分红基础知识

分红保险基础知识分红保险的相关概念分红保险的相关监管规定如何看待分红保险的分红水平课程大纲

指保险公司将其实际的经营成果优于定价假设的盈余，按照一定比例向保单持有人进行分配的人寿保险产品。分红保险的概念分红保险的介绍分红保障+分红保险的形态分红终身寿险分红两全保险分红型的年金保险分红保险红利的来源利差益：保险公司实际的投资收益率高于预计的投资收益率时所产生的盈余死差益：指保险公司该险种被保险人的实际死亡人数小于预定死亡人数时所产生的盈余费差益：指保险公司实际的经营费用低于预计的经营费用时所产生的盈余目前，我公司采用的是利差、死差和费差分红。红利分配的原则保监会规定，保险公司每一会计年度将不低于当年可分配盈余的70%向保单持有人分配公司确定实际向保单持有人分配的盈余后，应该按照公平性和可持续性原则在各个保单之间进行分配现金红利（也即是说通常所说的美式分红）增额红利（也即是说通常所说的英式分红）红利分配方式现金红利的计算方法每张保单实际分配的红利计算公式：备注：1、每年的红利金额可能是不一样的

2、对未来的红利分配水平不得做任何保证或承诺分红如何结算？每年的6月1日是分红起始日。在当年6月1日到次年的5月31日之间投保的所有分红保单都是按照同一个红利分配水平计算该保单年度所分配的红利。同一年度6月1日之前分配红利的保单与6月1日以后分配红利的保单的红利水平是不同的。举例：分别于2008年5月29日、6月2日生效的两份分红保险，则在2009年保单满一周年时红利如何计算？回答：2008年5月29日生效的保单于2009年5月29日满1周年，它将按照2008年6月1日开始适用的分红水平分红；2008年6月2日生效的保单于2009年6月2日满1周年，它将按照2009年6月1日开始适用的分红水平分红。因此，两个保单的保单周年日虽然只相差几天，但适用的是不同的分红水平。现金红利的领取方式现金领取累积生息抵交保险费购买交清增额保险如投保人投保时未选择红利领取方式，则以累积生息方式办理。保监会的监管分红产品要经过保监会备案后才可以销售；对分红产品设立单独的账户进行核算（投资也是单独核算）；每年的财务报表都要经过独立的外部会计师事务所进行独立审计；每年都要将分红业务上一年度的年度报告及分红方案上报保监会，并向保单持有人寄送红利通知书，告知客户红利的分配情况。分红保险的有关监管规定要求披露信息（保监发[2009]3号文件）规定:保险公司应当在保险合同条款中约定每年至少向投保人提供一份红利通知书。红利通知书应当包含以下内容：（一）保险单信息，包括保险产品名称、保险单编号、保险单生效日、投保人姓名、被保险人姓名、报告期间等；（二）保单各年度保险费以及至上一保单年度末该投保人已分配的红利总额；（三）红利分配政策；（四）本年度公司红利分配额度以及分配给投保人的红利总额；（五）本年度分配给该投保人的红利。禁止披露信息（保监发[2009]3号文件）规定:保险公司不得向公众披露或者宣传分红保险的经营成果或者分红水平保险公司不得使用分红率、投资回报率等比率性指标描述分红保险的红利分配情况保险公司及其代理人进行新型产品的信息披露，不得使用比率性指标与其他保险产品以及银行储蓄、基金、国债等进行简单对比，也不得对投保人、被保险人、受益人及社会公众作引人误解的宣传或者虚假宣传

任何宣称分红率比其它公司好的，都是违反规定的误导对信息披露材料管理新型产品的信息披露材料应当由保险公司总公司统一负责管理。保险公司省级分公司设计、印刷新型产品的信息披露材料，应当报经其总公司批准。除省级分公司以外，保险公司的其他各级分支机构均不得设计、印刷和修改新型产品的信息披露材料。保险公司不得授权其代理人设计、印刷和变更新型产品的信息披露材料。保险代理人不得设计、印刷和变更其代理销售的新型产品的信息披露材料。保险公司及其代理人不得使用与新型产品的保险条款、产品说明书不一致的信息披露材料。

（保监发[2009]3号文件）规定：一般原则分红取决于分红保险业务的实际经营情况分红是不确定的以往的分红水平只能作为参考，不能作为保证从长远的角度来看分红不同的分红产品间、不同的分红方式间，不能进行简单的比较，更不能就某一年进行比较。如何看待分红保险的分红水平

产品保险责任和期间投保的产品、投保份数被保险人的年龄、性别保单所处的保单年度