山东省高速养护集团有限公司审计报告

山东省高速养护集团有限公司审计报告和信专字(2022)第000601号目 录 页码TOC\o"1-5"\h\z一、 审计报告 1-3二、 已审财务报表及附注1、 合并及母公司资产负债表 4-72、 合并及母公司利润表 8-93、 合并及母公司现金流量表 10-114、 合并及母公司所有者权益变动表 12-15\o"CurrentDocument"\h5、 财务报表附注 16-76和信会计师事务所(特殊普通合伙)二o二二年十一月二十四日山东省高速养护集团有限公司 山东省高速养护集团有限公司 报告正文和信会计师事务所（特殊普通合伙） 和信会计师事务所（特殊普通合伙） 项目名称关联方2022年1-9月2021年合同负债山东高速威海发展有限公司2,939,029.12合同负债山东高速西城置业有限公司31,463.57合同负债广东嘉益工程有限公司2,094,357.80合同负债湖北武荆高速公路发展有限公司337,254.27合同负债山东高速城投绕城高速公路仃限公司73,759.44合同负债山东高速临沂发展有限公司382,997.88合同负债山东省路桥集团有限公司11,934,292.48应付股利山东省路桥集团有限公司243,520,265.0287,305,345.76租赁负债山东高速集团有限公司1,251.063.392,546,395.32租赁负债山*、高速股份有限公司6,307.01429,372.29租赁负债山东高速临沂发展有限公司847,877.43租赁负债山东高速潍日公路有限公司893,514.08893,514.08一年内到期的非流动负债山东高速临沂发展有限公司427,513.94一年内到期的非流动负债山东高速潍日公路有限公司718,236.35十、承诺及或有事项1、 重要承诺事项无。2、 或有事项公司不存在需要披露的重要或有事项。十一、资产负债表日后事项1、 重要的非调整事项丿©2、 利润分配情况O十二、其他重要事项无°十三、母公司财务报表主要项目注释1.应收账款(1)应收账款按坏账计提方法分类列示类别2022年9月30日账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)按单项计提坏账准备的应收账款

类别 =2022年9月30日账面余额坏账准备 ：金额•比例（%）5 3德兩H 账面价值金额:（%）i按组合计提坏账准备=的应收账款590,337,913.36：100.0018,665,987.24j 3.16： 571,671.926.12合计 :590,337,913.36?100.0018,665,987.24] - : 571.671,926.12（续表）类别2021年12月31日账面余额坏账准备金额=比例i（%）全貌 漑爾：账面价值如 ;（%）:按单项计提坏账准备的应收账款: t T ::按组合计提坏账准备的应收账款526,335.303.36i100.0016,286,785.02j 3.09:510,048,518.34••合计526.335,303.36:100.0016.286,785.02: - ， 510.048.518.34按组合计提应收账款坏账准备账龄] 年末余额， 账面余额坏账准备 i 计提比例（%）政府: 6,144,536.73562,434.59: 9.15高速集团内关联方407.057.963.939,082,459.58: 2.23其他国企107,304.021.834,184,071.82i 3.90其他： 69,831.390.874.837,021.25: 6.93合计[ 590,337,913.3618,665.987.24: 3.16（2）应收账款按账龄列示账龄2022年9月30EI2021年12月31日1年以内（含1年）444,322,058.28:381,380,669.701-2年92.172,379.11：75,366,851.172-3年13,030.832.11:2,472,545.973-4年2,044,229.78:13,547,238.914-5年3,332,530.32:28,230.562.575年以上35,435,883.76；25,337,435.04合计590.337,913.36i526,335,303.36（3）本年应收账款坏账准备情况类别 !2022<|本期变动金额1月1日: I 厂菴話或後”飞2022年9月30日5计提：收回或转回j當：应收账款坏账准备: 16,286,785.02:2,379,202.22:18,665,987.24合计 : 16,286.785.020,379,202.22:18.665.987.242.其他应收款项目2022年9月30日2021年12月31日应收利息 :

