烟草专卖高级课件

烟草专卖管理师（3级）

专业知识点梳理培训高级专卖管理员考试简要介绍包括理论知识考试和专业能力考试。理论知识考试——全部为客观题，单项选择60题，每题1分；多项选择30题，每题1分；判断题10题，每题1分。考试内容包括两部分，基础知识（30分），专业知识70分。

所以，只要扎实掌握专业知识部分内容，理论知识考试通过，不难。高级（理论）基础知识（30分）证件管理（12分）市场管理（18分）职业道德(5分)烟草基础知识(5分)烟草专卖法律法规(8分)相关法律法规(10分)综合知识(2分)许可证办理(7分)准运证办理(3分)检查证和督察证办理（2分）

日常检查(10分)市场监管(8分)内部监管（20分）日常监管(10分)定期检查(10分)案件查办（20分）案件调查(8分)案件审理(12分)专业能力考试（技能）——包括证件管理（20分，其中许可证办理8分，准运证办理8分，检查证和督察证办理4分）、市场管理（30分，其中日常检查20分，市场监管10分）、案件查办（30分，其中案件调查12分，案件审理18分）和内部监管（20分，其中日常监管10分，定期检查10分）四部分内容，下面分九个模块，共八个大题目，全部为简答分析题。高级（技能）证件管理（20分）市场管理（30分）许可证办理(8分)准运证办理(8分)检查证和督察证办理（4分）日常检查(20分)市场监管(10分)内部监管（20分）日常监管(10分)定期检查(10分)案件查办（30分）案件调查(12分)案件审理(18分)高级证件管理

知识框架许可证办理准运证办理123检查证和督察证办理许可证管理高级烟草专卖技能鉴定知识架构行政许可的撤回、撤销和注销违反许可证管理办法的行政处罚暂停、取消从事专卖业务资格的处理生产经营类许可证办理烟叶收购资格审批知识点1：行政许可的撤回、撤销和注销撤回：

是指因法定事项（两种情况）的出现行政许可机关依法取消本机关已作出的行政许可事项决定。（特点是：废除事前作出的合法行政许可决定的效力）撤销：是指由于行政行为具有瑕疵（成立当时就有

），因而予以纠正，以使法律关系恢复原来状态。

（特点是：针对的是违法或者不当的行政行为。）注销：

是指基于特定事实的出现，而由行政机关依据法定程序收回行政许可证件或者公告行政许可失去效力的程序行为。（特点是：不以当事人是否违法为适用前提，而以出现特定的客观事实为适用前提。导致行政许可证失效后办理注明记载手续。

）注销是一种管理行为，不是行政处罚行为。注意引起事由的不同撤回、撤销和注销的法定条件

（1）撤回烟草专卖行政许可的法定条件

《行政许可法》第八条第二款规定：“行政许可所依据的法律、法规、规章修改或者废止（特零证），或者准予行政许可所依据的客观情况发生重大变化的（中小学校旁），为了公共利益的需要，行政机关可以依法变更或者撤回已经生效的行政许可。由此给公民、法人或者其他组织造成财产损失的，行政机关应当依法给予补偿。简单地说，撤回烟草专卖行政许可的前提是：情势变迁导致该行政许可与公共利益发生冲突。（2）撤销烟草专卖行政许可的法定条件（五可以一应当）《烟草专卖许可证管理办法》第四十六：烟草专卖许可证的发证机关或者其上级烟草专卖行政主管部门发现有下列情形之一的，可以根据利害关系人的请求或者依职权撤销烟草专卖许可，收回烟草专卖许可证：

(一)滥用职权、玩忽职守审批发放烟草专卖许可证的；（二）超越职权审批发放烟草专卖许可证的；（三）违反法定程序审批发放烟草专卖许可证的；（四）对不具备申请资格或者不符合烟草专卖许可证申领条件的申请人审批发证的；（五）依法可以撤销烟草专卖许可证的其他情形。《烟草专卖许可证管理办法》第四十七：

“公民、法人或者其他组织以欺骗、贿赂等不正当手段取得烟草专卖许可证的，烟草专卖行政主管部门应当予以撤销并收回烟草专卖许可证。”依照前两款的规定撤销行政许可，可能对公共利益造成重大损害的，不予撤销。（在取得烟草专卖行政许可或决定准予烟草专卖行政许可的过程中存在违法行为且撤销后不会对公共利益造成重大损害。）合法撤销行政许可则可能导致行政机关对被许可人的赔偿责任。

（3）注销烟草专卖行政许可的法定条件（三类12条）《烟草专卖许可证管理办法》第四十九条:有下列情形之一的，发证机关应当依法注销烟草专卖许可证：（一）烟草专卖许可证有效期限届满未延续的；（二）烟草专卖许可证核定的经营主体为自然人，自然人死亡或者丧失民事行为能力的；（三）烟草专卖许可证核定的经营主体为法人或者其他组织依法终止的；（四）因不可抗力导致经营主体无法继续从事烟草专卖品生产经营业务的；（五）法律、法规规定的应当注销烟草专卖许可证的其他情形。

法条概括有效期届满未延续的自然人主体死亡或伤失能力的法人主体依法终止的因不可抗力主体无法经营的其他应当注销的情形《烟草专卖许可证申请与办理程序规定》第三十五条:依职权注销

（一）烟草专卖许可证有效期届满未延续的；（二）发生《烟草专卖许可证管理办法》第四十九条第二项至第五项规定的情形，持证人或利害关系人未在规定期限内提出歇业申请的；（三）登记事项发生改变后，持证人未按照本规定提出变更申请，自收到责令变更许可证通知书30日内仍拒绝变更的；（四）停止经营业务1年以上不办理停业手续，或办理了停业手续、停业期届满后未申请恢复营业的，经发证机关公告3个月后未申请歇业或申请恢复营业的；（五）领取烟草专卖许可证后满6个月未依法开展生产经营活动的；（六）法律、法规、规章规定的其他情形。

法条概括有效期届满未延续的法条引用责令变更后拒绝变更的1年不办理停业手续、停业期满后经公告不申请恢复或停业的领取许可证6个月未开展业务的其他情形《烟草专卖许可证申请与办理程序规定》第三十六条:发生以下法定情形之一的，原许可证审批机关应当依据相关行政处罚或行政决定注销该烟草专卖许可证：（一）烟草专卖许可证被依法撤销的；（二）烟草专卖许可证被依法撤回的；（三）烟草专卖许可证持证人被依法取消从事烟草专卖业务资格的；（四）烟草专卖许可证持证人被工商行政管理部门吊销营业执照的。

法条概括被撤销的被撤回的被取消专卖业务资格的被吊销营业执照的撤回、撤销和注销的区别法律条文引起原因法律后果撤回《许可法》第8条情势变迁

补偿责任撤销《许可法》第69条某种违法性

赔偿责任

注销《许可法》第70条权利灭失或客观上不能行使

不承担赔偿或补偿责任

知识点2:零售许可撤回、撤销和注销的办理

1.办理的主体（1）撤回:作出零售许可决定的烟草专卖行政主管部门。（2）撤销:作出零售许可决定的烟草专卖行政主管部门或其上级机关

（3）注销:作出零售许可决定的烟草专卖行政主管部门。

2.办理的程序（重要）

（1）撤回程序

告知、报批、决定、送达文书、注销、收回、无法收回的进行公告、补偿、公告（2）撤销程序

调查核实、报批、决定、送达文书（注销、收回）、赔偿、公告（3）注销程序

调查核实、报批、决定、送达文书、收回、公告烟草专卖行政主管部门撤回、撤销或注销烟草专卖零售许可后，应当通过公告栏、烟草专卖许可证信息系统等方式向社会公告。知识点3：违反《烟草专卖许可证管理办法》的处罚

