《商业银行经营管理》试题及答案

《商业银行经营管理》综合练习一、单选题下每题的备答中只一符合题的确案多、错、选均不分本共45个题每题1）。近银行业产生()A.英国B。国C。大利D。国【答案C。1694年英国政府为了同高利贷作斗以满足新生的资产阶级发展工业和商业的需要，决定成立一家股份制银行（).A。格兰银行B

曼切斯特银行C。丰银行D利物浦银行【答案A现商业银行的最初形式是（）。A。份制银行BC

资本主义商业银行高利贷性质银行D封建主义银行【答案B年在上海成立的（）志着中国现代银行的产生.A.交通银行BC

浙江兴业银行中国通商银行D北洋银行【答案C。（）是业银行最基本也是最能反映其经营活动特征的职能。A。用中介BC

支付中介清算中介D。节经济的功能【答案A。单银行制度主要存在于（).A。国B。国C

法国D中国【答案B商银行的经营对象是（）。A.金融资产和负债B。般商品C

商业资本D货币资金【答案D

对发行普通股，下面的表述错误的是。A.发行成本比较高B。商业银行的股东权益产生稀释作用C。金成本总要高于优先股和债券D。资本收益率下降时，会产生杠杆作用【答案D附资本不包()。A.未公开储备BC

股本重估储备D。通准备金【答案B10.总本与风险加权资本的比率不得低于（）。A。7%B。8%C。9D【答案B11年的资/资产＝％各种资产亿元年末的比例仍为％，年末的未分配收益0。亿元银的适度资本为).A。。B。C.10。2D。12.7【答案A12商业行最主要的负债是（.A。款B发债券C各存款D。本【答案C13商业行()是整个银行体系创造存款货币的基A。产BC

负债所有者权益D。本【答案B14某银通过５％的利率吸收１００万新存款，银行估计如果提供利率为５，可筹资１５０万存款，若提供６％的利率可筹资２００万元存,提供６。５％的利率可筹集２５０万存款，若提供７％利率可筹３００万存,银行的贷款收益率为８。５％，贷款利率不随贷款量增加而增加，贷款利率是贷款边际收益率。问存款利率为（）时，银行可获最大利A。5B。6%C。5%D。7【答案C15.某业银行共筹集5亿元资,其中以资金成本率8％可筹支票存款1亿元以12%的

资金成本率可筹集定期存款、储蓄存款等亿元，资本性债券亿元，成本率为16。如存款运用于非盈利资产的比重分别为：支票存款为％，定与储蓄存款为5资本性债券全部用于盈利性资产上。该行的税前平均成本率为（）。A％B％C.15％D。1266%【答案D16商业行发行的用于补充资本金的不足的债券）。A.一般性债券BC

资本性债券国际债券D政府债券【答案B17.商银行发行的用于长期贷款与长期投资的债券。A。般性债券B。本性债券C。际债券D政府债券【答案A18按照（)将贷款分类为正常、关注、次级、可疑、损失。A.期限B保程度C。量状况D。还方式【答案C19一个户要求银行500万元的信用额,按贷款合同，只使用了400万，利率为10%，银行对未使用的额度收取1的承费而且还要求客户保存实际贷款额度％、未使用贷款额度5%的补偿余额。计算该行的税前收益率（）。A.11.5B。％C。11%D.9%【答案A20.银以8%的利率发放万元的贷款，要求借款人将其中的％存银行

借人的实际利率为）。A。7.56％B。8C。9D。8。89%【答案D21（）需要支付大量现金，因而不会影响收购银行的现金状况。A.股票换取式并购B。金购买式并购C。合证券式并购D杠杆并购【答案A

22（)是并购银行依据市场价格直接购买目标银行的全部或部分资产以实现并购。A.现金并购BC

股票换取并购零成本并购D。区并购【答案A23假设家银行，今年的税后利润10000万元，资产总额万元，股东权益总额为300000万元，则股本收益率是（)。A.0.02B.0。03C。04D。0.05【答案B24.假一家银行拥有下列数据：盈利性资万，总资0000万元利收入200元利息支出000元，则该银行的净利差率为（）。A.0.02B。0C。D.0【答案A25我国行资产中比例最大的一项是（）。A.现金B。款C。券投资D。定资产【答案B26.我的商业银行负债中最主要的(A.存款

