土地、在建工程、使用权资产等。主要资产的纳入评估范围的存货为在原材料、库存商品等，原材料主要为索道的备品备件，包括绳索环、轴承、碳刷、移动链轮轴、饰面板、支的纪念品、日用品等。纳入评估范围的房屋建筑物主要为喜乐乐度假村中房产编号650日尚在更新改造中，主要为酒店内部空间的重新设计改造、外部的翻房、小型家庭豪华间、家庭豪华房、小型家庭套房、家庭套房等，另包含餐厅、酒吧、游泳池、温泉、水疗中心等设施。房屋建筑物具体1村字赤井川12342村字赤井川12a全部权益价值资产评估报告北京中企华资产评估有限责任公司15343村字赤井川1234415116123478字常盤12345678991北京中企华资产评估有限责任公司16字常盤12字常盤1234567字常盤12345678字常盤121字常盤1字常盤1库111字常盤12字常盤123a全部权益价值资产评估报告北京中企华资产评估有限责任公司1745字常盤区1字常盤1字常盤1字常盤区12字常盤12字常盤店123字常盤1字常盤1字常盤1字常盤1字常盤1字常盤12字常盤12字常盤1字常盤1字常盤1字常盤1字常盤1a全部权益价值资产评估报告北京中企华资产评估有限责任公司18字常盤1字常盤1字常盤1字常盤12字常盤1字常盤1字常盤1字常盤1字常盤1字常盤区1字常盤区1字常盤1纳入评估范围内的构筑物位于酒店及滑雪场内，为厂区道路及辅助设施、排水工事和接水槽等。构筑物及占用土地权属状况清晰，产纳入评估范围的机器设备主要有半自动焊接机、用于索道维护的龙门式液压机、缆车脚顶和环形减速器、吊车脚推链、冷冻机、制冰机、割草机、真空包装机等。经向被评估单位了解，并结合部分的现纳入评估范围的运输设备主要为压雪车、雪地车、轻型卡车、穿梭巴士、越野车等。经向被评估单位了解，并结合部分的现场勘查，a全部权益价值资产评估报告北京中企华资产评估有限责任公司19纳入评估范围的电子设备主要为服务器、储物柜、交换器、标志牌、家具、厨房设备、音响设备、电脑等。经向被评估单位了解，并1村字赤井川2村字常盤3村字常盤4村字常盤5村字常盤6村字常盤7村字常盤8村字常盤9村字常盤村字常盤村字常盤村字常盤村字常盤村字常盤村字常盤村字常盤村字常盤村字常盤村字常盤村字常盤北京中企华资产评估有限责任公司20村字常盤村字常盤村字常盤村字常盤村字常盤村字常盤村字常盤村字常盤村字常盤村字常盤村字常盤村字常盤村字常盤村字常盤村字常盤村字常盤村字常盤村字常盤村字常盤村字常盤村字常盤村字常盤村字常盤村字常盤村字常盤村字常盤村字常盤村字常盤村字常盤村字常盤村字常盤村字常盤北京中企华资产评估有限责任公司21村字常盤村字常盤村字常盤村字常盤村字常盤村字常盤村字常盤村字常盤村字常盤村字常盤村字常盤村字常盤村字常盤村字常盤村字常盤村字常盤村字常盤村字常盤村字常盤村字常盤村字常盤村字常盤村字常盤村字常盤村字常盤村字常盤村字常盤村字常盤村字常盤村字常盤村字常盤村字常盤北京中企华资产评估有限责任公司22村字常盤村字常盤村字常盤村字常盤村字常盤村字常盤村字常盤村字常盤村字常盤村字常盤村字常盤村字常盤村字常盤村字常盤村字常盤村字常盤村字常盤村字常盤村字常盤村字常盤村字常盤村字常盤村字常盤村字常盤村字常盤村字常盤村字常盤村字常盤村字常盤村字常盤村字常盤村字常盤北京中企华资产评估有限责任公司23村字常盤村字常盤村字常盤村字常盤村字常盤村字常盤村字常盤村字常盤村字常盤村字常盤村字常盤村字常盤村字常盤村字常盤村字常盤村字常盤村字常盤村字常盤村字常盤村字常盤村字常盤村字常盤村字常盤村字常盤村字常盤村字常盤村字常盤村字常盤村字常盤村字常盤村字常盤村字常盤北京中企华资产评估有限责任公司24村字常盤村字常盤村字常盤村字常盤在建工程-土建工程主要包括度假村及员工宿舍改造工程款、设计纳入评估范围的使用权资产主要为被评估单位租入的各种运输设市场价值是指自愿买方和自愿卖方，在各自理性行事且未受任何强迫的情况下，评估对象在评估基准日进行正常公平交易的价值估计评估基准日由委托人确定。确定评估基准日主要考虑经济行为的实现等因素。资产评估是对某一时点的资产提供价值参考，本着有利于保证评估结果有效地服务于评估目的，准确划定评估范围，准确高效地清查核实资产，合理选取评估作价依据的原则，选择距相关经济日期作为评估基准日。全部权益价值资产评估报告北京中企华资产评估有限责任公司254.《资产评估行业财政监督管理办法》(中华人民共和国财政部令7.《资产评估执业准则—利用专家工作及相关报告》(中评协北京中企华资产评估有限责任公司26a全部权益价值资产评估报告北京中企华资产评估有限责任公司27收益法，是指将评估对象预期收益资本化或者折现，确定其价值市场法，是指将评估对象与可比上市公司或者可比交易案例进行资产基础法，是指以评估对象在评估基准日的资产负债表为基础，评估表内及可识别的表外各项资产、负债价值，确定其价值的评估方应当根据评估目的、评估对象、价值类型、资料收集等情况，分析收益法、市场法和资产基础法三种基本方法的适用性，选择评估方法。对于适合采用不同评估方法进行企业价值评估的，资产评估专业人员本次评估选用的评估方法为：资产基础法。评估方法选择采用理资产基础法能够反映被评估单位在评估基准日的重置成本，被评估单位各项资产、负债等相关资料易于搜集；本次评估过程中，被评估单位提供了资产及相关负债的明细清单，并提供了其资产、负债相关资料，评估师也从外部收集到满足资产基础法所需的资料，本次评被评估单位属于旅游及酒店行业，位于日本北海道境内。