《烟草专卖许可证管理办法》涉及的行政处罚种类包括警告、罚款、暂停烟草专卖业务、进行整顿与取消从事烟草烟专卖业务资格四种。主要适用于以下4种违法情形：第一、申请人隐瞒有关情况或者提供虚假材料提出烟草专卖行政许可的；（警告，一年不办）第二、被许可人使用涂改、伪造、变造的烟草专卖许可证的；（1000罚款，证无效）第三、被许可人不按规定及时办理烟草专卖许可证变更、注销手续且拒不改正的；（1000罚款，取消资格）第四、《烟草专卖许可证管理办法》第四十五条规定的相关情形。（暂停整顿、取消资格）1.隐瞒有关情况或者提供虚假材料提出

烟草专卖行政许可申请概念:未向发证机关如实反映与办理烟草专卖行政许可有关的真实情况或故意提供与事实不符的材料的行为。构成要件：违法的主体:一般主体侵犯的客体：许可证的管理制度客观方面：行为法律责任和后果：1.应作出警告的行政处罚；2.直接法律后果一是不予受理或者不予发证；二是申请人在一年内不得再次提出烟草专卖行政许可申请。

3.隐瞒有关情况或者提供虚假材料并取得了烟草专卖零售许可证，烟草专卖行政主管部门应当依法撤销其持有的烟草专卖零售许可证，三年内不得再申请。2.使用涂改、伪造、变造的烟草专卖许可证

概念:是指公民、法人或者其他组织利用涂改、伪造、变造的烟草专卖许可证从事烟草专卖生产经营活动的行为。构成要件：违法的主体、侵犯的客体、客观方面。法律责任和后果：

1.可处以1000元以下罚款的行政处罚；

2.直接法律后果：涂改、伪造、变造的烟草专卖许可证无效。

3.不及时办理烟草专卖许可证变更、注销手续概念:是指持有烟草专卖生产经营许可证的公民、法人或者其他组织，未按规定及时办理变更、注销手续，且拒不改正的行为。（收到通知30日内）构成要件：违法的主体、侵犯的客体、客观方面。法律责任和后果：1.可以处1000元以下罚款的行政处罚；2.直接法律后果是原许可证失效。

（许可证43条，取消资格，收回证）处罚时的注意事项1、事实认定方面：全面、清楚2、证据提取方面：充分且有针对性3、处罚程序方面：必须合法知识点4：暂停烟草专卖零售业务、进行整顿与取消从事烟草专卖零售业务资格事项处理1、法律依据《烟草专卖法实施条例》第十六条第一款：烟草专卖许可证的发证机关可以定期或者不定期地对取得烟草专卖许可证的企业、个人进行检查。经检查不符合《烟草专卖法》和本条例规定条件的，烟草专卖许可证的发证机关可以责令暂停烟草专卖业务、进行整顿，直至取消其从事烟草专卖业务的资格。《烟草专卖许可证管理办法》第四十五条：有下列情形之一的，发证机关可以责令持证人暂停烟草专卖业务、进行整顿，直至取消其从事烟草专卖业务的资格……。2、法定条件（1）经检查不符合烟草专卖法、烟草专卖法实施条例及烟草专卖许可证管理办法规定条件的；（如资金、安全、场所）（2）买卖、出租、出借或者以其他形式非法转让烟草专卖许可证的；（3）因违法生产经营烟草专卖品一年内（从第一次算）被烟草专卖行政主管部门或者其他执法机关处罚两次以上的（第三次开始）；（4）被烟草专卖行政主管部门或者其他执法机关一次性查获假烟、走私烟50条以上的；（5）因非法生产经营烟草专卖品被追究刑事责任的；（6）不执行烟草专卖行政主管部门行政处罚决定的；（7）被工商行政管理部门吊销营业执照的（取消资格）；（8）持有烟草专卖批发企业许可证的企业，擅自将烟叶、卷烟纸、滤嘴棒、烟用丝束、烟草专用机械出售给无烟草专卖生产企业许可证、烟草专卖批发企业许可证企业的；（9）法律、法规、规章规定的其他情形（如30日内拒绝变更）。不符条件非法转让罚了两次一次50条刑事责任不执行吊销执照渠道外销售兜底条款3、法律后果暂停取消停业期间不得从事烟草专卖业务终止从事烟草专卖业务的资格4、处理原则：（1）合法性原则：主体合法依据合法程序合法（2）合理性原则：能通过教育方式改正的，尽量不采用停业整顿或取消经营资格的方式；能通过停业整顿方式处理的，也尽量不启用取消经营资格的手段。在决定停业时间时，也要根据持证人实际情况进行选择，做到正确使用自由裁量权。（3）公平性原则：同一类事情中，处罚措施和时间要一视同仁，不畸轻畸重暂停业务、整顿与取消资格的处理程序（六步走）

参照行政处罚程序办理（1）立案。发现持证人有相应涉嫌违法行为时，应当立案调查。（2）调查取证。立案后，进行调查，制作调查终结报告，提出初步处理意见，报部门负责人审核。（3）听证。若要做出取消持证零售户从事烟草专卖零售业务资格时，应先告知持证人其享有要求听证的权利。（4）审批和决定。在履行事先处理告知程序后，承办部门应当制作处理意见审批表，报行政机关负责人审批，并及时制作相关处理决定书。

（5）送达和转告。承办部门应依法将处理决定书送达持证人，并及时将处理情况转告卷烟供货部门。在作出取消从事烟草专卖零售业务资格决定时，还应将处理结果转告当地工商行政管理部门。（6）后期监管和处理。对被责令停业整顿的持证人，专卖监督管理人员应当随时了解其整改的现状，并在整改结束后及时提出恢复营业或取消其烟草专卖零售业务资格的意见，报本单位行政机关负责人审批。有关部门在行政机关负责人审批后，及时将整顿处理结果反馈给卷烟供货部门。如对持证人作出取消烟草专卖零售业务资格决定的，烟草专卖行政主管部门应当及时办理注销手续，依法收回烟草专卖零售许可证正、副本（无法收回的公告），并将处理结果及时反馈给卷烟供货部门和工商行政管理部门。（并公告社会）5、处理程序：

调查取证

审批决定

送达转告

后期监管处理

立案

听证知识点5：生产经营类许可证的办理一、生产经营类许可证的办理生产经营类许可证种类生产企业许可证批发企业许可证批发企业许可证（经营）特种烟草专卖经营企业许可证（一）受理、审查、审批的层级要求

受理和审查审批所在地的地市级局或省级局上一级局总纲1.由省级局受理和审查、国家局审批(四种情况)烟草专卖生产企业许可证

1烟草专卖批发企业许可证

2烟草专卖批发企业许可证（经营）

3特种烟草专卖经营企业许可证

4说明：从事烟草专卖品进出口业务、免税烟草制品批发业务或罚没国外烟草制品拍卖业务的企业，或从事外国烟草制品批发业务、罚没国外烟草制品批发业务的地市级烟草公司。跨省卷烟雪茄烟地市级2.由地市级局受理和审查、省级局审批（两种情况）

烟草专卖批发企业许可证（省内）由地市级局受理和审查、省级局审批

.特种烟草专卖经营企业许可证县级生产经营类许可证的申办条件烟草专卖生产企业许可证

1、有与生产烟草专卖品相适应的资金

2、有生产烟草专卖品所需要的技术、设备条件；3、符合烟草行业的产业政策要求及企业组织结构调整的需要；4、国务院烟草专卖行政主管部门规定的其他条件；2：简洁记忆法设资其他政

另外：烟草专用机械生产企业申请烟草专卖生产企业许可证，还需要：①（前提）技术条件+知识产权（自有或合法授权）另外，如果生产新型烟机的，则还要一个条件：样机通过国家局组织的鉴定或验收。②（保障）设备条件+质量标准与水平③烟机生产布局+创新性+实用性+利于推广+市场前景符合烟草专卖批发企业合理布局的要求