）。B

借款C。本D发行债券【答案A27.持期缺口等于（）。A。资产持续—总负债持续期B。负债持续期总产持续期C。资产持续期总产/总负债总债持续期D总资产持续期总负债总产总负债持续期【答案D28.持期概念最初是由美国经济学）936提出的。A。卡斯BC

马尔科维奇麦考利D。恩斯【答案C29某行在未个月内的利率敏感资产亿元利率敏感负债为5亿元，则利率敏感缺口为（。A。

B。1C。1.2D.30【答案B30.当业银行短期负债支持长期资产时，如果未来利率上升，会导致净利息收入()。A。加B。少C

不变D不确定【答案B31资产动性比率是（）比。A.存款与贷款B。款与存款C

流动性资产与流动性负债D。动性负债与流动性资产【答案C32商业行如果处于流动性正缺口时，说明流动性（）。A。缺B。剩C

平衡D不确定【答案A33反映业每单位资产的盈利能力的指标(）。A。通股收益率B。产收益率C

销售利润率D。权收益率【答案B34由出人向承租人短期出租设备，在租期内出租人负责设备的安装、保养、维修、纳税、支付保险费，提供专门的服务的租赁方式是（）A.融资租赁B

经营性租赁C。杆租赁D单一租赁【答案B35以转、出售信息和提供智力服务为主要内容的中间业务属于（）中间业务。A.结算类B。询类C

代理类D。用卡类【答案B36.外互换交易主要包括货币互换和)A。率互换B

期限互换C。额互换D。品互换【答案A

37.买双方成交后，按双方签订的远期合,A。期交易期货交易B

在未来约定期行汇割交易方式(

）C。货交易D。权交易【答案A38汇出受汇款人的委托，开立以汇入行为付款人的银行即期汇,交由汇款人自行寄送收款人并凭此向汇入行提取款项的结算方式是)A.电汇B

信汇C。汇D信用证【答案C39.在口信贷中，贷款的额度通常为合同金融(）A。BC.50％D.100%【答案B40银团款按贷款人与借款人的关系分为（）。A.定期贷款和循环贷款B。用贷款和循环贷款C。接银团贷款和间接银团贷款D外国出口信贷和国际商业信贷【答案C41由一银行牵头，多家银行参加组成一个银行笔中长期额度巨大的贷款是（）A。方信贷B。合贷款C。方信贷D。团贷款【答案D42.银证券投资的利率风险().A.市场利率变化给银行债券投资带来损失的可能性

以相的款件同借人提供一B

债务人到期无法偿还本金和利息而给银行造成的可能性C。行被迫出售在市场上需求疲软的未到期债券，银行只能以较低价格出售债券的可能性D由于不可预期的物价波动,

银行证券投资所得的本金和利收的购力低于资证券所支付的资金的购买力，使银行遭受购买力损失的可能性【答案A43假设一面值1元的中期国库券，期限为2，息票利率％，每年年末支付一次利息无险利率15％债券的当前市场价格为（）。A.918。B。C。D.869。【答案A44票据现利率（贴现率）一般较同期限的其他贷款)。

A.高B

一样C。D不定【答案C45.从业银行的本质来看，商业银行是一(）。A。商业企业B

万能型银行C。融性企业D。业性银行【答案C二、多选题(下列小的选案，两或个上合意的确案多、选、错、选不分本共30个小题每题2分）。商银行的职能(。A。用中介B

支付中介C。用创造功能D。融服务职能【答案A,B,C,D。商银行经营管理的原则有（.A.安全性B。动性C盈性D。备金比例【答案。商银行负债的流动性是通过创造主动负债来进行的，主要手段包括)A.向中央银行借款B