由于被评估单位的酒店及滑雪场定位为高端的度假村，日本的证券市场上无法找到与被评估单位定位一致且数量相当的上市公司；且日本市场上全部权益价值资产评估报告北京中企华资产评估有限责任公司28被评估单位主要资产是度假村相关资产，其估值占比超过了95%以上，本次对度假村资产采用了收益法(折现现金流量法)评估，由于企业只有度假村资产会形成相关收入，度假村资产的收益法和整体收益法对于收入、成本、费用及现金流的测算差异不大，故不采用收益法(1)货币资金，包括现金和银行存款，通过现金盘点、核实银行对(2)应收账款、其他应收款，评估人员在对应收款项核实无误的基础上，根据每笔款项可能收回的数额确定评估值。对于有充分理由相信全都能收回的，按全部应收款额计算评估值；对于很可能收不回部分款项的，在难以确定收不回账款的数额时，借助于历史资料和现场调查了解的情况，具体分析数额、欠款时间和原因、款项回收情况、欠款人资金、信用、经营管理现状等，按照账龄分析法，估计出这部分可能收不回的款项，作为风险损失扣除后计算评估值；对于有确凿据表明无法收回的，按零值计算。查阅相关材料采购合同或供货协议，了解评估基准日至评估现场核实期间已接受的服务和收到的货物情况。对于未发现供货单位有破产、撤销或不能按合同规定按时提供货物或劳务等情况的，按核实后的账面值作为评估值。对于那些有确凿依据表明收不回相应货物，也不能形成相应资产或权益的预付账款，其评估单位原材料采用实际成本核算，由于原材(5)库存商品主要为商店售卖的纪念品、日用品等。被评估单位库(6)其他流动资产，评估人员核对明细账与总账、报表余额相符，a全部权益价值资产评估报告北京中企华资产评估有限责任公司29抽查了部分原始凭证及合同等相关资料，核实交易事项的真实性、业定评估值。根据企业提供的机器设备明细清单进行核对，做到账表相符，同根据各类设备的特点、评估价值类型、资料收集情况等相关条件，房屋建筑物现状为酒店及其配套、滑雪场配套，为经营性物业，其为非标准物业、市场可比案例无法查找，而成本法无法体现其合理估值，不适合采用市场比较法和成本法评估。委估资产位于日本北海关经营预测数据可以获取，可以采用收益法评估，故本次评估采用收收益法是预测评估对象的未来收益，利用报酬率或资本化率、收益乘数将未来收益转换为价值得到评估对象价值的方法。采用收益法进行评估，首先确定估价项目的年总收益，再扣除年经营费用计算出。a全部权益价值资产评估报告北京中企华资产评估有限责任公司30根据被评估单位提供的在建工程评估申报明细表，核对明细账、台账等资料。对在建工程进行现场勘察的同时，调查了解在建工程进建工程合并在房屋建筑物中评估。使用权资产主要为新租赁准则下，经营性租赁、融资租赁等对租赁期内企业所享受租赁物权益的影响。对于经营性租赁的影响，根据企业的核算方式，以核实后的账面值作为评估值；对于融资租赁的影响，相关价值按固定资产评估。本次使用权资产合并在房屋建筑物中由于房屋建筑物的评估值为房地合一的价值，故本次土地不再单被评估单位的负债包括应付账款、预收账款、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、长期借款、应付债券、租赁负债和其他非流动负债。评估人员首先核对了明细账与总账的一致性，并对明细项进行了核查，同时，抽查了款项的相关记账凭证等资料，根据凭证抽查的情况，确认其债务账面金额是否属实，以核实后的账面值确定评估值。评估程序实施过程和情况a全部权益价值资产评估报告北京中企华资产评估有限责任公司31范围、评估基准日等评估业务基本事项，以及各方的权利、义务等达拟定了具体的评估工作方案，组建评估团队。同时，根据项目的实际及的资产和负债进行了必要的清查核实，对被评估单位的经营管理状评估人员指导被评估单位的财务与资产管理人员在自行资产清查的基础上，按照评估机构提供的“资产评估明细表”及其填写要求、资料清单等，对纳入评估范围的资产进行细致准确地填报，同时收集准备资产的产权证明文件和反映性能、状态、经济技术指标等情况的文件评估人员通过查阅有关资料，了解纳入评估范围的具体资产的详细状况，然后仔细审查各类“资产评估明细表”，检查有无填项不全、错填、资产项目不明确等情况，并根据经验及掌握的有关资料，检查“资产评估明细表”有无漏项等，同时反馈给被评估单位对“资产评估明细表”根据纳入评估范围的资产类型、数量和分布状况，本次我方委托的日本的誠国際监查法人在被评估单位相关人员的配合下，按照资产a全部权益价值资产评估报告北京中企华资产评估有限责任公司32评估准则的相关规定，对各项资产进行了现场勘查，并针对不同的资评估人员根据现场实地勘查结果，并和被评估单位相关人员充分评估人员对纳入评估范围的不动产的产权证明文件资料进行查验，对权属资料不完善、权属不清晰的情况提请企业核实或出具相关产权评估人员为了充分了解被评估单位的经营管理状况及其面临的风(1)被评估单位的主要股东及持股比例、必要的产权和经营管理结评估人员根据评估项目的具体情况进行了评估资料收集，包括直接从市场等渠道独立获取的资料，从委托方等相关当事方获取的资料，以及从政府部门、各类专业机构和其他相关部门获取的资料，并对收评估人员针对各类资产的具体情况，根据选用的评估方法，选取相应的公式和参数进行分析、计算和判断，形成了初步评估结论。项目负责人对各类资产评估初步结论进行汇总，撰写并形成初步资产评a全部权益价值资产评估报告北京中企华资产评估有限责任公司33根据我公司评估业务流程管理办法规定，项目负责人在完成初步资产评估报告后提交公司内部审核。项目负责人在内部审核完成后，与委托人或者委托人同意的其他相关当事人就资产评估报告有关内容采用的假设条件如下：；双方彼此地位平等，彼此都有获取足够市场信息的机会和时间，交易行为都是自愿的、理智的，都能对资产的功能、用途及其交易价格等；a全部权益价值资产评估报告北京中企华资产评估有限责任公司34致；阶段，评估基准日时未营业。