申请烟草专卖批发企业许可证有与经营烟草专卖品批发业务相适应的资金

有固定的经营场所和必要的专业人员

国务院烟草专卖行政主管部门规定的其他条件

1234钱符合经营外国烟草专卖品业务合理布局的要求

申请特种烟草专卖经营企业许可证有与经营特种烟草专卖品业务相适应的资金

有固定的经营场所和必要的专业人员

国务院烟草专卖行政主管部门规定的其他条件

1234钱场所和人布局其他记忆思路对比记忆，注意差别关注生产企业，尤其是烟机3:记忆思路总结钱技术设备产业政策组织结构钱人员场所合理布局（批发）钱人员场所合理布局（国外业务）国家局规定的其他条件申办材料新办申请：

1、烟草专卖许可证新办申请表2、企业成立的证明文件。其中烟草制品的生产经营企业应提交国家局批准企业成立的文件3、法定代表人任职文件、身份证明4、工商营业执照副本或企业名称预核准通知书5、审批机关规定需要提供的其他材料生产经营新型烟草专用机械设备的企业申请烟草专卖生产企业许可证的，还应提交由国家烟草专卖局组织的样机鉴定或验收的证明材料简洁记忆新办申请表成立证明法定代表身份执照副本或核名通知其他样机鉴定或验收新办变更申请：取得生产经营类许可证的企业，在许可证有效期内企业名称、企业住所、法定代表人（负责人发生变化的，应当自变更事项发生后30日内提出变更申请；许可范围需要变化的，应当提前提出变更申请。（注意与零售证变更的不同）

取得生产经营类许可证的企业，在许可证有效期内企业类型发生变化的，应当重新申办许可证。变更申请的四种事由：企业名称变更法定代表人变更企业住所变更企业经营范围变更变更申办材料

（与零售证一致）4烟草专卖许可证变更申请表

1235与变更事项相关的证明材料

原许可证正副本

工商营业执照副本

审批机关认为需要提供的其他材料

简洁记忆变更申请表变更证明许可证正、副本执照副本其他变更取得生产经营类许可证的企业，在许可证有效期届满后仍需要继续生产经营的，应当在有效期届满30日前提出延续申请，并提交下列材料：延续申请工商营业执照副本延续申请的申办材料

（与零售证一致）烟草专卖许可证延续申请表原许可证正副本

审批机关规定需要提供的其他材料1234简洁记忆延续申请表许可证正、副本执照副本其他延续缺

停业申请的申办材料（与零售证一致）

烟草专卖许可证管理类事项申请表

许可证正副本

审批机关规定要求提供的其他材料

取得生产经营类许可证的企业，需要暂停生产经营行为的，应当在停业前7日内提出停业申请，并提交左边的材料简洁记忆管理类事项申请表许可证正、副本其他停业缺缺恢复营业申请申办材料（与零售证一致）取得生产经营类许可证的企业停业期满或者提前恢复营业的，应当提出恢复营业的申请，并提交下列材料：

①烟草专卖许可证管理类事项申请表；②审批机关规定需要提供的其他材料。简洁记忆管理类事项申请表其他恢复营业缺缺缺补办申请的申办材料（与零售证一致）

取得生产经营类许可证的企业，在许可证有效期内遗失或损毁许可证的，应当申请补办许可证，并提交下列材料：①烟草专卖许可证管理类事项申请表；②遗失或损毁证明；③审批机关规定需要提供的其他材料。

简洁记忆管理类事项申请表遗失或损毁证明其他补办缺缺歇业申请的申办材料（与零售证一致）取得生产经营类许可证的企业，在许可证有效期内申请歇业的，应当提交以下材料：

①烟草专卖许可证管理类事项申请表；②许可证正副本；③审批机关规定需要提供的其他材料。简洁记忆管理类事项申请表许可证正、副本其他歇业缺缺申请种类条件新办新办申请表证明材料法定代表人任职或身份营业执照副本或核名通知书其他变更变更申请表证明材料许可证正副本营业执照副本其他延续延续申请表许可证正副本营业执照副本其他暂停管理类事项申请表许可证正副本其他恢复营业管理类事项申请表其他补办管理类事项申请表证明材料其他歇业管理类事项申请表许可证正副本其他总结汇总表注意申请的审查审查程序仅适用于生产经营类许可证

相关问题1.程序：第一步：形式审查，作出是否受理决定；第二步：在做出受理决定后，受理机关（地市级局或省级局）应当启动审查程序，通过对申请的初步实质审查，对是否办理许可证提出自己的意见，并报审批机关（省级局或国家局）。2.目的：主要是充分发挥受理机关属地管理的优势，便于审批机关更加充分的了解企业情况。3.审查程序属于内部程序不需要向申请人出具行政许可文书，受理机关的审查意见在性质上属于办理建议，不影响最终的行政许可决定，审批机关对是否准予行政许可仍具有决定权。审查的内容

（实质审查）地市级局或省级局在审查程序中，应当对照有关申办条件的规定，进行初步的实质审查，并结合申请企业的实际情况，提出是否办理许可证的意见。审查的方式书面的：审查生产经营类许可证的申请时，一般应以书面方式进行。实地的：地市级局或省级局认为申请企业提供的材料不能全面反映企业经营情况的，可以由本机关或委托下级烟草专卖局指派两名以上工作人员进行实地核查。申请的审批1.审批的时限

受理和审批生产经营类许可证的，受理机关应当在受理申请后10日内将审查意见和全部申请材料报送审批机关，审批机关应当自收到申请材料之日起10日内作出行政许可决定。审批机关在10日内不能作出行政许可决定的，经审批机关负责人批准，审批期限可以延长10日并出具烟草专卖许可证延长审批期限通知书送达申请人。依法需要听证、检验、检测的，所需时间不计算在规定期限内。10天10天10天排除规则记忆方法审查审批延长2.作出行政许可决定前的听证（1）行政许可听证：依职权启动依申请启动申请人、利害关系人在被告知听证权利之日起

5日内提交烟草专卖许可证听证申请书的，烟草专卖局应当依法举行听证并向申请人、利害关系人出具烟草专卖许可证听证通知书。3.行政许可的有效期限烟草专卖许可证的有效期限由审批机关根据实际情况决定，最长不得超过5年，自发证之日起计算。1.审批的依据及其涵义：依据：《烟草专卖法实施条例》第十八条含义：第一、烟叶的收购单位是烟草公司或其委托单位，其他单位和个人不得擅自收购；第二、烟草公司或其委托单位根据需要，可以设立烟叶收购站（点）收购烟叶；第三、烟叶收购站（点）必须设在国家已下达收购计划的地区，即产烟区，非烟叶产区的地市级、县级烟草公司或其委托单位不准收购和经营烟叶；第四、烟叶收购站（点）的设立，必须经省级烟草专卖行政主管部门批准，领取烟叶收购资格证明，未经批准，任何单位和个人不得收购。知识点5：烟叶收购资格审批（非行政许可审批）2、审批程序：1.申请烟叶收购资格证明的申请由拟设立烟叶收购站（点）所在地县级烟草公司提出（已取消县级公司法人的由所在地地市级烟草公司提出）。申请单位在填写烟叶收购资格证明申请表后，连同其他材料交同级烟草专卖行政主管部门审查。2.审查同级烟草专卖行政主管部门收到申请后，由专卖监督管理部门对申请人的申请资格及提交的材料进行审查。经审查，如申请单位符合设立烟叶收购站（点）的资格条件及提交的申请材料符合有关规定，签署意见交审查机关负责人核准签名，并及时上报省级烟草专卖行政主管部门审批。3.审批省级烟草专卖行政主管部门收到审查机关上报的申请材料后，应会同相关业务部门进行书面复查，及时作出相应处理。如申请单位提交的新办申请材料齐全且符合法定形式、审查机关的审查结果正确合理，应及时作出准予设立烟叶收购站（点）的决定，下达批复或下发烟叶收购资格证明。高级准运证办理学习要点准运证作废的办理准运证办理中特殊事项的处置一、准运证作废制度产生的原因知识点1：准运证的作废办理没做好准备，无法发货不及时使用而过期过期后不及时办理作废手续办证操作失误二、作废准运证的权限(五个层次)申办单位：1.申办单位因打印错误可自打印起1小时内将第一份作废后，进行第二次打印；2.但如果申办单位制作的第二份烟草专卖品准运证仍然出错的，或第一次打印错误且超过1小时未打印的，申办单位必须携带有关资料到原审批机关申请打印。（审批机关制证时，打印错误不受此次数限制）审批机关：3.地市级：可以在当天作废烟草专卖品准运证；4.省级：第二日起至准运证有效期内作废准运证；5.超过烟草专卖品准运证有效期，需重新申办烟草专卖品准运证以执行原合同的须报国务院烟草专卖行政主管部门审批。记忆助推器申办单位地市级局省级局国家局作废权限时间轴错误两次或1小时内当天第二天—有效期有效期届满后第一次打印三、审批机关作废准运证的程序①地市级作废程序：开证当天，由经办人员在“国家烟草专卖局证件管理系统”作废页面详细填写作废原因，经主管领导批准后，完成作废手续。②省级作废程序：申办人应提交以下材料：