发行大额可转让定期存单C。业拆借D。用国际货币市场融资【答案，。损准备金主要分为（）.A。款损失准备金BC

贷款损失准备金同业拆借损失准备金D。券损失准备金【答案B，下各项属于附属资本的(）A.未公开储备B。通准备金C

长期次级债券D。估储备【答案A，B，下列关于优先股与普通股的比较,确的说法有（A。在质上是相同的优股股东享有优先支付的固定比率的股息C.在司兼并、重组、倒闭、解散、破产等情况下，优先股股东比普通股股东优先收回本金

D。在股收入纳税时，优先股股东往往可以获得部分股息免税【答案A，，。商银行的负债主要由（）构成。A。款负债B借负债C。算中负债D。款【答案，。商银行存款成本包括（部分构成。A。息成本B。业成本C

银行资金成本D。行连锁反应成本【答案A,B,C,D商银行贷款按期限分类可分为)。A.短期BC

中期贴现D。期【答案A，B,D10.以哪些组织不可作为保证人）。A.国家机关B以益为目的的事业单位、社会团体C

企业法人的分支机构、职能部门D。法人机构授权的，在权范围内企业法人的分支机构、职能部门【答案，11.下关于保证期间的说法正确的有).A.保证期间是保证人承担保证责任的有效期间B。证期间有法定保证期间与约定保证期间C

法定保证期间是在贷款本金到期后6月内D。定保证期间优于法定保证期间【答案A,B,C,D12.银并购的作用包括(）。A.扩大规模，占领市场BC

降低成本，实现规模效益追求多元化D。势互补，实现协同效益【答案A，B，C，13评价行安全性的指标包括（）。A.资金自给率B。本充足率C。产收益率D资本收益率【答案14运用感性缺口分析报告是银行消除利率风险的对策之一，下列方法正确的是).A.预期利率上升，营造正缺口B

预期利率上升营造负缺口

C。期利率下降，营造正缺口D预期利率下,造负缺口【答案A，D15如果商业银行处于利率敏感负缺口，则有（）A.利率敏感资产大于利率敏感负债B

利率敏感资产小于利率敏感负债C。率敏感比率大1D。率敏感比率—之间【答案16利率感负债包括（）A.货币市场借款B。期存款C

中长期可变利率存款D。期存款【答案A，17.中银行在进行流动性风险管理时，通常采取的策略有).A。产流动性管理策略B。债流动性管理策略C。衡流动性策略D。入流动性策略【答案A，C18.下属于银行流动性供给来源的是（）.A.客户存款存入B。户偿还贷款C。还货币市场借款D经营支出【答案19商业行的流动性是指（.A。收存款B。放贷款C。足到期存款者提取存款的需求D满足合格贷款者的贷款需求【答案C，20下列于《贷款风险分类指引》划分的不良贷款类别有。A。注贷款B。疑贷款C。失贷款D。级贷款【答案B，，D21.偿能力比率主要包括（.A.资产负债率B。动性比率C

负债权益比率D。动比率【答案，，22.现流量表中的现金是指（)。A。金

B

股份C。个月内到期的债券D。期存款【答案A，C,D23.在款用析中，在评价贷款的担保时，要注意方面有)。A。保品的变现性B。保品的价格稳定性C

贷款保证人的担保资格和经济实力D。证人的担保能力是否与担保贷款额度相符【答案，24中间务可能存在的风险包(）。A.流动性风险B

市场风险C。家风险D信用风险【答案，25下列于表外业务特点的(）。A。取手续费BC

业务不反映在资产负债表中不涉及潜在的资产负债风险D。及潜在的资产负债风险【答案A，B,D26.在市有利于买方时，买方将买入（）期权，可以获得在期权合约有效期内按某一具体履约价格购买一定数量外汇的权利。A。跌B。涨C。入D。出【答案B，27.出信贷，按对象划分).A.买方信贷B。合贷款C。方信贷D。团贷款【答案A，C28.商银行国际业务的组织机构包）。A。外分行B。外代表处C。外子银行D。外代理行【答案A,B,C,D29银行行证券投资会面临的风险有（）。A.信用风险B。胀风险C。率风险D流动性风险【答案，

