第八章再保险2

《保险学概论》教学内容第一章：风险与风险管理第二章：保险概述第三章：保险的产生与发展第四章：保险合同第五章：保险的基本原则第六章：财产保险第七章：人身保险第八章：再保险第九章：政策保险与社会保险第十章：保险费率第十一章：保险公司的经营与管理第十二章：保险市场第十三章：保险监管第八章再保险一、再保险的概述二、再保险合同三、再保险市场第八章再保险

一、再保险的概述(一)再保险的含义

1、再保险的概念：又称分保，它是以直接保险业务的存在为前提的一种保险。所谓直接保险是保险人与被保险人或投保人签订契约的保险，而再保险则是保险人在经营直接保险业务的基础上，将自己承保的风险责任的一部分或全部向其他保险人再进行投保的行为。第八章再保险

一、再保险的概述(一)再保险的含义

在再保险交易中，分出直接业务的公司称为原保险人或分出公司，接受业务的公司称为再保险人或分保接收人或分入公司。

分出公司根据自身的偿付能力所确定承担的责任限额称为自留额；原保险人为转移风险支付给再保险人的保费称为分保费或再保险费。

第八章再保险一、再保险的概述(一)再保险的含义2、再保险的作用

（1）分散风险，均衡业务质量。

（2）控制责任，稳定业务经营。

（3）扩大承保能力，增加业务能力。

（4）降低营业成本，增加可运用资金。

（5）加强与国际保险市场联系，提高经营管理水平。2023/2/65第八章再保险（二）再保险的种类1、按责任分配形式划分

在实务中，划分自留额与分出额的计算基础有两种。

（1）比例再保险

（2）非比例再保险2、按分保安排形式划分

（1）临时分保

（2）合同分保

（3）预约分保2023/2/66第八章再保险

（二）再保险的种类（1）临时分保：是根据业务需要临时选择分保接受人，经协商达成协议，逐笔成交的分保合同。对于临时再保险的业务，分保接受人没有义务一定接受。是再保险合同发展的早期形式，但现在仍然采用2023/2/67第八章再保险

（二）再保险的种类（2）合同分保：由分出人和分入人以预先签订合同的方式确定双方的权利义务关系，在一定时期内对一宗或一类业务进行约定。对于合同分保业务，分出人和分入人都没有选择余地，分出人必须分出，分入人必须接受。现代再保险市场中最重要的分保安排。2023/2/68第八章再保险

（二）再保险的种类（3）预约分保：介于合同再保险合同和临时再保险合同之间的一种再保险合同。对于合同中规定的业务，分出人有权选择是否分出，但一旦分出，分入人必须接受。预约再保险对分出人有临时再保险合同性质，对分入人有合同再保险合同性质。

2023/2/69第八章再保险（二）再保险的种类3、按分保对象划分

往往以某一类业务为基础，所以分为

（1）火险分保合同（2）水险分保合同

（3）意外险分保合同（4）责任险分保合同4、按分保性质划分

（1）法定分保

（2）自愿分保2023/2/610第八章再保险（三）再保险的特征再保险与原保险既有联系又有区别。联系：都是对风险责任的分散区别:合同当事人不同保险标的不同保险合同的性质不同

2023/2/611第八章再保险1、当事人不同原保险合同的双方当事人是投保人和保险人；再保险合同的双方当事人都是保险人，即分出人与分入人，与原投保人无关。

2023/2/612第八章再保险

2、保险标的不同原保险合同的保险标的是被保险人的财产或人身，或者具体为：被保险人的财产及有关利益或者人的寿命和身体；而再保险合同的保险标的是原保险人分出的责任，分出人将原保险的保险业务部分地转移给分入人。2023/2/613第八章再保险3、合同性质不同

原保险合同具有经济补偿性或者保险金给付性；而再保险合同具有责任分摊性，或补充性。其直接目的是要对原保险人的承保责任进行分摊。2023/2/614第八章再保险（四）再保险业务的经营形式1、比例再保险合同：分出人与分入人相互订立合同，按照保险金额比例分担原保险责任的一种分保方法。注意:在比例再保险中,分出人的自留额和分保额表现为保额的一定比例。这个比例亦是分割保费与赔款的依据，也就是说，保额、保费、赔款按同一比例分担。

2023/2/615比例再保险的分类成数再保险溢额再保险混合再保险

第八章再保险（1）成数再保险最简单的一种再保险方式原保险人将每一风险单位的保险金额，按双方商定的固定比例即成数确定原保险人的自留额和再保险人的分保额，再保险费、赔款的分摊均按同一比例计算。2023/2/617第八章再保险（1）成数再保险案例：货运险成数分保合同，在每船责任限额1000万美元以内按60%分保，现有三比业务列表如下：

（单位：美元）2023/2/618船名总额100%自留40%分出60%

其他保额保费赔款自留额保费自负赔款分保额分保费摊回赔款A4004101601.642402.46B1000102040048600612C1500153040048600612500第八章再保险(2)溢额再保险：以保额为基础，由分出人确定自己承担的自留额，以自留额的一定倍数为分出额，并按照自留额和分出额对保额的比例对保费和赔款进行分摊。是运用最广泛的的方式。

特点：可以灵活确定自留额，

分保双方经营成果不一致，分保手续比较繁琐费时。

第八章再保险案例：船舶溢额分保和约定，自留额500万元，第一溢额分保合同分保额6线，第二溢额分保额为10线。现有三笔业务发生，其责任额、分保比例、保费和赔款计算如下：