a.申明作废理由并加盖本单位公章的书面申请；

b.需方单位出具的未收到该份烟草专卖品准运证所记载烟草专卖品的证明材料；

c.所在地市级烟草专卖行政主管部门的审查意见。因工作人员工作失误造成准运证作废的，应写出书面检查并由单位领导签署意见。

省级烟草专卖行政主管部门证件管理人员审查上述材料后提出办理意见，报局领导审批。同意作废的，应在审批当日完成作废；不同意作废的，应将上述材料退还申办人，并说明理由。③国家局作废程序申办人应先向省级烟草专卖行政主管部门提交以下材料：a.申明作废理由并加盖本单位公章的书面申请；b.需方单位出具的未收到该份烟草专卖品准运证所记载烟草专卖品的证明材料；c.所在地市级烟草专卖行政主管部门的审查意见。因工作人员工作失误造成准运证作废的，应写出书面检查并由单位领导签署意见。省级烟草专卖行政主管部门审查上述材料，出具审查意见后，报国务院烟草专卖行政主管部门审批。

国务院烟草专卖行政主管部门自己签发的烟草专卖品准运证需要作废的，申办人直接向国务院烟草专卖行政主管部门申请，并应提交相关证明材料。作废准运证的管理对已作废的烟草专卖品准运证，应标注“作废”字样，由作废准运证的审批机关负责单独装订保存。

知识点2：准运证办理中特殊事项的处置特殊情况下烟草专卖品准运证的开具和使用规则：1.调剂烟草专卖品的准运规则；2.进出口烟草专卖品的准运规则；3.退货烟草专卖品的准运规则；4.依法没收走私烟草专卖品的准运规则等。

一、调拨烟草专卖品的准运规则(了解)1、调拨烟叶的准运规则（1）总则：申办“烟叶调运单”，经中国烟草总公司鉴章后，申请签发烟草专卖品准运证。（2）烟叶调运单：“中国烟草总公司烟叶调运单分为省内和省际两类，由基本信息、调运标的、其他信息三个方面的内容组成。烟叶调运单办理实行核定量管理，具体省际、省内调运数量均由国务院烟草专卖行政主管部门统一核定。调运单可以申办的几种情形：a.联合重组企业各生产点之间的烟叶调运；b.卷烟工业企业内部烟叶异地移库调运；c.退货烟叶的调运；d.其他特殊情况的处理。鉴章：省内调运单由省级工业公司进行网上电子鉴章；省际调运单由中国烟草总公司进行网上电子鉴章。（3）调拨卷烟准运规则：一般情况下禁止。例外情况有：中国卷烟销售公司调拨站部分卷烟的调拨和经国务院烟草专卖行政主管部门批准的特殊情况用烟的调拨。卷烟调运单由中国卷烟销售公司统一开具和管理，国务院烟草专卖行政主管部门根据卷烟调运单签发烟草专卖品准运证。（4）调拨烟用机械的准运规则：调拨的情形：①运输烟草集团内部调剂烟机；②生产企业调剂烟机；③关停并转及破产企业处理烟机。处理方式：由中国烟草机械集团有限责任公司根据国务院烟草专卖行政主管部门批文开具烟用机械调拨单准运证签发：国务院烟草专卖行政主管部门或烟机调出企业所在省级烟草专卖行政主管部门根据合同签发准运证；（5）调拨烟用物资的准运规则：运输关停并转及破产企业烟用物资，由企业所在地有权签发准运证的主管部门，根据合同或调拨单签发准运证；烟草集团内部跨省运输烟用物资的，应在中国烟草物资公司备案，由调出方所在地有权签发准运证的主管部门根据中国烟草物资公司调拨单签发准运证。二、退货烟草专卖品的准运规则(了解)（1）退货烟叶的准运规则办理流程：由供需双方先到中国烟草交易中心办理合同的解除手续，然后到中国烟叶生产购销公司开具烟叶调运单，由货物所在地的省级烟草专卖行政主管部门根据烟叶调运单开具烟草专卖品准运证。退货的相关信息存入烟草专卖品准运证计算机网络管理系统。供方对需方的退货就地重新出售的管理：退货烟叶供需双方先到中国烟草交易中心办理合同的解除手续，然后由新的购销双方重新签订购销合同。货物所在地的省级烟草专卖行政主管部门根据新购销合同开具烟草专卖品准运证。退货的相关信息存入烟草专卖品准运证计算机网络管理系统。（2）退货卷烟的准运规则直接退货办理：①国内工商退货的，双方到中国烟草交易中心签订退货合同，主管部门根据退货合同签发烟草专卖品准运证；②进出口退货的，由中国卷烟销售公司开具卷烟调运单，主管部门根据调运单开具准运证。转销退货的办理：新的购销双方重新签订合同，由供方所在地的省级烟草专卖行政主管部门根据购销合同，通过上网授权货物所在地的烟草专卖行政主管部门签发烟草专卖品准运证。（3）退货烟机的准运规则运输置换、退货烟机的，由中国烟草机械集团有限责任公司开具烟用机械调拨单；货物所在地的省级烟草专卖行政主管部门根据烟用机械调拨单签发烟草专卖品准运证。（4）退货烟用物资的准运规则运输退货、置换、理赔、试用级样品烟用物资，由调出方所在地有权签发准运证的烟草专卖行政主管部门，根据中国烟草物资公司的烟用物资调拨单签发准运证。三、出口烟草专卖品的准运规则(了解)（1）出口烟叶的准运规则根据出口合同复印件申办烟草专卖品准运证。复印件必须由中国烟草国际有限公司必须在合同复印件上进行鉴章，并注明实际的运输数量。货物所在地的省级烟草专卖行政主管部门根据经鉴章的出口合同复印件开具烟草专卖品准运证。根据合同总量分批核销，逐渐递减，开完为止。（2）出口卷烟的准运规则操作程序和要点基本与烟叶出口卷烟需异地放射杀菌的，签发烟草专卖品准运证时，签发机关应在烟草专卖品准运证上备注放射杀菌的时间和地点，并适当延长烟草专卖品准运证的有效期限。（3）出口烟机的准运规则由调出方所在的省级烟草专卖行政主管部门，根据中国烟草国际有限公司鉴章烟机的出口合同签发烟草专卖品准运证。中国烟草国际有限公司负责建立进出口烟机的合同管理系统，并将信息传输到准运证计算机网络管理系统。（4）出口烟用物资的准运规则运输出口烟用物资的，由调出方所在地有权签发准运证的烟草专卖行政主管部门，根据中国烟草国际有限公司鉴章的出口合同签发从调出方到口岸的烟草专卖品准运证。中国烟草国际有限公司负责建立出口烟用物资的合同管理系统，并将合同信息传输到准运证计算机网络管理系统。四、进口烟草专卖品的准运规则(了解)（1）进口烟叶的准运规则在国内运输进口烟叶，由国务院烟草专卖行政主管部门根据中国烟叶生产购销公司的烟叶调运单，开具准运证。烟叶调拨单的相关信息存入烟草专卖品准运证计算机网络管理系统。（2）进口卷烟的准运规则进口卷烟的国内运输由货物所在地主管部门根据已鉴章的卷烟购销合同签发准运证。（3）进口烟机的准运规则由进口口岸所在的省级烟草专卖行政主管部门，根据中国烟草国际有限公司鉴章的烟机进口合同签发准运证。中国烟草国际有限公司负责建立进出口烟机的合同管理系统，并将信息传输到烟草专卖品准运证计算机网络管理系统。