30以下些属于不可以抵押的财产（）。A。地所有权，包括国有土地所有权和集体土地所有权B。地、宅基地、自留地、自留山等集体土地的使用权C。学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的教育设施、医疗设施和其他社会公益设施D。有权、使用权不明或有争议的财产【答案A，B，C，三、简题本共15题每题分。商银行资本金的构成主要分为那几个部,内容是什么？【答案】按资本的来源与性,本由以下几部分构:（1)股本－普通股与优先股。普通股是银行股金资本的基本形式，它是一种产权证这种权利主要体现在三个方面：一是对银行拥有经营决策权二是对银行的利润和资产有分享权。三是在银行增发普通股股票,享有新股认购权。优先股是优先取得红利分配的股票，它兼有普通股与债券的特点。优先股东按固定利率取得股息，银行清算财产时优于普通股东，但他们不具有公司的经营管理权和投票权。盈余-本盈余与留存收益。（3)务资包括资本票据与资本债券.

（）风险准备金。。请答《巴塞尔协议Ⅰ》将资本划分为哪几,其具体内容及作用是什么？【答案】《巴塞尔协I将银行的资本划分为两大类，即核心资本与附属资本。核心资本或一级资本）银行资本中最重要的部分，它的价值稳定、各国银行相同、发表在公开的账目中、是判断资本充足率的基由以下几部分组成：永久性股东权益，包括实收普通股本和永久性非累积优先股本；公开储备，它是以公开的形通留存盈余或其它盈余反映在资产负债表上的储备。附属资本Capital)主要包括：未公开的储备、重估储(包括物业重估储备与证券重估储备，资产重估必须由官方认可的专门评估简《巴塞尔协议II的特点。【答案】（1覆盖了金融机构所面临的主要风险(2)对风险与资本的监管体现了定性方法与定量方法相结合（3）为银行量化监管资本提供了灵活性与多样（）反映了国际金融市场的创新风量化和管理术上的最新发展如资产证券化信用衍生产品等风险缓释技术协议的复杂性与广泛的国际争议性。。你为提高商业银行资本充足率的途径有哪些，结合某一商业银行说明这些途径都是怎么提高银行资本充足率的？【答案】根据资本充足率的计算公式，商业银行为提高资本充足率采取的措施无非是增加资本与降低风险两个途径。（1)加资本。增加资本，就是筹集新的资本来扩大资本金来其方法既可以内部补充也可以来源于外部融或者二者同时进.内源资本管理。内源资本是通过内部留存收益获得的资本来源.行内源资本管理有许多优:是成本低于公开市场融资内部融资，商业银行不必支付发行费用、无需负担股息和利二不会使原股东在银行的原有控制权受到影响

避免造成对现有股权的稀释而不会到股的对.外源资本发普通股与优先股、发行资本性债券、资产出售回租、股票债券转换(2）降低风险。一是实行全面的风险管理，二是缩减资产规模（不常用三是调整资产风险权重（常用）。银贷款定价应遵循什么原则？【答案（）利润最大化原则。实现利润是企业追求的目标；贷款收益要确保弥补资金的成本和费用，实现目标利润。（2扩大市场份额原.款价格的高低应考虑客户的承受程度，贷款价格过高会失去部分客户。因,银行在进行贷款定价时，必须考虑同业、同类贷款的价格水平，以充分发挥银行自身的优势）保证贷款安全原则。贷款定价应遵循风险与收益对称的原则，贷款的价格既要能弥补贷款的各项直接成本与费用能补偿风险费用贷风险越大，贷款成本有可能越高贷的定价必须保证银行资产的安.维护银行形象原则贷定价应遵守法律法规，不搞恶性竞争，损害金融秩损害银行的整体利益。担法对保证期间是如何规定【答案】保证期间包括约定保证期间与法定保证期间。约定保证期间是指保证人与银行约定承