本次评估假设管理层预计的一处酒店和本资产评估报告评估结论在上述假设条件下在评估基准日时成立，当上述假设条件发生较大变化时，签名资产评估师及本评估机构将不出不同评估结论的责任。币为汇总表万日元a全部权益价值资产评估报告北京中企华资产评估有限责任公司35价值AB12345678权9债位：人民币万元价值AB12345678a全部权益价值资产评估报告北京中企华资产评估有限责任公司36价值AB权9债本资产评估报告没有考虑由于具有控制权或者缺乏控制权可能产以下为在评估过程中已发现可能影响评估结论但非评估人员执业供的权属证明、财务会计信息和其他资料的真实性、完整性和合法性负责。执行资产评估业务的目的是对资产评估对象价值进行估算并发表专业意见，对资产评估对象法律权属确认或者发表意见超出资产评估专业人员的执业范围。资产评估专业人员不得对资产评估对象的法提供保证。(二)本资产评估报告中，所有以万元为金额单位的表格或者文字表述，如存在总计数与各分项数值之和出现尾差，均为四舍五入原因造a全部权益价值资产评估报告北京中企华资产评估有限责任公司37资产评估专业人员根据所采用的评估方法对财务报表的使用要求对其进行了分析和判断，但对相关财务报表是否公允反映评估基准日的财务状况和当期经营成果、现金流量发表专业意见并非资产评估专业人屋建筑物序号7911111(五)本次报告所使用的汇率系根据中国人民银行授权中国外汇交(六)由于被评估单位系通过收购获得，卖家未移交设备类的原始资料，包括设备购置发票、合同，故本次评估仅收集了被评估单位转让的阶段，评估基准日时未营业。本次评估假设管理层预计的一处酒店日本的誠国際监查法人对实物资产进行了现场清查盘点，对函证进行资产评估报告使用人应注意以上特别事项对评估结论产生的影响。a全部权益价值资产评估报告北京中企华资产评估有限责任公司38报告使用限制说明。托人或者其他资产评估报告使用人应当在载明的评估结论使用有效期将资产评估报告的内容向第三方提供或者公开，法律、行政法规另有用或者披露于公开媒体，法律、行政法规规定以及相关当事人另有约(二)委托人或者其他资产评估报告使用人未按照法律、行政法规规定和资产评估报告载明的使用范围使用资产评估报告的，资产评估机不承担责任。(三)除委托人、资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告使用人和法律、行政法规规定的资产评估报告使用人之外，其他任何机构(四)资产评估报告使用人应当正确理解和使用评估结论，评估结论不等同于评估对象可实现价格，评估结论不应当被认为是对评估对象(五)资产评估报告系资产评估机构及其资产评估师遵守法律、行政法规和资产评估准则，根据委托履行必要的资产评估程序后出具的专业报告，本报告经承办该评估业务的资产评估师签名并加盖评估机构a全部权益价值资产评估报告北京中企华资产评估有限责任公司40园旅游商城(集团)股份有限公司《委托资产评估的；；附件七、北京中企华资产评估有限责任公司资产评估资格证书复附件九、北京中企华资产评估有限责任公司证券期货相关业务评附件十、北京中企华资产评估有限责任公司营业执照副本复印件；ProjectK资产评估项目评估申报明细表、本郷雅和19-87772/71712/71资产评估结果汇总表评估基准日：2022年06月30日被评估单位：NapierTokuteiMokutekiKaisha(Consol)金额单位：人民币万元项目面价值评估价值减值增值率%ABC=B-AD=C/A×100%流动资产10000非流动资产275,030.2686,235.79其中：长期股权投资3000000投资性房地产4000000573,939.6086,235.79在建工程64.4300624.43气资产7000000无形资产8000000其中：土地使用权9000000其他非流动资产466.220046622资产总计92,338.30.83流动负债0000非流动负债44,032.0844,032.080000负债总计45,967.5445,967.540000净资产46,370.7657,576.2924.17评估机构：北京中企华资产评估有限责任公司3/71713/71资产评估结果汇总表评估基准日：2022年06月30日被评估单位：NapierTokuteiMokutekiKaisha(Consol)金额单位：万日元项目面价值评估价值减值增值率%ABC=B-AD=C/A×100%流动资产1352,247.65352,247.650000非流动资产2991.5643.03228,051.47其中：长期股权投资3000000投资性房地产4000000594.9443.03250,248.09在建工程600气资产7000000无形资产8000000其中：土地使用权9000000其他非流动资产9,4883700-9,48837资产总计.212,107,290.68228,051.47流动负债39,389.8439,389.840000非流动负债896,126.73896,126.730000负债总计935,516.57935,516.570000净资产943,722.64228,051.4724.17评估机构：北京中企华资产评估有限责任公司评估基准日：2022年06月30日表2被评估单位：NapierTokuteiMokutekiKaisha(Consol)金额单位：日元序号科目名称账面价值评估价值增减值增值率%1一、流动资产合计3,522,476,482.003,522,476,482.000.000.002货币资金3,382,335,674.003,382,335,674.000.000.003交易性金融资产0.000.000.004