（4）进口烟用物资的准运规则运输中国烟草国际有限公司代理的中国烟草物资公司进口烟用物资，由国务院烟草专卖行政主管部门根据中国烟草物资公司的调拨单签发准运证。运输中国烟草国际有限公司下属各进出口公司代理的各省级烟草物资公司或工业企业进口烟用物资，由进口口岸所在地有权签发准运证的主管部门，根据双方的代理协议签发烟草专卖品准运证。中国烟草国际有限公司负责将代理协议的信息传输到烟草专卖品准运证计算机网络管理系统。五、依法没收走私烟草专卖品的准运规则(了解)没收的走私烟草专卖品应当委托经批准设立的烟草拍卖行进行拍卖。运输依法没收走私烟草专卖品，由有权签发准运证的烟草专卖行政主管部门根据拍卖成交确认书，通过烟草专卖品准运证管理系统开具烟草专卖品准运证。六、卷烟运输环节缺损货源的准运规则1．该规则适用范围（1）运输环节指卷烟从发货方扫码出库到收货方扫码入库之间的过程。包括购销运输环节、回购运输环节、调拨运输环节等。（2）缺损货源指在运输环节因丢失、破损、受潮、受污等情况导致发货方与收货方无法完成合同交易的卷烟。2.运输环节缺损货源衔接规范（1）运输环节发生货源缺损时：发货方、承运方或收货方要及时向公安部门或保险公司报案并获得公安部门或保险公司出具的包含缺损货源数量的事故证明书。（2）发货方与收货方根据实际有效货源以万支为单位进行卷烟交易。缺损部分货源由发货方补充。缺损货源不足1万支部分，发货方与收货方协商以资金进行赔付。收货方按实际交易量（含以资金进行赔付的卷烟）扫码入库。（3）发货方负责回收缺损货源残物并负责报废相关生产码段。3.补充缺损货源操作规范（1）发货方根据事故证明书、缺损货源相关生产码段报废说明、未完成交易的缺损货源数量证明等向国家局有关部门申请补发生产码段，国家局核实后补发生产码段。发货方依据补发生产码段进行生产。（2）发货方、收货方根据补发生产码段等相关材料向国家局有关部门申请调整发货方调出计划、收货方调入计划。（3）发货方、收货方根据补发生产码段等相关材料向国家局有关部门申请办理缺损货源补货合同。（4）发货方根据缺损货源补货合同等相关材料向有权签发准运证的专卖机关申请办理烟草专卖运输手续。4.商业企业之间卷烟调剂运输环节发生货源缺损时，发货方与收货方之间协商以资金进行赔付，不再补充缺损货源。检查证和督察证办理知识框架：检查证的申领、换领与补领检查证的核发与制作检查证的后续管理督察证的办理和使用1.申领、换领与补领的基本概念

申领：首次提出申请领取烟草专卖执法证件，或曾提出申请领取但未被核准持有、再次提出申请领取烟草专卖执法证件的行为。换领：已持有的烟草专卖执法证件，因检查证时限到期、单位、职务或因污损、残缺不能辨认等原因不能继续合法使用，而依法缴回旧证申请换发新证的行为。补领：已持有的烟草专卖执法证件因灭失等原因，烟草专卖管理人员按规定申请补发新证的行为。2.三类的区别（1）性质不同。（2）申请对象不同。（3）核发要求不同。3.材料要求申领：省级烟草专卖行政主管部门组织的业务知识考核（考试）合格证书等材料复印件，并完整填写《烟草专卖执法检查证申领审批表》。相应申领材料需要经本单位核验确认。换领：本人原检查证件，并完整填写《烟草专卖执法检查证换领审批表》。补领：遗失声明的证明材料，并完整填写《烟草专卖执法检查证补领审批表》。4.申领人的资格要件：①年满18周岁且具有完全民事行为能力；②具有高中以上文化程度；③能坚持原则、品行端正、忠于职守、遵纪守法；④未受过行政记大过以上的行政处分或刑事处罚；⑤在烟草专卖行政主管部门中直接从事烟草专卖管理工作；⑥熟悉烟草专卖管理业务和相关的法律法规知识，并通过法律知识考试和业务知识考核（考试）；⑦身体健康，品貌端庄适宜在执法岗位工作者；⑧省级以上烟草专卖行政主管部门规定的其他条件。记忆方法年龄和行为能力学历品行有无处罚工作岗位法律知识——考试身体兜底条款5.申领、换领与补领的一般程序要求

①申请人填写相应的审批表，并提交国务院烟草专卖行政主管部门规定的申请材料，经所在单位签署意见并加盖公章后，逐级报给地市级烟草专卖行政主管部门；②地市级烟草专卖行政主管部门应当在收到申请材料之日起5个工作日内完成审核。经审核同意的，报给省级烟草专卖行政主管部门审批；经审核不同意的，在上述期限内向申请人所在单位说明不予发证的理由；③省级烟草专卖行政主管部门应当在收到申请材料之日起10个工作日内作出审批决定。特殊要求：补领申请人应当在发现证件灭失后及时向所在单位报告，并在发现证件灭失或者应当发现证件灭失后15日内，在原检查证确定检查范围的县级以上公开发行的报纸上发布遗失声明。6、检查证件的后续管理：主要包括三个方面：（1）