担保证责任的期间。法定保证期间是法律规定的保证人承担保证责任的期限。约定的保证期间优于法定的保证期间

如果保证人与商业银行没有约定保证期，担保规定了定的保期间，即无论在一般保证还是在连带责任保证方式下，法定保证期间都限定在主债权即银行的贷款本金到期后的个月内。如果借贷双方在保证合同中没有约定保证期

则为定证间。贷款展期必须取得保证人的书面同意，未经保证人书面同意保期间为原合同约定或法定的期间。如果在此期间内业行并未对借款人起诉或者申仲裁的保证的保证任免除；如果商业银行已对借款人起诉或者申请仲裁的，保证期间适用于诉讼时效中断的规定。。简利率敏感性管理的策略。【答案】不同的银行经营者，选择的利率敏感管理的策略与方法也是不同）营造缺口－进取型策略即银行主动营造利率敏感缺口用利率变动获取收益预测利率处于上升通道时，银行要增加利率敏感资产，减少利率敏感负债，营造资金的正缺口，而且缺口应随着利率上升的幅度增大而增大。从理论上讲，当利率上升到最高点时，缺口应当是最大当预测利率将要下降时，则设法把利率敏感缺口调整为负值，利率下降至最低点时，负缺口应当最（）零缺口－防御性策略。对许多中小银行而,于研究预测利率需要较大的成本，这是他们无力承受的。因此中小银行往往采取比较保守的防御性策,

也称免疫性策略，即采用零缺口策略，使利率敏感资产与利率敏感负债相,图最大限度地减少风险，增加收入。。衡流动性的方法有哪些？【答案】）资金供给与需求缺口预测方法：通过估计在未来一定时间内预期流动性需求与流动性供给之间的差额，确定流动性缺口，预测未来一段时间内银行将面临的流动性状况，并安排流动性管理的对策。(2）资金结构法。该方法首先将银行存款和其他资金来源根据估计的被提取的概率分成三类：①"热钱负,即对利率极为敏感或近期提取可能性高的存款或同业拆;不稳定资金近期内有25%－30的比例会被取走的客户存款；③稳定性资金，也称核心存款或核心负债，即不可能取走的存款

其次，按照一定规则确定流动性储备。如”热钱"设置9％流动性储备（减去相应的法定准备金），对不稳定存款和非存款负债，一般持30的流动性储备。对于稳定资金，持有15以下的流动性储备。在贷款方面，根据目前盛行的保持客户关系原则，银行需尽力满足一切贷款需求，以建立与客户的长期关因与客户的贷款关系可以带动其他银行产品的销售，带来费用收入和客户对银行的长期依赖。因此银行必须估计最大可能的新增贷款。(3流动性比例指标简借款人的各种预警信号。【答案）借款人的财务预警信,可以从两面获

一是过借人财报表的全面的、系统的、连续的分析，可以发现借款人的盈利能力、偿债能力、现金流量等方面存在问题。二是对借款人的财务活动进行监测，如借款人在银行存款、从银行取得的贷款及偿还情况、应收账款等信,了解借款人财务活动中出现的问题。2)借款人的非财务预警信号。例如借款人的经营策略改变、经营范围变更、管理层出现问题、公司性质变化、良好客户流失、行业发展前景有变等。10商业行贷款风险管理五"分析具体包括哪些内容？【答案】五C析包括：）品格character）：借款人的还款意愿和诚意。对于企业来说，借款人的品格包括借款人的背景、年龄、经验、有无不良行为记录；借款人的作风、经营理念、上下级关系等。（2)力（）：借款人未来按时还款的能力。包含两方面的含义：法律能力与偿还贷款的能力。（3资本：借款人的自有资金的状

