报废处理规定

审批：审核：作成部门：作成：文控级别：三级文件文件编号~~~~报废处理规定报废处理规定版次更改内容修订人日期首版发行2011.11.71.目的为规范公司物料报废管理、过程和控制；使其全过程标准化的程序文件。.范围适用于本公司所有不合格物料的报废过程的管控。.定义报废：是指对无法达到预期使用功能的不合格物料进行处理；防止不合格品扩散注：不合格物料包括仓储原/辅材料、成品及生产中产线的原材料、半成品。职责4.1仓库：负责“库内”经质量部门判定不合格的库存物料的报废申请和报废处理；4.2制造部：负责产线责任造成的不合格原材料的报废申请和报废处理；负责生产中、入库前经质量部门判定不合格的半成品、成品的报废申请和报废处理。4.3销售部：负责对客诉退货的成品报废进行评估判定；如需报废，负责报废申请和处理。4.4质量部：负责对有关部门提出的报废申请的原/辅料、半成品、成品鉴定。4.5财务部：负责报废物料的相关财务审核。4.6总经办：负责物料报废的最终审批。4.7其他部门：负责对本部门资产、工具等财产的报废申请和报废处理。作业内容“物流仓库”库存原材料、辅助材料、半成品、成品报废流程（见图一）：“在库”原材料和辅助材料不合格时，质量部门先行判定质量责任。如为供应商来料不合格，3日内，采购部主导和供应商办理退换货手续；如为我司库存责任造成不良，质量部门自确认我司责任日起，2日内判定责任部门，确定责任部门后，责任部门2日内确定责任人员，并拿出相应的检讨改善措施，确定完成后由仓库申请报废。5.1.2“在库”PCBA半成品不合格需要报废时，由质量部判定不良责任。如为供应商来料原因造成不良，3日内，由质量部主导向供应商索赔；如为公司生产或库存原因造成报废，质量部门自确认为我司责任日起，2日内判定责任部门，确定责任部门后，责任部门2日内确定责任人员，并拿出相应的检讨改善措施。确定完成后由仓库申请报废。5.1.3“在库”成品不合格需要报废时，由质量部判定是否必须进行报废处理，并判定责任。如为供应商来料不良造成不良，3日内，由质量部主导向供应商索赔；如为公司生产或库存原因造成报废，质量部2日内确定责任部门，责任部门2日内确定责任人员，并拿出相应的检讨改善措施。确定完成后由仓库申请报废。5.2制程中原材料、半成品报废处理流程（图二）：5.2.1生产部门在生产中发现不良原材料，由质量部判定不良责任。如是来料不良的，即日做“退料单”退回仓库，质量部通知采购部3日内和供应商换货或者退货处理；如果是生产部门的责任造成不良，由生产部门作成“报废单”补料。5.2.2生产部门在产线中发现PCBA或裸机不良的，产线做“退料单”将不良品退回仓库，产线不准直接报废PCBA和裸机。退回仓库后由质量部判定不良责任，后续按在库半成品处理，同5.1.2处理方法。5.3客户退货的报废流程（图三）：5.3.1对于因销售客诉导致产品退货产品，须经质量部门的判定、标识，并填写“退货检验报告”。5.3.2经质量部门判定的退货产品需作报废处理时，应由销售部填写《报废单》交质量部门与财务部门签署意见后，交总经理审批。5.4部门财产、工器具、固定资产等的报废流程（图四）：5.4.1各部门管理或使用的工具、器具、办公设备、模具、治具、固定资产等失去使用功能的财产需要报废的，由使用部门填写“报废申请单”，经使用部门、资源归口管理部门、财务部门签署意见后，交总经理审批。5.4.2通过审批后，报废财产统一交资源管理部门统一保管和处理，并制作保管处理台账。5.5研发过程中物料报废：5.5.1研发过程出现的报废物料，先由质量部判定是否达到报废标准。如达到报废标准，研发部作成签署完毕《报废申请单》，同时将报废品退回仓库报废品仓。5.5.2研发部作成《报废申请单》，实物经质量部确认达到报废标准后，需研发副总裁确认，总经理审批方可报废。5.6报废物料、财产的后期管理（图五）5.6.1仓库和产线报废的原材料、辅助材料、半成品、成品。“报废实物”统一交仓库“报废仓”管理，仓库设置台账管理。如果需要处理报废物料时，由仓库作成“报废物料处理申请单”，经财务部和总经理审批后方可处理。5.6.2部门的财产报废后，由资源管理部门统一管理报废财产。如需变卖处理，由资源管理部作成“报废财产处理申请单”，经财务部和总经理审批后方可进行处理。

6审批权限（下表）物料类别申请部门质量部责任部门生管部制造部运营副总裁研发部销售部归口部门财务部总经理在库原材料物流仓库VVVVVV2日内2日内1日内1日内1日内1日内在库PCBA物流仓库VVVVVV2日内2日内1日内1日内1日内1日内在库成品物流仓库VVVVVV2日内2日内1日内1日内1日内1日内制程报废贵重品制造部产线VVVV0.5小时内0.5小时内0.5小时内0.5小时内制程报废非贵重品（大于投料量制造部产线VVVV0.5小时内0.5小时内0.5小时内0.5小时内制程报废非贵重品（小于投料量制造部产线VVV0.5小时内0.5小时内0.5小时内—1%） 客诉成品退货报废销售部VVVV2日内1日内1日内1日内研发物料报废:研发部门VVV2日内1日内1日内部门财产报废使用管理部门VVVV1日内1日内1日内1日内报废材料后续处理报废物资管理部门VVV1日内1日内1日内贵重品料：PCBA、屏、电池、IC、flash7制造部制程报废奖罚（下表）类别责任部门指标内容正奖励规则零奖励规则处罚规则贵重品报废制造部工单报废率％工单报废率＜=4%。，奖励金额=按当月工单领料总额*（4%。-当月实际报废率）*50%5%。〉=工单报废率＞4%。，不进行奖罚工单报废率〉5%o。处罚金额=当月工单领料总额*（当月实际报废率-5%。）*20%非贵重品报废f勺造部工单报废率％工单报废率＜=1%，奖励金额=按当月工单领料总额*（1%-当月实际报废率）*50%1.2%＞=工单报废率＞1.0%,不进行奖罚工单报废率＞1.2%。处罚金额=当月工单领料总额*（当月实际报废率-1.2%）*