使用情况的审查（2）暂扣、收回事项的处置使用情况的审查（1）使用年限。检查证有效期限最长为5年。当检查证有效期届满时，由县级以上烟草专卖行政主管部门负责收回本单位的检查证，交由省级烟草专卖行政主管部门统一销毁，省级烟草专卖行政主管部门将检查证核销情况报国务院烟草专卖行政主管部门备案。如果原检查证持有人确有需要继续持有检查证的，可以按照换领程序提出换领申请，并提交相应材料。申领、换领、补领检查证的有关书面材料，按规定由地市级以上烟草专卖行政主管部门负责归档保存，保存期限为5年。（2）使用人员的档案建立和检查证内卡申领。各省级烟草专卖行政主管部门应当根据申领、换领、补领检查证的人员基本情况、任职岗位情况，建立相应的检查证管理档案。每年第一季度，各省级烟草专卖行政主管部门应当根据本省烟草专卖管理人员申领、换领、补领检查证的人员情况（含人员基本情况及岗位情况），向国务院烟草专卖行政主管部门提交申领“检查证内卡”书面报告。国务院烟草专卖行政主管部门在收到申领“检查证内卡”材料之日起15个工作日内，做出准予核发或者不予核发的决定，并通知申请单位。国务院烟草专卖行政主管部门原则按照申请单位提交申请人员名册人数的105%的比例配发检查证内卡。（3）使用人员的行为审查。使用人员的行为审查是指对烟草专卖管理人员使用检查证行为的合法性、保管检查证行为的妥善性以及非烟草专卖管理人员的禁止性行为的审查。烟草专卖管理人员使用检查证行为的合法性主要指：一是检查证仅限在核准的检查范围内使用，非执法公务时不得使用检查证；二是烟草专卖管理人员依法执行公务时应当主动出示检查证，不履行公务时不得出示检查证。烟草专卖管理人员应当主动出示检查证，接受上级烟草专卖行政主管部门、本级烟草专卖行政主管部门或者烟草专卖执法督察人员查验。对未按规定出示检查证，或应当接受查验而拒不接受的，上级烟草专卖行政主管部门、本级烟草专卖行政主管部门或者烟草专卖执法督察人员可以责令其改正，并予以批评教育，情节严重的，可以暂扣检查证。烟草专卖管理人员保管检查证行为的妥善性主要指：持有检查证的烟草专卖管理人员应当妥善保管其所持有的检查证，不得损毁、涂改或者转借他人。对于不能妥善保管检查证的烟草专卖管理人员，上级烟草专卖行政主管部门、本级烟草专卖行政主管部门或者烟草专卖执法督察人员可以责令其改正，批评教育，并暂扣检查证，情节严重并造成严重后果的，可以收回检查证。禁止性行为的审查主要是指：任何人不得伪造、变造、买卖检查证或者使用伪造、变造、买卖的以及未经年度审验的检查证。对于有伪造、变造、买卖检查证或者使用伪造、变造、买卖的以及未经年度审验的检查证情形的，相应烟草专卖行政主管部门有权没收非法或无效的检查证，并依法追究直接责任人员的法律责任。（1）暂扣检查证情形（11种）。

1.烟草专卖管理人员超出检查证核准的检查范围使用检查证；

2.烟草专卖管理人员在执行公务时未依法主动出示检查证；

3.烟草专卖管理人员在不履行公务时擅自出示检查证；

4.上级烟草专卖行政主管部门、本级烟草专卖行政主管部门或者烟草专卖执法督察人员查验检查证时，检查证持有人不积极配合；

5.未能妥善保管检查证以致检查证损毁，或有涂改检查证、将检查证转借他人行为。检查证的处置事项（2）收回检查证情形（五类17种）。

1.烟草专卖管理人员不能妥善保管其持有的检查证，以致造成严重后果的。例如，国务院烟草专卖行政主管部门规定持有检查证的烟草专卖管理人员应当妥善保管检查证，不得损毁、涂改或者转借他人。对违反上述规定的，上级烟草专卖行政主管部门、本级烟草专卖行政主管部门或者烟草专卖执法督察人员可以责令改正，批评教育，并予以暂扣检查证，情节严重并造成严重后果的，予以收回。2.烟草专卖管理人员在执行公务活动中出现不规范行为，且情节严重的。（6种）

1）不履行法定职责，玩忽职守的；

2）越权执法，造成不良后果的；

3）两次违反法定程序或者适用法定依据错误，造成严重后果的；

4）仪容不整，酒后执法，态度粗暴，或者具有其他不文明执法行为造成不良影响的；

5）滥用职权，或者具有其他徇私舞弊行为的；

6）其他违反《关于规范烟草专卖执法行为的纪律规定》和《烟草专卖文明执法行为规范》行为的。3.烟草专卖管理人员出现某种情形，不再或不宜从事专卖管理工作的（4种）。

1）受到刑事处罚、劳动教养或者开除处分的；2）调离烟草专卖管理部门或退休的；3）因死亡或者重伤不能继续从事专卖管理工作的；4）不能或者不适合从事烟草专卖管理工作的。4.被暂扣检查证的烟草专卖管理人员应接受教育培训，并经考核合格后，方可重新持有检查证；考核不合格的，收回检查证。暂扣检查证的期限一般不超过两个月。5.年审不符合要求的（5种）：1）一个审验年度内有两次检查证被暂扣情形的；2）年度考核不合格的；3）工作中出现严重违法违纪或者执法中出现重大过失的；4）受行政记大过以上行政处分的；5）逾期未审验或者审验不合格的，检查证到期自行失效，失效的检查证予以收回。暂扣检查证程序烟草专卖管理人员在使用检查证过程中，出现某种可以被暂扣检查证情形的，做出暂扣检查证决定的烟草专卖行政主管部门应当出具暂扣检查证通知书通知烟草专卖管理人员所在单位并将暂扣情况报上一级烟草专卖行政主管部门备案。被暂扣检查证的烟草专卖管理人员应接受教育培训，并经考核合格后，方可重新持有检查证；考核不合格的，收回检查证。暂扣检查证的期限一般不超过两个月。收回检查证程序

所在单位先行收回检查证，逐级交省级烟草专卖行政主管部门销毁。无法收回的，经省级烟草专卖行政主管部门批准后，应当由烟草专卖管理人员所在单位在管辖范围内予以公示注销。检查证年审检查证实行年度审验制度，每年的年度审验应当在每年一月底前进行。年度审验主要审查烟草专卖管理人员以下情况：①烟草专卖管理人员岗位资格情况；②所在单位的年度考核情况；③参加法律、业务培训的情况；④工作中违法违纪或者重大执法过失情况；⑤受处分情况；⑥其他影响烟草专卖管理人员持有检查证的情况。2）检查证年度审验程序。参加检查证年度审验的，先由烟草专卖管理人员填写《烟草专卖执法检查证年度审验表》，由所在单位初审后签署意见并加盖公章，报给负责检查证审验的烟草专卖行政主管部门。负责检查证审验的烟草专卖行政主管部门根据年度审验情况可以分别作出如下处理，并将检查证年度审验信息在检查证档案卡或计算机管理系统中记录：a.对符合年度审验要求的，允许其继续持有检查证从事相应的烟草专卖管理工作。b.专卖管理人员具有下列情况之一的，做出年度审验不合格处理，收回检查证：一个审验年度内有两次检查证被暂扣情形的；年度考核不合格的；工作中出现严重违法违纪或者执法中出现重大过失的；受行政记大过以上行政处分的；省级烟草专卖行政主管部门规定的其他情形。逾期未审验或者审验不合格的，检查证到期自行失效，失效的检查证予以收回。烟草专卖管理人员不得持失效的检查证从事烟草专卖管理工作。烟草专卖管理人员持有已失效的检查证从事烟草专卖管理工作，依有关规定追究直接责任人员和所在单位领导的责任。二、督察证的办理和使用1、督察的概念督察，又称执法督察，是指对专卖机关及其执法人员中执行法律、法规、规章、命令和遵守纪律的情况，进行的监督检查，并对专卖执法活动进行全面的检查，督促，纠正的活动。督察的内容：法律、法规及规范性文件在本级和下级专卖机关是否得到认真贯彻实施，执法和遵纪中有哪些问题需要解决的；专卖机关和专卖执法人员中有哪些违法违纪问题需要纠正或向有关部门反映予以处理；是否存在有法不依、执法不严，甚至违法违纪等方面情况，需要采取措施予以纠正的；督察的方式:督察的方式多种多样，既可以定期开展检查，也可以不定期检查；既可以有针对性地开展区域性或专门性的调查，可以派检查组直接下去检查，也可以责其自查；即可以对本级专卖机关各业务部门实施横向检查，也可以对所属下级专卖机关进行定向检查。例如：跟踪督察、重点督察和专项督察等多种方式。2．督察证的办理（1）督察证概念。督察证，是烟草专卖主管部门发给督察人员在法定职权范围内依法执行督察任务时的资格和身份证明。（2）督查证申办条件。申请督察证的人员，应当具备下列条件：①有良好的政治、业务素质和良好的品行；②具有大学专科以上学历；③具有两年以上执法工作经历和法律知识、烟草专卖业务知识；④在烟草专卖行政主管部门中直接从事烟草专卖督察工作；⑤省级以上烟草专卖行政主管部门规定的其他条件。（3）督察证的申办程序由各地市级局烟草专卖行政主管部门填写督察证件申办材料并签署意见，上报省局烟草专卖行政主管部门审批后，报国家烟草专卖行政主管部门备案并领取证件。3．督察证的使用1）督察人员必须坚持以事实为根据，以法律、法规为准绳，依法履行职责、行使职权。在执行督察任务时，须出示督察证件。督察人员在履行督察职务时，可行使下列职权：①对本级和下级烟草专卖行政主管部门及其执法人员的执法行为进行明查暗访，对现场发生的不文明执法行为予以及时纠正；②要求被督察单位提供与督察事项有关的文件、资料和情况，询问与督察事项有关的人员；③对与督察事项有关的资料进行查阅或复制；④对违法违纪情节严重、影响恶劣的，以及拒绝、阻碍督察人员执行督察工作的，必要时，可暂扣被督察对象的行政执法证件，并提出处理意见。2）根据督察内容，督察人员可以采取跟随督察、重点督察、专项督察等不同的督察方式。督察人员在执行督察任务时，不得少于二人。根据工作的需要，可以采取明察和暗访两种形式。督察人员执行明察任务时，必须佩带督察证件。进行暗访时，应严格按照批准的工作方案开展工作。在执行督察任务时，督察人员可以通过录音、摄影和摄像等手段，获取信息资料或证据。

