桓仁金山热电有限公司冷却水余热利用项目可行性研究报告－优秀甲级资质可研报告完整版

金山热电有限公司冷却水余热利用项目可行性研究报告表13-1-1增量工程投资估算汇总表序号生产环节或费用名称估算价值（万元）土建工程设备及工器具购置安装工程其他费用合计一、厂本部工程1热泵机组系统100810359502水泵补水循环系统4062.788110.783去污换热系统10142.635192.64储水系统107.29219.295电力系统3095.98137.96热工水处理系统409.753.6854.757其他费用160160厂本部工程计2301288.3291.681610二、厂外热网工程1一级网改造50200302802区域换热站20140201803二级网工程8026050390厂外热网工程计150600100850小计3801888.32191.682460三、基本预备费（4%）合计3801888.32191.682460四、建设期贷款利息五、铺底流动资金建设项目总资金3801888.32191.682460金山热电有限公司冷却水余热利用项目可行性研究报告13.1.3资金使用计划及筹措本项目计划建设工期24个月。各工程的投资额均按施工组织设计所排进度进行分配。扩建工程建设资金拟以企业自筹资金2460万元.增量流动资金估算表详见附表1。13.2生产成本估算参照电力部门统计的发电厂成本资料，结合项目的具体情况和地区各项有关费用单价估算其生产成本。经计算项目供热生产总成本为383万元。一、电费：0.38元/度计算。二、材料费：参照电力部门的成本统计资料和本电厂的实际生产情况按6元/千度计算。三、人工费：全厂人员年平均工资为8000元/人。四、福利基金：按人工费的14%计算。五、修理费：修理费率为2.5%。六、折旧费：地面建筑折旧年限40年，设备及安装折旧年限20年。七、摊销费：无形及递延资产均按10年摊销。八、其他支出：参照类似电厂成本资料估算。九、财务费用：主要包括生产期间的建设投资贷款利息和流动资金利息。有项目发电及供热单位成本费用详见表13-2-1。有项目生产成本计算表详见附表2，13-2-1有项目单位成本估算表序号项目热力单位成本（万元）一燃料费207二材料费6.72三水费0.16四工资及福利8五维修费47六折旧费94七摊销费19.1八财务费用0九其他支出1.02合计38313.3销售收入及税金13.3.1销售收入：年供热量面积20万㎡，参照县电力和热力的市场销售价格，居民售热单价为26元/㎡，年居民供暖收入520万元。13.3.2税金本项目应缴纳增值税、城市维护建设费、教育费附加和所得税。售热的增值税税率为13%，城市建设维护费和教育费附加分别为增值税的5%和3%。增量产品销售收入及税金计算详见附表4，有项目产品销售收入及税金计算表详见附表5。13.4财务评价13.4.1盈利能力分析本项目达产年销售收入520万元，年上缴税金53万元，年利润总额313万元，财务内部收益率为10.67%。其他各项盈利能力指标见表13-4-1。企业增量损益情况见详附表6，增量全部投资现金流量情况详见附表7.表13-4-1增量盈利能力指标财务内部收益率投资回收期财务净现值投资利润率投资利税率10.67%8.43年107万元6.89%12.86%13.4.2清偿能力分析资金来源与运用见附表8，资产负债见附表10。从以上各表中可以看出本项目资金使用情况较好，资产负债率逐年降低，流动比率及速动比率逐年提高。13.4.3敏感性分析本、电价、热价等单价因素上下浮动10%进行不确定分析，各项指标均有不同的变化，其中售价变化比其他因素敏感，其次是成本。从敏感性分析的结果来看，项目有一定抗风险能力。财务评价可行。投资收益率变动敏感性分析见表13-4-3表13-4-3序号项目-20%-10%0+10%+20%一、投资变化14.4512.3610.678.917.62二、经营成本变化17.2114.0310.677.053.00三、销售收入变化-4.324.2010.6716.3321.59价格收益率%25价格收益率%25202015151010投资成本5投资成本520%20%-10%-20%10%20%20%-10%-20%10%-5-5-10-10投资收益率变动敏感性分析示意图投资收益率变动敏感性分析示意图13.4.4结论资收益率10.67%，财务抗风险角度来看是可行的。附表1流动资金估算表（增量）单位：万元单位项目名称最低周转天数周转次数经济计算期012345678—20达产比例(%)1001001001001001001001流动资产1341341341341341341341.1应收账款3012676767676767671.2存货213.88213.88213.88213.88213.88213.88213.881.2.1燃料30122072072072072072072071.2.2其他材料30126.886.886.886.886.886.886.881.3现金301200000002流动负债00000002.1应收帐款30121101101101101101101103流动资金1101101101101101101103.1流动资金本年增加额03.2自有流动资金1103.3流动资金借款加额3.4流动资金借款3.5流动资金借款利息（5.31%）