（单位：万元）2023/2/620总额自留部分第一溢额（6线）第二溢额（10线）保额保费赔款自留额自留比例保费赔款分保额分保比例分保费摊回赔款分保额分保比例分保费摊回赔款40020180400100%201802000100050025%250150075%750800040015005006.25%2593.75300037.5%150562.5450056.25%225843.75第八章再保险(3)成数和溢额混合再保险：将成数和溢额两种再保险方式混合运用，即把成数分保合同视同自留限额，以成数分保合同限额的若干线数作为溢额再保险的接受限额。

一般适用于转分保业务和海上保险业务等特殊情况。第八章再保险

案例：海洋货物运输分保合同的约定，成数分保最高限额为100万元，分出公司自留60%为60万元，分出40%为40万元。溢额再保险的最高限额为自留额的5线即500万元，分出公司总承保能力为600万元。现有三笔业务的保额分别为80万元、200万元、650万元，按成数和溢额混合分保方式列表计算分保双方的责任额如下：（单位：万元）2023/2/622保险金额成数分保金额溢额分保金额其他保额自留额60%分出40%808048322001006040100650100604050050（临分）注意：

成数和溢额混和再保险在安排上可以有先后，既可以先安排成数分保，也可先安排溢额分保。第八章再保险

2、非比例再保险：分出人和分入人相互订立保险合同，以赔款金额作为基础分担原保险责任的一种再保险方式。即先规定分出人自己负担的赔款额，超过这一额度的赔款分保出去，由分保接受人承担的一种再保险方式。

注意:分保接受人也不是无限地承担责任，往往也有限额的规定。而且，非比例再保险采取单独的费率计算，与原保费没有像比例再保险那样的比例关系。二、非比例再保险的种类

险位超赔再保险事故超赔再保险赔付率超赔再保险险位超赔再保险指以每一风险单位所发生的赔款为基础来确定原保险人分保责任额的再保险方式。双方约定在每一危险单位所发生的赔款，如果在自负的责任额内，有原保险人负责；如果发生的赔款超过自负责任额，对超过的部分由再保险人在一定限额内负责赔付。第八章再保险案例：某一超过50万元以上的100万元火险险位超赔分保合同，规定接受公司对每次事故的赔款不超过险位限额的2倍即200万元。在一次事故中3个风险单位遭受损失，分别是120万元、180万元、90万元。分出、接受公司的赔款计算如下：

赔款分出公司赔付额接受公司赔付额其他120万元50万元70万元180万元50万元100万元30万元90万元50万元30万元10万元390万元150万元200万元40万元

（仍归分出公司负责）

28事故超赔再保险又称异常灾害再保险，它是以一次事故所发生的赔款总赔款额为基础来确定原保险人的自负责任额和再保险人的分保责任额的再保险方式。即一次事故中涉及多个危险单位同时发生损失,不管保额有多高，只要总赔款在原保险人的自负责任之内，由原保险人承担；总赔款超过自负责任额时，对超过部分在规定额度内的有再保险人承担。第八章再保险

案例：安排一超过500万元以上的1亿元的巨灾超赔分保，分出公司可以分四层次安排如下。第一层超过500万元以上的500万元第二层超过1000万元以上的1500万元第三层超过2500万元以上的2500万元第四层超过5000万元以上的5500万元

当赔款超过第四层保障总额时，由第五层接受公司负责赔偿全部超出部分。2023/2/630

赔付率超赔再保险

又称为损失中止超赔再保险它是以某一业务在一段时期（一般为一年）的赔付率为基础来确定原保险人的自负责任与再保险人的分保责任的再保险方式。按年度赔款累计总额或按年度赔款与保费的比率来计算自留额和分保额。这是在一定期间内控制风险的一种方式。

第八章再保险案例：某一航空赔付率超赔分保合同约定，分出公司负责75%以内的赔款，接受公司负75%~125%之间的赔款并有150万元的限额，年终结算后，如果赔付率在75%内，赔款全部由分出公司承担，接受公司不承担赔负责任。假设当年已决赔款2080000元，已收保费1600000，分保双方赔款额计算如下：

赔付率：2080000/1600000=130%

接受公司赔款额=50%x1600000=800000元

分出公司赔款额=（75%x1600000）+（5%x1600000）=1200000+80000=1280000元2023/2/632第八章再保险二、再保险合同

（一）再保险合同的性质又称分保合同是分出公司和分入公司约定双方权利义务关系的协议是独立的合同以原保险合同作为基础，其具有普遍意义的保险基本原则，也适用于再保险合同。一般由分保条款、再保险合同文本及附约组成。

2023/2/633第八章再保险（二）再保险合同的基本条款执行条款共同利益条款错误或遗漏条款查账条款仲裁条款

第八章再保险（二）再保险合同的基本条款1、执行条款：明确双方的责任范围。

约定再保险方式：成数、溢额或超赔

业务范围的规定：分保的险种

地区范围的规定：业务地理区域范围2023/2/635第八章再保险

（二）再保险合同的基本条款

2、共命运条款：是关于双方共同权利的规定，即原保险人与再保险人在保险费的获得、向第三者追偿、保险金赔付、保险仲裁或诉讼等方面授权原保险人为维护双方的共同利益作出决定。

给予原保险人灵活自主的处理

直接业务的权利。注意上述事宜原保险人在维护双方共同利益的情况下，有权单独处理，由此而产生的原保险人为自己单独利益以外的一切费用由双方均摊。

注意(续)：为维护再保险人的利益，共命运条款一般还规定，再保险人不承担超过再保险合同规定的责任范围以外赔款和费用，也不承担超过再保险合同规定的限额以上赔款和费用。第八章再保险（二）再保险合同的基本条款3、错误和遗漏条款：保险期限内保险事故发生以及原保