即资。本借款人经济实力的代表，反映承受风险的能力；反映借款人的风险取向。资本越雄风险的承受能力越大于严重的财务危或破产而不能偿还贷款的可性就越小第三方的信用担保和质物抵押物的担保是第还款来源担保是用来增强借款者的还款意愿，保证在违约时银行能够得到补偿，是一种减少银行风险的手）经营环境condition）:借款人的自身经营环境与外部环境。经营环境包括企业自身的经营范围、经营方式、技术特点、市场占有率、产供销特点、竞争能力、人员素质、经济效益、发展前景外环境包括宏观经济

状况、行业发展前景、政治经济文化等11.与期外汇交易与相比，期货外汇交易的特征有哪【答案】（1)固定的外汇交易场;2）标准化的合约(3）实际交割率低；（）保证金制度买卖双方无直接的合同关系，与清算所有合同责任关系。12影响费贷款借款人还款能力的因素有哪些？【答案】从以下各方面分析借款人的还款能力：借款的目的与用途；借款人及家庭成员的就业与收入情况款拥有的不动产与金融资产状;款人的债务状况款人的担保情况;款人的信用履历、是否存在违约现象；借款人承担赡养义务的人口及健康状况。13.试述一下质押与抵押的区别.【答案】第一，担保的标的物不同：抵押贷款的标的物以不动产为主，也可以是特定的动产；质押贷款的标的物只能是动产或财产权利。第二，对标的物占管不抵贷款的标的物由借款人占管借款人或抵押人要保持抵押物的完整无;质押贷款的质物则由银行占管有义务妥善保管质物，但要向质押人收取相应的费用。第,

合同生效不同：抵押物经过登记后，抵押贷款合同产生法律效力；在质押贷款中，多数情况下，质物或其凭证移交于银行,同生效，但可转让的股票和一些专有权利需要登记。第四，银行实现债权的程序不同：银行实现抵押权可以由银行与借款人双方协议以拍卖、变卖或折价抵押物所得价款受偿，协议不成的，银行要向法院提起诉讼；而质押贷款中质权的实现，在协议不成的情况下，可由银行直接依法拍卖。14.商银行在发放抵押贷款时，可以抵押的财产要具备哪些条件？【答案】抵押物必须是法律允许设定抵押权的财产，并且是可以转让的，法律禁止转让的财产不得抵押必须是抵押人有权处分的财产；抵押物担保的债权不得超过抵押物的价值；抵押物必须便于管理；抵押物的品质与价格应当易于测,相对稳定。15试述业银行经营管理的目标，如何理解？【答案】商业银行的经营管理目标是银行价值最大化，即股东权益最大股东对银行收益具有剩余要求权，这就要求股东对银行的权利、义务、风险、收益都大于银行的债权人、经营者和其他员工。因此，在确定银行管理的目标应从股东的利益出发选择股东财富最大化。四、计题(要计项目列计过;计算果列计单；算果出小的，以元为位留数其均保留数后位数本题共个题每题0分）

某银行拥有资产200元，红利分配比率4实收资本为亿元，留存盈余8元.该银行的资产增长率平均为8，则资产收益率至少为多少？【答案（EC1/TC1（1+SG1)（—DR=008*0.08/(1+00899%在其它条件不变的情况下，若资产增长率％,产收益率则红利支付比率为DR=1（（）—。。12/00099*(1+0。。。假某银行是一家新开业的银行，其资产负债表如下表所,此时其资本负债值等于市场价值该银行拥有两种生利资产类是年利率14%的3年期商业贷款一类是年利率％的年期国库券。该银行的负债部分包括年利率％1期定期存款，年利率0%的4期的大额可转让定期存单。资本金占资产总额8。某银行的资产负债表资产市价亿）利(%）负和资本市价亿元）利（）现金

定期存款5209商业贷款14

大额可转让定期存单

国库券合计

负债合计920股本80合计1000试回答下列问题：（1分别计算各项资产和负债的持续期，然后计算加权平均的资产负债持续期及持续期缺口。（2)设上例中该银行签订了所有的资产项目合约之后，市场利率上升个百分点，计算各项