衍生金融资产0.000.000.005应收票据0.000.000.006应收账款2,504,286.002,504,286.000.000.007应收款项融资0.000.000.008预付款项32,448,422.0032,448,422.000.000.009其他应收款6,218,577.006,218,577.000.000.00存货60,243,051.0060,243,051.000.000.00合同资产0.000.000.00持有待售资产0.000.000.00一年内到期的非流动资产0.000.000.00其他流动资产38,726,472.0038,726,472.000.000.00二、非流动资产合计15,269,915,615.5617,550,430,300.002,280,514,684.4414.93债权投资0.000.000.00其他债权投资0.000.000.00长期应收款0.000.000.00长期股权投资0.000.000.0020其他权益工具投资0.000.000.0021其他非流动金融资产0.000.000.0022投资性房地产0.000.000.00评估基准日：2022年06月30日表2被评估单位：NapierTokuteiMokutekiKaisha(Consol)金额单位：日元序号科目名称账面价值评估价值增减值增值率%23固定资产原值15,424,122,173.6417,550,430,300.002,126,308,126.3613.7924其中：建筑物类7,756,846,996.6417,550,430,300.009,793,583,303.36126.26251,118,581,417.000.00-1,118,581,417.00266,548,693,760.000.00-6,548,693,760.0027减：累计折旧376,172,725.170.00-376,172,725.1728固定资产净值15,047,949,448.4717,550,430,300.002,502,480,851.5316.6329其中：建筑物类7,469,412,727.9717,550,430,300.0010,081,017,572.03134.96301,029,842,960.500.00-1,029,842,960.50316,548,693,760.000.00-6,548,693,760.0032减：固定资产减值准备0.000.000.0033固定资产净额15,047,949,448.4717,550,430,300.002,502,480,851.5316.6334在建工程127,082,500.000.00-127,082,500.0035生产性生物资产0.000.000.0036油气资产0.000.000.0037使用权资产94,883,667.090.00-94,883,667.0938无形资产0.000.000.0039其中：土地使用权0.000.000.0040开发支出0.000.000.0041商誉0.000.000.0042长期待摊费用0.000.000.0043递延所得税资产0.000.000.0044其他非流动资产0.000.000.00评估基准日：2022年06月30日表2被评估单位：NapierTokuteiMokutekiKaisha(Consol)金额单位：日元序号科目名称账面价值评估价值增减值增值率%45三、资产总计18,792,392,097.5621,072,906,782.002,280,514,684.4412.1446四、流动负债合计393,898,352.00393,898,352.000.000.0047短期借款0.000.000.0048交易性金融负债0.000.000.0049衍生金融负债0.000.000.0050应付票据0.000.000.0051应付账款68,814,798.0068,814,798.000.000.0052预收款项0.000.000.0053合同负债26,100,827.2726,100,827.270.000.0054应付职工薪酬36,729,601.0036,729,601.000.000.0055应交税费227,077,109.00227,077,109.000.000.0056其他应付款32,565,934.0032,565,934.000.000.0057持有待售负债0.000.000.0058一年内到期的非流动负债0.000.000.0059其他流动负债2,610,082.732,610,082.730.000.0060五、非流动负债合计8,961,267,251.078,961,267,251.070.000.0061长期借款526,051,093.00526,051,093.000.000.0062应付债券8,372,453,194.008,372,453,194.000.000.0063租赁负债51,977,697.0751,977,697.070.000.0064长期应付款0.000.000.0065预计负债0.000.000.0066递延收益0.000.000.00评估基准日：2022年06月30日表2被评估单位：NapierTokuteiMokutekiKaisha(Consol)金额单位：日元序号科目名称账面价值评估价值增减值增值率%67递延所得税负债0.000.000.0068其他非流动负债10,785,267.0010,785,267.000.000.0069六、负债总计9,355,165,603.079,355,165,603.070.000.0070七、净资产(所有