项目2022年9月30日2021年12JJ31日应收股利其他应收款1,339,954,554.63，940,753,410.96合计1,339,954,554.63：940,753,410.962.1其他应收款（1）其他应收款按款项性质分类款项性质2022年9月30日2021年12月31日保证金、押金等51.017.704.02；■184,883,018.54往来款1,291.637,519.99:756,498.495.50其他271,222.62；2,204.649.14合计1,342,926,446.63:943,586.163.18（2）其他应收款坏账准备计提情况i坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计:未来12个月预：期信用损失整个存续期预期=:信用损失（未发生！信用减值）！整个存续期预期；信用损失（己发生i信用减值）2021籍12月31"日-'1,020,554.99；1,812,197.232,832,752.22一转入第二阶段一转入第三阶段一转冋第二阶段一转回第一阶段本年计提139.139.78，139.139.78本年转回本年转销本年核销其他变动2022年09月30日1,159.694.77:1.812J97.232.971,892.00（3）其他应收款按账龄列示账龄2022年9月30日2021年12月31日1年以内（含1年）L238.56L589.55729,021.646.22 ,1-2年49.171,883.46204,549,564.902-3年46.130,268.306.135,871.023-4年5,988.118.85125,247.834-5年53,700.00277.778.855年以上3.020,886.473,476.054.36合计1,342.926,446.63943,586,163.18（4）其他应收款坏账准备情况类别 *2022年1丿! 本期变动金额\1q- J1W• Ti计提i收回或转回j转销或核销:捲收款坏! g關財g2,971,892.00

类别2022年1月1日本期变动金额2022年9月30日计提收回或转回转销或核销合计2.832,752.22139,139.782,971,892.00长期股权投资（1）长期股权投资分类2022年9月30日2021年12月31日] 账面余额：鷲]账面价值[账面余额鷲：账而价值对子公司投资:76,451,060.83： j76.451.060.83:27,714,000.00:27,714,000.001 i274,824,262.09: i274.824,262.09:业投资 ： ：：：262,844,425.74:262,844.425.74合计 :351,275,322.92: j351.275,322.92:290.558.425.74:290,558,425.74（2）对子公司的投资被投资单位2022年1月1日本期增加2022年9月30日本期计提减值准备减值准备期末余额山东高速（河南）养护科技有限公司17.670.000.0017,670,000.00 山东高速市政工程有限公司0.006.500.000.00 6.500,000.00山东高速路桥I：程有限公司10,044.000.006,000,000.0016.044.000.00山东高速威海养护科技有限公司18.768.000.0018.768.000.00山东高速湖北养护科技有限公司12,469,060.83 12,469,060.83山东高速建设发展有限公司5,000.000.00 5,000,000.00合计、27,714.000.0048.737.060.8376.451.060.83（3）对联营、合营企业投资被投资单位2022年1月1日余额本期增减変动追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整一、联营企业山东高速路桥装备工程有限公司11,502,026.59-899.915.12山东高速路桥科技有限公司14,072,399.15-830.986.84山高（淄博）I:程建设有限公司0.00774,540.0017.903.50山东高速环保建材有限公司0.0010.000,000.00-72,273.91济南瑞盛股权投资基金合伙企业（有限合伙）237,270.000.002,990.568.72合计262,844,425.7410.774,540.001,205,296.35（续表）山东省高速养护集团有限公司 山东省高速养护集团有限公司 财务报表附注7676被投资单位本期增减变动2022年9月30日2022年9月30日减值准备其他权益变动宜告发放现金股利或利润计提减值准备其他一、联营企业山东高速路桥装备工程有限公司10,602,111.47山东高速路桥科技有限公司13,241,412.31山高(淄博)工程建设有限公司792,443.50山东高速环保建材有限公司9,927,726.09济南瑞盛股权投资基金合伙企业(有限合伙)240,260,568.72合计274,824,262.094.营业收入、营业成本(1)营业收入和营业成本情况项目2022年］-9月2021年度收入成本收入成本命营业务1,785,962,776.321,533,036,173.823,021,975,580.762,612,921,869.19其他业务44,347,302.1322,079,709.4967,411,281.7560,371,778.82合计1,830,310,078.451,555,115,883.313,089,386,862.512,673,293,648.01(2)合同产生的收入的情况业务类型2022年］-9月2021年度营业收入营业成本营业收入营业成本主营业务1,785,962,776.321,533,036,173.823,021,975,580.762,612,921,869.19其中：工程承包1,785,962,776.321,533,036,173.823,021,975,580.762,612,921,869.19其他业务44,347,302.1322,079,709.4967,411,281.7560,371,778.82其中商品销售34,247,550.4318,870,694.3362,832,843.1058,6