资产和负债的市场价值持续期，然后计算加权平均的资产负债持续期及持续期缺口。．假设上例中该银行签订了所有的资产项目合约之,

市场率升1百分点，计算各项资产和负债的市场价值

持续期，然后计算加权平均的资产负债续期及续期缺。【答案】．商贷款持续期。（年）国库券持续期=年)。总资产持续期3.05(年）大额可转让定期存单持续期=年，总负债持续（年)总持续期缺=。（年），持续期缺口不为，在利率变动时行资产和总负债的市场价值变动幅度不一样从而使银行面临着市场价值因利率变动而变动的风险2．市利率上升个百分点时，商业贷款市场价值684亿元）国库券市场价值189亿元)定期存款市场价值=515(亿元）大额可转让定期存单市场价=387亿元资产市场价=973亿元）负债市场价=902(亿元）股本（亿元商业贷款持续期年）国库券持续=5。89（）定期存款持续期年）大额可转让定期存单持续期=（）总资产持续期（年）总负债持续期。06(年持续期缺口=1.06(年）

利率变动对银行净利收入的影响假设某银行的资产负债表如下：资产（万元）平均益率（)

负债（万元）平均本率（%利率敏感500121700固定利率200159008不计息200股东权益）合计试回答下列问题：．请算该银行的利率敏感缺口、净利息收入、利率敏感比率。．如果短期利率都上升2百分点，请计算银行的净利息收入，并1.进行比较，说明利率变动对银行净利息收入的影响。．如果银行总的资产负债规模不变资产收益率和负债成本率也不变，只对资产的结构进行调整利率敏感资产增加3万元,定利率的资产减少万元，请计算该银行的利率敏感缺口、净利息收入、利率敏感比率。在该资产负债结构,如果利率上升个百分点，净利息收入有何变化？【答案】分析及答案：．——万元；净利息收=1500*12%+1200＊—＊9%900*8％万SR=IRSA/IRAL=1500/1700=0NII=eq\o\ac(△,r)

＊（—当利率敏感性缺口为负值，利率上升时，银行的净利息收入减少．答案略。。下表举了某银行在预测期内的存款额、其法定准备率以及要提取的流动性资金比例。某银行负债与法定准备率、提取流动性资金比率单位百万元各项负债余法定备率法准备额提取动性资金例利率敏感资金3008%2495不稳定性资金％30稳定性资金4003％1215%

新增贷款100％试计算该银行的流动性需求【答案】银行的流动性需求=0＊）＊(250-12。）+0.15*(40012)+1＊12=40365（百万元）

银行有两种债券可以选择：一种是应税债券，名义收益率％，另一种免税债券的名义收益率为8，银行的所得税率4，银行应选择哪种债券投资？【答案】应税债券实际收益=10*（1-34%。6%免税债券实际收益率＊—％）=8%应选择免税债券。。行筹集总数亿元的资金，包亿元的企业存款亿元的储蓄存款元的货币市场存款和5000万元的权益资本。如果利息与非利息成本率分别:、11%、22，而非盈利资产的比重为15%、5%、2%、0%。税前成本为多少？【答案】税前成本率[10000/40000×10%/（100%-15％）］+[20000/40000×11％（％5％）]％（％-2）]+[5000/40000×22%/100%]=12。88％五、案分题(本共3小每题15分）2003年月15A司与B行签订借款合同B银行贷给公司8万元,款期为一年，自2003年6月10至2004年610。同时A司的控股股C公为其提供担保，C公司在预先拟好的保证书上签上同意担保至004年月日"三方单位均加盖公章2004年6月0日，A公司因经营不善未能还款。B行遂要C公司履行保证责任，先行清偿贷款C司称：保证是三方约定的，现已超过0046月日本司不再负担保责.方协商未果年月日，B行C公司为被告诉之法院。请回答下列问题．《担保法》对保证期间的规定是什．法院是否会支B行要C公司履行担保责任的诉讼请求？【答案】分析及答案：本案的焦点在于:C司出具的保证书来看，保证期间与主债务履行期间相同，A司贷款到期偿还日也就是担保合同保证期间的期满日么如何看待这样的保证期间遵约定，还是视为约定不明或没有约定？保期间是保证人履行保证责任的期间是在主债权履行期届满后的一段时间。约定保证期间的本意是要求保证人在债务人到期不能履行其义务时，由保证人代为履行。因此，约定保证期间也必须是在主债务的履行期满后的一段时.如果当事人约定的保证期间等于主债务履行期限的此种约定是否有效？此时的保证期间如何确定？对此最高人民法年9日颁布的《〈担保法〉若干问题的解释》32条明确规定保证合同约定的保证期间早于或者等于主债务的履行期限的，视为没有约定，保证期间为主债务履行期届满之日起六个月之以作此规定，是因为：其担保本身就是对一事或债进行保证，是用第三人的信用或者特定化财产来保障债权人债权实现的制度，其目的是为了强化债务人清偿特定债务的能力，以使特定债权能够优先于其他债权人受偿或从第三人得到受偿。其二，无论是法定担保还是约定担保，对保证期间应当明确。但约定的保证期间必须在主债权期满后的某一时间，如果约定的保证期间在主债务清偿期间