者权益)9,437,226,494.4911,717,741,178.932,280,514,684.4424.178/71718/71评估基准日：2022年06月30日被评估单位：NapierTokuteiMokutekiKaisha(Consol)表3金额单位：日元编号科目名称账面价值评估价值增减值增值率%货币资金3,382,335,674.003,382,335,674.000.000.003-2交易性金融资产0.000.000.003-3衍生金融资产0.000.000.003-4应收票据0.000.000.003-5应收账款2,504,286.002,504,286.000.000.003-6应收款项融资0.000.000.003-7预付款项32,448,422.0032,448,422.000.000.003-8其他应收款6,218,577.006,218,577.000.000.003-9存货60,243,051.0060,243,051.000.000.00合同资产0.000.000.00持有待售资产0.000.000.00一年内到期的非流动资产0.000.000.00其他流动资产38,726,472.0038,726,472.000.000.00流动资产合计3,522,476,482.003,522,476,482.000.000.00评估人员：高群9/71719/71评估基准日：2022年06月30日被评估单位：NapierTokuteiMokutekiKaisha(Consol)金额单位：日元编号科目名称账面价值评估价值增减值增值率%备注现金386,149.00386,149.000.000.00银行存款3,381,949,525.003,381,949,525.000.000.00其他货币资金0.000.000.00合计3,382,335,674.003,382,335,674.000.000.00评估人员：高群10/7110/71评估基准日：2022年06月30日被评估单位：NapierTokuteiMokutekiKaisha(Consol)金额单位：日元序号存放部门(单位)账面价值评估价值增值率%备注1CASH-SKIOPERATING11,780.0011,780.000.00NewKRH2CASH-PETTYJPY374,369.00374,369.000.00NewKRH合计386,149.00386,149.000.00被评估单位填表人：髙畠博填表日期：2022年10月18日评估人员：高群11/7111/71评估基准日：2022年06月30日被评估单位：NapierTokuteiMokutekiKaisha(Consol)金额单位：日元序号开户银行账号账面价值评估价值增值率%备注1三菱UFJ銀行新丸の内支店4257169JPY498,809,521.00498,809,521.000.00TMK2三菱UFJ銀行新丸の内支店4020193JPY2,829,583,324.002,829,583,324.000.00TMK3三菱UFJ銀行札幌支店5189236JPY45,936,805.0045,936,805.000.00NewKRH4三菱UFJ銀行新丸の内支店4215241JPY7,619,875.007,619,875.000.00GKKM合计3,381,949,525.003,381,949,525.000.00被评估单位填表人：高山知也、髙畠博、本郷雅和填表日期：2022年10月18日评估人员：高群12/7112/71应收账款评估明细表准日：2022年06月30日被评估单位：NapierTokuteiMokutekiKaisha(Consol)表3-5金额单位：日元序号欠款单位名称(结算对象)业务内容账面余额坏账准备评估价值增值率%备注1JTB契約解除に伴う精算精査に係る支払い停止期間3か月⇒7/29入金予定24,691.0024,691.000.00NKRH2JTBGaiarec契約解除に伴う精算精査に係る支払い停止期間3か月⇒7/29入金予定489,797.00489,797.000.00NKRH3JTBSun&SunNishinihon契約解除に伴う精算精査に係る支払い停止期間3か月⇒7/29入金予定866,969.00866,969.000.00NKRH4JTB契約解除に伴う精算精査に係る支払い停止期間3か月⇒7/29入金予定6,000.006,000.000.00NKRH5JTBGaiarec契約解除に伴う精算精査に係る支払い停止期間3か月⇒7/29入金予定113,608.00113,608.000.00NKRH6JTBSun&SunNishinihon契約解除に伴う精算精査に係る支払い停止期間3か月⇒7/29入金予定510,928.00510,928.000.00NKRH7ｸﾞﾘｰﾝﾊｳｽ_06_寮費請求宿舍费238,333.00238,333.000.00NKRH8ﾌﾚﾌﾙｽ_06_社宅費請求宿舍费25,000.0025,000.000.00NKRH8AIR_06_寮費請求宿舍费53,960.0053,960.000.00NKRH9KRH_06_社宅費請求宿舍费150,000.00150,000.000.00NKRH林利臣_06_社宅費請求宿舍费25,000.0025,000.000.00NKRH应收账款合计2,504,286.000.002,504,286.000.00减：坏账准备0.00减：评估风险损失0.00应收账款净额2,504,286.002,504,286.000.00被评估单位填表人：髙畠博10月18日评估人员：高群13/7113/71预付款项评估明