必要时，督察组可以邀请烟草专卖管理机关有关部门和专业人员配合督察工作。3）督察人员在执行督察任务时，通常情况下应当按照立项、审批、实施和处理等程序进行，由督察机构领导审核批准。对重大事项的督察，必须经本级行政首长批准，由督察机构负责人组织实施，必要时报省级烟草专卖局督察机构备案。

4）督察机构发现烟草专卖管理机关及其专卖执法人员执行法律、法规不当或不履行法定职责时，应当予以纠正；对超越专卖执法人员法定职责的行为，应当予以制止；对专卖执法人员违反纪律，认为需要给予行政处分或者降职、开除的，可以向有关部门提出建议；对涉嫌犯罪的，移交司法机关依法处理。对本级烟草专卖管理机关所属单位和下级烟草专卖管理机关拒不执行法律、法规和上级决定、命令的，督察机构可以责令执行。高级案件调查二、情报的分析P284（一）情报分析的概念和意义

情报分析主体情报分析的目的情报分析的核心1、情报分析的概念为打击和预防涉烟违法犯罪提供决策依据

涉烟情报工作人员和办案人员

对涉烟情报资料间的关系进行发现和深入的理解，进而理解情报资料所代表的涉烟违法犯罪行为的关系。涉烟情报分析是指为提供决策依据，打击和预防涉烟违法犯罪，涉烟情报工作人员或办案人员对与涉烟违法犯罪有关的情报资料间的关系进行发现和深入理解的活动。内部意义外部意义2、情报分析的意义2、对情报的合法性、确实性、秘密等级及其来源的可靠性进行判断3、产生新的情报

1、辅助决策2、支持处罚1、对情报资料进行整理（二）情报分析方法操作方法(数据整合方法)

思维方法(逻辑思维方法

)涉烟情报分析方法

推理（3）1、逻辑思维方法P286比较法（1）分析与综合法（人员关系、物品流程、事件过程）

（2）是通过一定的方式将零散的数据整合为一个有联系的整体的方法。包括关联图技术，物品流程图技术，事件流程图技术，行为流程图等多项技术。

如相关违法案件的数据统计分析、重大复杂案件中的示意图（包括涉案人员关系结构图、涉案物品流向示意图、涉案资金往来示意图）等。

2、数据整合方法（1）分析研究线索型情报的目的

①筛选、辨伪，权衡情报价值。②为确定是否立案提供事实根据。③为获取各类证据起导向作用。④为制定和校正调查方案(计划)提供依据。⑤为深入调查提供途径。⑥为建立线索型情报体系打下基础。3、线索型涉烟情报的具体分析（2）线索型情报分析的步骤剔除无用线索进行分类（一般线索、重大线索、预谋违法线索、已立案件线索、隐案线索）（3）线索型情报分析的主要内容内容①分析线索的来源

②分析线索的真实、可靠性③分析线索的客观性④分析提供线索的人与被反映人的关系⑤分析线索的使用价值大小

提供线索人员是直接耳闻目睹的，还是听他人讲的，或者是通过有关的调查措施、手段获取的。所反映的事实根据方面，包括：时间、地点、人、事、物、因素、事实等是否清楚，是否有根有据。所反映的事实是否合乎情理，是否合乎一般事物发展变化的规律性。（4）线索型情报分析的主要方法①线索内容与日常信息的关联分析（15个方面）P287②线索关联内容的初步查证③线索反映内容信息、初步查证信息的汇总和判断方法三、情报利用(一）情报利用的概念和意义概念情报利用是情报工作的目的和归宿，是实现情报价值，发挥情报作用的过程。

意义：涉烟情报利用是指各种涉烟情报在烟草专卖管理工作中充分发挥其效能的过程。它贯穿于情报工作全过程的始终。服务于烟草专卖管理工作贯穿于情报工作全过程1、拥有一定数量和质量合格的情报资料

2、情报资料与市场监管、案件查办等工作需求有关联3、应有明确的情报需求目的4、应具有利用情报资料的意识

（二）情报利用的条件质量不合格，可误导调查决策，造成难以挽回的损失和影响。利用情报，必须给出特定的需求目的。利用情报资料的意识，是情报利用的前提。（三）情报利用的途径和方式途径查询途径加工途径传输途径分析研究途径

情报利用中的加工途径，就是指通过对情报整理研究、加工提炼，获得有用信息的途径。通常是对情报进行分类、筛选、综合、提炼、统计，从而得出有用信息。

即根据情报利用者的要求，通过对情报资料的分析、鉴别、整理、积极思维和推理判断等研究，从而发挥情报效能的途径。

情报利用的途径，是指从情报系统（包括已获取的情报及其分析研究成果）中获取信息的途径。方式案件调查中的情报利用（三种）线索型情报的处置利用（八种）①从案到人方式②从人到案方式③从案到案方式①符合立案条件的线索，按照立案程序立案调查。②已立案调查的案件的相关线索，要及时传送给有关办案部门和人员。③涉及外地的线索要及时传递给有关烟草专卖管理部门。④涉及面广、情况复杂的重大违法活动线索，要迅速向上级机关报告情况。⑤线索反映可能对市场危害大、价值高、时间要求紧的，要立即组织力量查证情况，据情采取措施，实行专案查破。⑥线索反映对象属日常我们关注的重点对象，并有重要价值的，要立即组织人员深入调查，布置监控重点对象的活动。⑦线索反映可能对市场危害较小、价值较小、时间要求较为宽松的，可按层级管理和职责要求，由相应的专卖管理部门负责查实。⑧对一些难以查证其准确程度的线索，在做好防范、监控的前提下继续查证，并在长时期内进行追踪，直至查个水落石出。涉烟情报收集的内容涉烟情报收集的原则242625435涉烟情报搜集的方式跟踪盯梢的方式跟踪盯梢的方法跟踪盯梢的准备工作守候监视的方式守候监视的准备工作化装调查的一般方法公开方式秘密方式秘密方式的主要方法有跟踪盯梢、守候监视、化装调查、诱惑调查等。a.尾随跟踪b.交换跟踪c.接力跟踪d.迂回跟踪徒步跟踪汽车跟踪a.熟悉案情，明确任务；b.组织力量，确定跟踪盯梢人员；c.进行必要的物质准备；d.认识跟踪盯梢对象；e.选择好监视点，规定好联络暗语；f.做好身份伪装。a.组织精干力量，明确分工。b.熟悉案情，掌握调查对象的情况。c.实地观察场所，选择好监视点。d.拟定全体守候人员工作时间表。e.准备好必要的物资。a.定点守候b.伏击守候a.身份化装。b.外表化装。c.言语化装。d.车辆伪装。及时、迅速客观、准确全面、系统持之以恒遵守法制违法人员情报搜集的内容：①本人的基本情况部分②涉烟违法行为及嫌疑根据部分涉烟案件情报搜集的内容：①发案情况②案件的基本情况③涉案违法人或嫌疑人情况违法线索情报搜集的内容：①与已立案调查的案件有关的人、物、事线索。②与隐案有关的人、物、事线索。③与预谋违法有关的人、事、物线索。传播媒体举报投诉执法检查走访调查小结2253

4

3

8

情报分析方法线索型情报分析的步骤线索型情报分析的主要内容线索型情报分析的主要方法逻辑思维方法（比较法，分析与综合法，推理）数据整合方法

剔除无用线索进行分类分析线索的来源分析线索的真实、可靠性分析线索的客观性分析提供线索的人与被反映人的关系分析线索的使用价值大小线索内容与日常信息的关联分析线索关联内容的初步查证线索反映内容信息、初步查证信息的汇总和判断线索型情报的处置方式情报利用的途径案件调查中的情报利用方式查询途径加工途径传输途径分析研究途径①从案到人方式②从人到案方式③从案到案方式（一）概念和作用1、概念涉烟案件调查取证方案是指烟草专卖行政主管部门及其办案人员，为明确调查取证程序，确定调查人员、方法、手段和措施，有的放矢地收集证据，查清案件事实，对特定的调查取证对象制订的计划和预案。

四、涉烟案件调查取证方案的制订P291含义主体烟草专卖行政主管部门及其办案人员

目的明确调查程序，确定调查人员、方法、手段和措施，有的放矢地收集证据，查清案件事实内容不是一成不变•调查取证方案的概念和作用2、作用保证调查取证工作的依法进行

提高调查取证的效率保护执法人员的安全有利于1、调查取证方案的准备确定调查人员1选定调查负责人组织相应的办案力量合理搭配人员注意调查人员的回避（二）制订调查取证方案的准备和调查取证方案的内容根据办案机关多少从组成结构上选定组织形式2单独式联合式单一式母子式a.分析案情b.学习和掌握有关政策、法律、法规的规定。

c.明确调查的目的、任务、方法以及调查中应掌握的政策界限和注意事项。熟悉案情32、调查取证方案的内容成立调查组调查取证的内容调查取证的方法与步骤突发情况处置纪律要求任务完成时间成立调查组1a.确定办案人员的组成b.明确领导关系，建立相应的请示汇报制度c.确定各个问题调查负责人d.明确需携带的调查装备。顺序内容逐条列入，不遗漏突出重点，不湮没案情简单的案件案情复杂的案件群众举报的案件明确调查取证的内容

2对案情比较简单的案件，可以抓住已经揭示的主要线索，从违法行为的起始阶段查起。对案情复杂的案件，应找出以被调查人为中心的重要情节线索环链，注意选择突破口，或以能反映违法事实为特征的突出资料为依据，选择关键人物、关键问题重点突破或先扫清外围，从主要突破口涉及的外围线索中选择那些与被调查人之间关系密切，对被调查人依赖性较小的薄弱环节进行突破。对根据群众举报的，调查取证初始阶段可把主要精力放在证实举报人的举报材料上。确定调查取证的方法与步骤方法有的是从事到人，有的是从人到事；有的是正面调查，有的是侧面调查；有的是直接调查，有的是委托调查。策略有的应集中力量，重点突破；有的应同时展开，分头调查；有的则要请专门机关对获得的物证、书证先行鉴定。步骤有的应先易后难，有的应先难后易。3认真分析执法过程可能发生的各类问题，尤其是突发事件，制定相应的对策。突发情况处置4严格的调查取证纪律是调查取证任务能否顺利完成的重要保证，在方案中应提出注意点，落实中要严格执行。纪律要求5根据领导的要求和案情的复杂程度、工作的难易，预计完成任务的大致时间。任务完成的时间

66任务完成时间（三）调查取证方案的制订生产环节案件调查取证方案的制订运输环节案件调查取证方案的制订存储环节（窝点）调查取证方案的制订1、生产环节案件调查取证方案的制订（1）主要类型①生产烟草制品；②生产烟机设备；③生产烟用丝束、滤嘴棒等辅料。（2）核实和分析案件情况①核实情报信息，辨别真伪；②分析案情，掌握生产场所位置及周边环境状况，确定检查的关键节点。（3）成立调查组明确调查组的指挥机构、协助调查机关和部门、组成人员等；（指挥机构）一般采取母子式结构，下设若干检查小组，明确分组指挥和各自工作职责；（组织结构）人员要向维持秩序的检查小组倾斜，预防和有能力解决突发事件。（人员倾斜）（4）重点检查内容（抓人、查物、固定证据）①抓获涉案当事人；②查获涉案的烟机设备；③查获烟草制品和各种原料；④固定各类证据。（5）检查方法①现场要注意收集注重原始证据，要尽量在封闭的场所内，由专人清点涉案物品，清点的整个过程要进行照相、摄像；（人去楼空）②如果无法在现场清点登记而需要转移，必须对证据进行封存，加贴封条，整个过程进行摄像，人货不能分离。（现场混乱）（6）突发情况处置防范违法生产经营者可能采取多种手段应对执法检查，分别制定对策：①安装监视器材、电子门铃通风报信；②指使他人戳破执法车轮胎；③挑起不明群众，进行暴力抗法。（7）纪律要求①调查取证前要召开会议，明确是否有调查人员需要回避；②采取严密措施，防止泄密。布置执法行动时，只让执法人员知道自己行动的地点，对执法行动的整体情况严格保密，确保整个过程中案情不泄漏；③调查取证工作要做到：统一指挥步调一致；人员调动紧张有序；执法行动计划周密细致；通信联络及时通畅；行动小组按建制组成；任务受领清楚明了；后勤保障有力；收尾工作善始善终；④调查取证方案在一定范围内讨论，征求意见后报领导批准后实施。2、运输环节案件调查取证方案的制订（1）主要类型①自运：当事人自备交通工具运输；②托运：当事人委托物流货运公司或长途客运车辆运输。（2）核实和分析案件情况①认真分析核实情报信息，辨别真伪；②掌握道路环境状况，确立道路检查关键节点。（3）成立调查组①确定调查组的指挥、组成人员以及协助检查的执法部门；（确定人员）②落实执法装备，尤其是人身安全防护装备；

（落实装备）③安排好工作分工，明确各自工作职责。（安排分工）（确、实、好）（4）重点检查内容①抓获涉案当事人；②查获涉案的烟草专卖品和运输车辆；③固定各类证据。（5）检查方法①对涉案车辆行驶路线进行分析，请公安交巡警部门配合，在涉案车辆可能经过的路段进行设伏；②公安交警部门未参与设伏的，可跟踪违法运输车辆，及时协调公安部门在各卡口进行堵截；③发现涉案车辆后，及时对嫌疑车辆进行跟踪，同时，及时把发现的情况及车辆行驶路线向指挥人员汇报，指挥人员根据车辆运行动态，组织人员堵截；当发现嫌疑车辆，可能驶往外省、市或难以继续跟踪时，应立即通知可能途经的当地烟草专卖行政主管部门查处；（设伏、堵截、跟踪、控制、检查、询问）④对涉案车辆、人员进行控制，同时安排人员维持好现场秩序；⑤调查人员应现场检查确定是否属于违法运输烟草专卖品，制作现场执法文书，采集视听资料，固定各项证据；⑥控制好涉案当事人，并进行调查