哪怕是最后一天债务仍应由债务人偿这样,事人所约定的保证期间使保证人的保证责任形同虚设也与当事人设立保证之初的本意相悖。可该保证期间没有意应视为当事人没有约定保证期间。本案担保合同虽然不规范，但债权B银行为保证债权的实现求务C公司提供担保时公应A公的请求同意提供担保并在担保书上签字盖章。而且无其他不合法的情况，由此可三方当事人在法律规定的范围内自主设定的担保是有效的。只C公司在担保书上写明："同意担保2年6日"应当视为没有约定保证期间，保

证期间为主债务履行期届满之日起六个月，年20C公司不能以超2004年月10日为由主张免除担保责任．根据《担保法》19的规定：当事人对保证方式没有约定或者约定不明确的，按照连带责任保证承担保证责任

本案中当事人没有约定保证方式公应当依法承担连带责任银既可以A公司为被告，也可以C司为被告向法院提起诉讼。由A司无力偿还贷,C公司应当代为偿还贷款本息及其它费用。。某行9998月日向凯丰公司发放贷00期限1年由运来公司提供连带责任保证，保证期限为年。借款期间,

凯丰公司分立为华丰公和纳公根据分立协议，全部9万元的贷款及利息由分立后的企业各承担二分之.款银行虽然知悉企业分立的整个过程但对上述债务处理方案未出具书面意见。借款到期后，华丰公司归还450贷款本金及利息而华纳公司却分文未还。因华纳公司一直拒绝签收银行催收通知书年11日，贷款公司对华纳进行了公证催收。年11月7，好运来公司签收了担保人履行责任通知书。因贷款无望协商收回，年月日，贷款银行将华丰公司、华纳公司和好运来公司列为共同被告起诉到法院，要求法院令三家公司清偿借款。华丰公司、华纳公司认为贷款银行的起诉已经超过了诉讼时效，好运来公司也认为贷款银行未在保证期间和保证合同的诉讼时效内主张权因此，三家公司均抗辩不承担偿还责任。华丰公司认为己司已经按约足额及时地归还了借款本该代华纳公司承担偿还责任贷款银行没有道理更没有法律依据要求华丰公司代华纳公司偿还本金及利.华纳公司认为贷银行在贷款管理方面存在着严重的失问,款银行的起诉已经超过了诉讼时效，法院不应受理。好运来公司则为款银行未在保证期间和保证合同的诉时效内张权利此好运来公司抗辩不承担偿还责任。试回答下列问题．本案例中华丰公司、华纳公司、好运来公司是否应该对原债务承担偿还责任？．本案给了我们那些启示？【答案】分析及答案：．凯丰公司分立时，华丰公司、华纳公司之间对原企业债务的承担虽有约定，但债权人未明示认可，根据《最高人民法院关于审理与企业改制相关民事纠纷案件若干问题的规定》第十二条规定，