细表评估基准日：2022年06月30日被评估单位：NapierTokuteiMokutekiKaisha(Consol)表3-7金额单位：日元序号收款单位名称(结算对象)业务内容账面余额计提减值准备评估价值增值率%备注1株式会社アトリエアクclubmedkiroro(内部装修解体及EV)工程13,000,000.0013,000,000.000.00TMK2株式会社アトリエアクclubmedkiroroTribute酒店内部装修设计12,000,000.0012,000,000.000.00TMK3株式会社アトリエアクclubmedkiroro喜来登酒店内部装修设计2,000,000.002,000,000.000.00TMK4其他预付账款其他5,448,422.005,448,422.000.00NewKRH预付款项合计32,448,422.000.0032,448,422.000.00减：预付款项坏账准备0.00预付款项净额32,448,422.0032,448,422.000.00被评估单位填表人：高山知也、髙畠博填表日期：2022年10月18日评估人员：高群14/7114/71评估基准日：2022年06月30日被评估单位：NapierTokuteiMokutekiKaisha(Consol)表3-8金额单位：日元序号欠款单位名称(结算对象)业务内容账面余额坏账准备评估价值增值率%备注1alsok綜合警備保障両替機差入金兑换机准备金2,160,000.002,160,000.000.00NKRH2PayPal账户余额PayPal账户余额280,334.00280,334.000.00NKRH3保证金2,026,251.002,026,251.000.00NKRH4OldKRH248,541.00248,541.000.00NKRH5OldKRH权益合并抵消1,503,451.001,503,451.000.00NKRH其他应收款合计6,218,577.000.006,218,577.000.00减：坏账准备0.00减：评估风险损失0.00其他应收款净额6,218,577.006,218,577.000.00被评估单位填表人：髙畠博填表日期：2022年10月18日评估人员：高群15/7115/71存货评估汇总表金额单位：日元科目名称价值计提减值准备金额评估价值值值率%材料采购(在途物资)0000000在库周转材料0000委托加工物资0000产成品(库存商品)766.860766.8600在产品(自制半成品)0000商品00003-9-8在用周转材料0000发产品0000发成本0000消耗性生物资产0000施工000存货合计60,243,051.00060,243,051.0000减：存货跌价准备0存货净额60,243,051.0060,243,051.0000评估人员：高群16/7116/71存货—原材料评估明细表评估基准日：2022年06月30日被评估单位：NapierTokuteiMokutekiKaisha(Consol)表3-9-2金额单位：日元序号名称及规格型号计量单位账面价值计提减值准备金额评估价值增值率%备注数量单价金额实际数量评估单价金额1アニーキッズレッスンブック(一式/115,500円)冊3,000.0039.00117,000.003,000.0039.00117,000.000.002スキー･スノーボード回数券(100冊/21,500円)冊57.00215.0012,255.0057.00215.0012,255.000.003修学旅行用ガイドブック冊3,000.0026.0078,000.003,000.0026.0078,000.000.004アニーIDカードシート2,000.0014.0028,000.002,000.0014.0028,000.000.005レッスンカルテ用封筒枚500.0010.005,000.00500.0010.005,000.000.006ガソリントル720.00143.50103,320.00720.00143.50103,320.000.007RFIDカード17-18(ブラックカード)枚1,600.00158.94254,304.001,600.00158.94254,304.000.008RFIDカード19-20(通常KIROCA/白KIROCA)枚10,800.00203.082,193,300.0010,800.00203.082,193,300.000.00920-21道民カード(POWカード)枚5,000.00227.401,137,000.005,000.00227.401,137,000.000.0020-21OneWayCard(WEB用カード)枚24,000.0076.501,836,000.0024,000.0076.501,836,000.000.0020-21SeasonPassCard枚3,000.00315.00945,000.003,000.00315.00945,000.000.0021-22通常KIROCA枚15,000.00207.253,108,750.0015,000.00207.253,108,750.000.00索輪φ500ｺﾞﾑﾗｲﾅｰｽｰﾊﾟｰｼｰﾌﾞ本20.0020,700.00414,000.0020.0020,700.00414,000.000.00索輪φ500ﾌﾗﾝｼﾞﾘﾝｸﾞ本20.001,750.0035,000.0020.001,750.0035,000.000.00ﾍﾞｱﾘﾝｸﾞ6310個216.001,687.00364,392.00216.001,687.00364,392.000.00ﾛｰﾗｰﾋﾞｰﾑ軸本9.004,790.0043,110.009.004,790.0043,110.000.00ﾌﾞｯｼｭDXB5040個11.00600.006,600.0011.00600.006,600.000.00索受用ﾀﾞﾝﾊﾟｰ本.005,800.005,800.00.005,800.005,800.000.002輪ﾋﾞｰﾑｾｯﾄ(圧索用)6/8MGD台.0064,272.0064,272.00.0064,272.0064,272.000.0020Vﾍﾞﾙﾄ5V-710BANDO本19.002,940.0055,860.0019.002,940.0055,860.000.0021ｶｰﾎﾞﾝﾌﾞﾗｼTD60016*32*50.0個22.002,380.0052,360.0022.002,380.0052,360.000.0022移動ｽﾌﾟﾛｹｯﾄ押送駆動Z=32本.00140,000.00140,000.00.00140,000.00140,000.000.0023移動ｽﾌﾟﾛｹｯﾄ軸本.0028,900.0028,900.00.0028,900.0028,900.000.0024押送用ﾂﾒ個20.0014,000.00280,000.0020.0014,000.00280,000.000.0025ﾁｪｰﾝﾃﾝｼｮﾅｰｹｰｽｾｯﾄ個.0061,000.0061,000.00.0061,000.0061,000.000.0026車庫線押送ﾁｪｰﾝ個2.0057,600.00115,200.002.0057,600.00115,200.000.0027押送ﾀｲﾔ本0.003,900.000.000.003,900.000.0028押送ﾀｲﾔ4.00-84PRSP井上個0.003,690.000.000.003,690.000.0029中間軸受軸(押送駆動軸)本.0043,800.0043,800.00.0043,800.0043,800.000.0030ﾚﾊﾞｰﾋﾟﾝ(Gﾎﾟｲﾝﾄ用)本8.003,700.0029,600.008.003,700.0029,600.000.0031扉開閉ｹｰﾌﾞﾙ本.0066,800.0066,800.00.0066,800.0066,800.000.0032扉開閉ﾚﾊﾞｰ本4.0022,400.0089,600.004.0022,400.0089,600.000.0033扉開閉ﾚﾊﾞｰﾌﾞﾗｹｯﾄｵﾒｶﾞﾀｲﾌﾟCCW個4.0024,100.0096,400.004.0024,100.0096,400.000.0034扉開閉ﾚﾊﾞｰﾌﾞﾗｹｯﾄ用ﾌﾞｯｼｭｵﾒｶﾞﾀｲﾌﾟCCW個8.001,700.0013,600.008.001,700.0013,600.000.0035ｵｲﾚｽﾌｧｲﾊﾞｰﾌﾛﾝFWﾌﾞｯｼｭ個32.002,720.0087,040.0032.002,720.0087,040.000.0036ｻｽﾍﾟﾝﾀﾞｰｼｬﾌﾄ本33.0020,265.00668,745.0033.0020,265.00668,745.000.0037ｸﾗﾝﾌﾟﾋﾟｰｽ個2.0085,700.00171,400.002.0085,700.00171,400.000.0038ｸﾗﾝﾋﾟﾝｸﾞｼｬﾌﾄ本12.0011,100.00133,200.0012.0011,100.00133,200.000.0039ﾗﾝﾆﾝｸﾞﾛｰﾗｰUMCDS218個15.0018,750.00281,250.0015.0018,750.00281,250.000.0040ﾗﾝﾆﾝｸﾞﾛｰﾗｰｼｬﾌﾄ本6.005,830.0034,980.006.005,830.0034,980.000.0017/7117/71存货—原材料评估明细表评估基准日：2022年06月30日被评估单位：NapierTokuteiMokutekiKaisha(Consol)表3-9-2金额单位：日元序号名称及规格型号计量单位账面价值计提减值准备金额评估价值增值率%备注数量单价金额实际数量评估单价金额41ﾀﾝｸﾞTYPE0(ゼロ)本5.005,300.0026,500.005.005,300.0026,500.000.0042ﾃﾞｨｽﾀﾝｽパイプ本5.003,990.0019,950.005.003,990.0019,950.000.0043ｻｽﾍﾟﾝﾀﾞｰ軸本13.006,600.0085,800.0013.006,600.0085,800.000.0044客車懸垂部二又ﾎﾞﾙﾄ本10.009,200.0092,000.0010.009,200.0092,000.000.0045客車懸垂部防振ｺﾞﾑ個14.001,960.0027,440.0014.001,960.0027,440.000.0046扉開閉ｽﾁｰﾙﾁｭｰﾌﾞ(内)本20.006,950.00139,000.0020.006,950.00139,000.000.0047扉開閉ﾛｰﾗｰ個3.003,800.0011,400.003.003,800.0011,400.000.0048扉開閉ﾚﾊﾞｰｽﾌﾟﾘﾝｸﾞ右巻φ42.5*φ4.5個6.002,250.0013,500.006.002,250.0013,500.000.0049ﾄﾞｱ駆動用ｷﾞﾔ個5.0021,900.00109,500.005.0021,900.00109,500.000.0050ﾍﾞﾝﾁﾚｰﾀｰ板枚5.0021,105.00105,525.005.0021,105.00105,525.000.0051ｽﾗｲﾄﾞｳｲﾝﾄﾞｳﾉﾌﾞ€ﾋﾞｽ無個9.0012,700.00114,300.009.0012,700.00