附表2生产成本计算表单位：万元序号项目名称合计经济计算期01234567891011121314151617181920制热量（万千瓦）22.41.121.121.121.121.121.121.121.121.121.121.121.121.121.121.121.121.121.121.121.121燃料费41402072072072072072072072072072072072072072072072072072072072072水费3.20.160.160.160.160.160.160.160.160.160.160.160.160.160.160.160.160.160.160.160.163材料费134.46.726.726.726.726.726.726.726.726.726.726.726.726.726.726.726.726.726.726.726.724工资及福利基金160888888888888888888885折旧费188094949494949494949494949494949494949494946修理费94047474747474747474747474747474747474747477摊销费19119.119.119.119.119.119.119.119.119.119.119.18其他费用20.41.021.021.021.021.021.021.021.021.021.021.021.021.021.021.021.021.021.021.021.029财务费用0000000000000000000009.1基建贷款利息0其中：硬贷贷款0银行贷款利息09.2流动资金贷款利息0000000000000000000009.3短贷利息010生产成本合计414020720720720720720720720720720720720720720720720720720720720711经营成本7660383383383383383383383383383383383383383383383383383383383383

附表3产品销售收入及税金计算表（增量）序号项目单位经济计算期01234567891011制热量（万千瓦）1.121.121.121.121.121.121.121.121.121.121销售收入万元5205205205205205205205205205202销售税金及附加万元535353535353535353532.1增值税万元474747474747474747472.2城市建设维护费万元22222222222.3教育费附加万元1111111111序号项目单位经济计算期合计备注121314151617181920制热量（万千瓦）1.121.121.121.121.121.121.121.121.1221.281销售收入万元52052052052052052052052052098802销售税金及附加万元53535353535353535310072.1增值税万元4747474747474747478932.2城市建设维护费万元222222222382.3教育费附加万元11111111119

附表4产品销售收入及税金计算表序号项目单位经济计算期01234567891011制热量（万千瓦）1.121.121.121.121.121.121.121.121.121.121销售收入万元5005205205205205205205205205202销售税金及附加万元505353535353535353532.1增值税万元454747474747474747472.2城市建设维护费万元1.52222222222.3教育费附加万元0.8111111111序号项目单位经济计算期合计备注121314151617181920制热量（万千瓦）1.121.121.121.121.121.121.121.121.1221.281销售收入万元52052052052052052052052052098602销售税金及附加万元53535353535353535310042.1增值税万元4747474747474747478912.2城市建设维护费万元22222222237.52.3教育费附加万元11111111118.8

附表5损益计算表（增量）序号项目名称合计经济计算期01234567891011121314151617181920制热量（万千瓦）4561.121.121.121.121.121.121.121.121.121.121.121.121.121.121.121.121.121.121.121产品销售收入98805205205205205205205205205205205205205205205205205205205202销售税金及附加1007535353535353535353535353535353535353532.1资源税3总成本费用67773833803773743713803803803803803743743743743743743743743744营业外净支出5利润总额5496207223402572742922922922922923153153153153153153153153156弥补以前年度亏损7应纳所得税额54962072232402572742922922922922923153153153153153153153153158所得税（33%）1812687479859096969696961041041041041041041041041049税后利润368413914916117218419619619619619621121121121121121121121121110特种基金11可供分配本年度利润368413914916117218419619619619619621121121121121121121121121112盈余公积金5542122242628292929292932323232323232323213应分配利润413133633833833833832720220220220232732732732713.1本年未分配利润13.2还清借款后未分配利润14本年用于还款的利润15用于还款的利润累计

附表6财务现金流量表（增量全部投资）序号项目名称合计年份经济计算期01234567891011121314151617181920制热量（万千瓦）21.281.121.121.121.121.121.121.121.121.121.121.121.121.121.121.121.121.121.121.121现金流入1.1产品销售收入98805205205205205205205205205205205205205205205205205205205201.2回收固定资产余值1.3回收流动资金流入小计98805205205205205205205205205205205205205205205205205205205202现金流出2.1固定资产投资246016008602.2设备更新急追加02.3流动资金1101102.4经营成本72773833833833833833833833833833833833833833833833833833833832.5销售税金及附加1007535353535353535353535353535353535353532.6所得税1812687479859096969696961041041041041041041041041042.7营业外净支出流出小计22638287310699889939991004101010101010101010101018114311431143114310181018101810183净现金流量4041-28733113923873813763703703703703703622372372372372622622628214累计净现金流量-2873-2562-2170-1783-1402-1026-656-286844548241186142316601897213424962858322040415税前净现金流量5853-28733794664664664664664664664664664663413413413414664664669256税前累计净现金流量-2873-2494-2028-1562-1096-630-16430276812341700216625072848318935303996446249285853所得税后：所得税前：指标计算：财务内部收益率FIRR=10.67%FIRR=14.33%财务净现值（Ic=10%）FNPV=107FNPV=729投资回收期（年）Pt=8.77Pt=7.35

附表7资金来源与运用表序号项目名称合计经济计算期01234567891011121314151617181920一、资金来源146512096.11336.1496.1496.1