114,300.000.0052近接ｽｲｯﾁTL-N10ME1個.004,000.004,000.00.004,000.004,000.000.0053索輪φ400白玉ﾎｲﾙ組.0021,800.0021,800.00.0021,800.0021,800.000.0054索輪φ400赤玉ﾎｲﾙ組.0021,800.0021,800.00.0021,800.0021,800.000.0055索輪φ400ｺﾞﾑﾗｲﾅｰR22樫山本28.008,800.00246,400.0028.008,800.00246,400.000.0056索輪φ400ｱﾙﾐﾌﾗﾝｼﾞ圧索用組10.0015,400.00154,000.0010.0015,400.00154,000.000.0057ﾍﾞｱﾘﾝｸﾞｶﾗｰType400個120.00430.0051,600.00120.00430.0051,600.000.0058脱索検出装置個8.004,480.0035,840.008.004,480.0035,840.000.0059脱索検出装置個30.004,450.00133,500.0030.004,450.00133,500.000.0060ﾌﾞﾚｰｸﾌｫｰｸ本210.00360.0075,600.00210.00360.0075,600.000.0061φ4002輪ﾋﾞｰﾑｾｯﾄ圧索用個4.0022,750.0091,000.004.0022,750.0091,000.000.0062φ4002輪ﾋﾞｰﾑｾｯﾄ受索用組3.0043,700.00131,100.003.0043,700.00131,100.000.0063φ5006-8輪ﾌﾞﾗｹｯﾄﾋﾟﾝφ80×407本8.0015,700.00125,600.008.0015,700.00125,600.000.0064φ5004輪ﾌﾞﾗｹｯﾄﾋﾟﾝφ80×675本3.0017,420.0052,260.003.0017,420.0052,260.000.0065φ5004輪ﾊﾞﾗﾝｽﾋﾟﾝφ80×525本7.0019,000.00133,000.007.0019,000.00133,000.000.0066φ5002輪ﾊﾞﾗﾝｽﾋﾟﾝφ60×551本2.0011,700.0023,400.002.0011,700.0023,400.000.0067φ5002輪ﾋﾞｰﾑﾋﾟﾝφ50×283M30本10.007,300.0073,000.0010.007,300.0073,000.000.0068φ500ﾃﾞｨｽﾀﾝｽｶﾗｰφ107×φ80×182個12.0017,700.00212,400.0012.0017,700.00212,400.000.0069φ4006-8輪ﾌﾞﾗｹｯﾄﾋﾟﾝφ70×399本6.0011,800.0070,800.006.0011,800.0070,800.000.0070φ4004輪ﾌﾞﾗｹｯﾄﾋﾟﾝφ70×650本13.0017,900.00232,700.0013.0017,900.00232,700.000.0071φ4002輪ﾌﾞﾗｹｯﾄﾋﾟﾝφ50×615本4.007,010.0028,040.004.007,010.0028,040.000.0072φ4004輪ﾊﾞﾗﾝｽﾋﾟﾝφ70×488本13.0014,200.00184,600.0013.0014,200.00184,600.000.0073φ4002輪ﾊﾞﾗﾝｽﾋﾟﾝφ50×473本3.007,900.0023,700.003.007,900.0023,700.000.0074φ4002輪ﾊﾞﾗﾝｽﾋﾟﾝφ50×473本3.007,900.0023,700.003.007,900.0023,700.000.0075φ4002輪ﾋﾞｰﾑﾋﾟﾝφ40×254本29.003,900.00113,100.0029.003,900.00113,100.000.0076φ4002輪ﾋﾞｰﾑﾋﾟﾝｶﾗｰφ50×φ40×124本66.002,200.00145,200.0066.002,200.00145,200.000.0077φ400ﾃﾞｨｽﾀﾝｽｶﾗｰφ92×φ70.2×168個13.0010,300.00133,900.0013.0010,300.00133,900.000.0078ﾆｰﾄﾞﾙﾍﾞｱﾘﾝｸﾞNK90/35+IR80*90*35個8.007,500.0060,000.008.007,500.0060,000.000.0079ﾆｰﾄﾞﾙﾍﾞｱﾘﾝｸﾞNK80/35+IR70*80*35個4.005,145.0020,580.004.005,145.0020,580.000.000ﾌﾞｯｼｭDXB8080個5.002,160.0010,800.005.002,160.0010,800.000.0018/7118/71存货—原材料评估明细表评估基准日：2022年06月30日被评估单位：NapierTokuteiMokutekiKaisha(Consol)表3-9-2金额单位：日元序号名称及规格型号计量单位账面价值计提减值准备金额评估价值增值率%备注数量单价金额实际数量评估单价金额1ﾌﾞｯｼｭDXB6060個19.001,110.0021,090.0019.001,110.0021,090.000.002ﾌﾞｯｼｭDXB7080個12.001,750.0021,000.0012.001,750.0021,000.000.003ﾌﾞｯｼｭDXB7065個53.002,877.00152,481.0053.002,877.00152,481.000.004ﾌﾞｯｼｭDXB5040個12.0