企业培训用升级版开票V2.0

税控发票开票软件（金税盘版）V2.0.00培训2014年11月

增值税防伪税控系统是金税工程的重要组成部分，不仅达到了对增值税发票防伪和税控的双重功效，是为管控增值税，扼制利用发票偷税、骗税，防止税收流失而研制的。整个防伪税控系统分为企业端和税务端两套软件系统。系统综述企业发行子系统税务发行子系统发票发售子系统报税子系统认证子系统税控发票开票软件（金税盘版）发行发售发票报税发票认证或验证红字发票管理子系统开具红字发票信息表系统组成税务端企业端

企业端使用的是税控发票开票软件（金税盘版），该系统是运用信息加密和电子信息存储技术，强化增值税发票的防伪功能，实现对增值税一般纳税人税源监控，用于企业开具增值税专用发票、增值税普通发票、货物运输业增值税专用发票以及机动车销售统一发票。企业端功能购买发票读入发票填开发票抄税报税企业持金税盘或报税盘到税务机关购买发票将购票信息读入开票系统中在开票系统中填开打印发票抄税后办税厅报税或远程抄报工作流程大唐电信总公司 110108458005888北京市海淀区学院路甲58号工行海淀支行5888008号网卡21k套5002000

1000000.00

17%1000000.00

壹佰壹拾柒万圆整1170000.00

170000.00

170000.00

开具发票发票代码：1100111560发票号：30000000销方纳税号：110101456789222金额：1000000税额：170000开票日期：2014年11月02日购方纳税号：1101084580058888防伪与计税经过金税盘加密产生电子密码打印于票面发票代码：4100061560发票号码：00000136销方纳税号：410305000000410开票日期：2006年06月08日购方纳税号：110108458005888金额：1000000税额：170000发票数据在打印同时计入金税盘防伪与计税系统组成增值税防伪税控系统企业端硬件设备软件（税控发票开票软件）（金税盘版）V2.0.00

通用设备专用设备金税盘报税盘专用设备通用设备针式打印机计算机硬件组成连接在计算机的USB口，是防伪税控系统的核心部件，用于开具、存贮发票等。连接在计算机的USB口，主要用于抄报税和购退票。2.1.3专用设备金税盘报税盘计算机针式打印机用于打印各种发票和各种报表。用于安装和运行税控发票开票软件（金税盘版）。2.1.2通用设备金税盘和报税盘可以在WindowsXPSP3及以上操作系统的计算机下正常使用。金税盘和报税盘使用时无需手工安装驱动，选配报税盘的企业初次使用时必须先注册报税盘。硬件特点系统设置发票管理报税处理系统维护税控发票开票软件（金税盘版）V2.0.00系统软件功能模块2.1.5

系统功能模块开具和管理多种类型的发票

开票软件能够实现对增值税专用发票、增值税普通发票（农产品收购发票和农产品销售发票也属于增值税普通发票）、货物运输业增值税专用发票、机动车销售统一发票的开具管理功能。2.2.2软件特点一次性可读入和退回多卷多种类发票

企业购买某一类发票时的一个连续号码段称之为1卷，使用金税盘购买发票时，专用发票与普通发票之和不能超过5卷，货物运输增值税专用发票与机动车销售统一发票之和不能超过5卷；使用报税盘购买发票时，四种发票卷数之和不能超过5卷。在企业端利用发票读入功能一次将多卷多种类发票全部读入系统。同样，退回到金税盘或报税盘上的多卷、多种类发票也可以一次性退回到税务机关。2.2.2软件特点系统支持非征期抄报税和联网开票即开即传

除征期内的抄税功能（即每月一日进入开票系统后提示抄税）外，开票软件还支持非征期抄报税的功能。在联网状态下，企业开具的发票明细会实时上传到相应的税务端系统。2.2.2软件特点支持离线控制和企业离线授权信息下载

因网络故障等原因无法连网开票的，可在税务机关设定的离线开票控制范围内开具发票，超过离线开票控制范围未连网上传的，税控发票开票软件（金税盘版）将自动锁死无法开票，纳税人连通网络或者由主管税务机关解锁后方可继续开票。同时，每次连网登录开票软件时，系统自动实现从税务端下载离线开具发票的时长等企业离线授权信息，更新开票软件中对应的参数。2.2.2软件特点初次使用税控发票开票软件（金税盘版）发票管理抄税处理系统初始化注册登录注意：若只使用基本的防伪开票功能，无须进行系统注册。系统工作流程日常使用税控发票开票软件（金税盘版）抄税处理发票管理登录系统工作流程初始化系统设置编码管理初始化系统注册系统参数设置报税盘注册设置商品编码设置客户编码设置购货单位编码设置项目费用编码设置收/发货人编码设置发票类别编码设置车辆编码设置税目编码-增值税设置行政区编码3.1启动和登录运行开票软件后，系统首先出现下载更新文件界面，系统自动进行在线升级（不要修改默认的下载服务器地址）。

设置下载服务器地址3.1启动和登录运行开票软件后，系统弹出登录界面。（密码默认为123456；证书口令默认为8个8，初次登录必须修改），点击“登录”按钮便可登录系统进行业务处理。

3.1启动和登录3.2系统初始化3.3系统设置

第三部分系统登录和设置

初始化功能是在初次进入开票系统时自动进行的操作。

初始化主要用于建立本系统使用的全套数据库，清空系统所有的开票数据，使系统处于“初始设置”状态。

3.2系统初始化系统初始化

此功能慎用，只在需重置帐套时使用，使用前务必做数据备份！点击菜单栏中的“系统初始化”，重设“主管姓名”和用户密码后，点击“确定”按钮，将对帐套进行重置操作，重置后除保留企业各项基本信息和编码信息外，其他数据全部删除且不可恢复，系统恢复到会计期间的初始状态。

3.3.1系统设置

第一次安装成功后进入系统时，系统会自动弹出初始化界面，可在此设置主管姓名和密码后点击“确定”按钮自动进行初始化。3.1启动和登录3.1启动和登录3.2系统初始化3.3系统设置

第三部分系统登录和设置3.3.1系统设置3.3.2编码管理

系统参数设置

主要用于设置系统所需参数信息，包含4个子菜单，分别是“基本参数设置”、“邮件服务器设置”、“公告属性配置”和“数据备份选项设置”。

3.3.1

系统设置3.3.1

系统设置（1）基本参数设置基本参数设置包含“基本信息”、“凭证接口”和“上传设置”三个设置项。3.3.1

系统设置

“基本信息”页签中可修改营业地址、电话号码、银行账号等信息，修改完成后点击“确定”按钮将关闭窗口并保存信息，企业名称取自金税盘中的授权信息，只可查看不可更改。

①．基本信息报税盘注册

对于配有报税盘的企业，初次使用时需注册报税盘，此功能只在初次使用或更换新的报税盘时使用。

3.3.1

系统设置

3.3.1系统设置3.3.2编码管理客户管理

用来录入与企业发生业务关系，需要为其开具发票的客户信息，也可以对已录入的客户信息进行修改和删除。填开发票时，“购方信息”可以从该客户编码库中选取。

3.3.2

编码管理3.3.2

编码管理数据编辑键，进行增加、修改和删除的操作将客户编码导入或导出选中一行记录，点击“+增加”按钮，便可在其上方增加一条新记录。3.3.2

编码管理3.3.2

编码管理名称、编码不能为空；税号可以为15、17、18、20位或空。3.3.2

编码管理商品管理

用来录入本企业所销售的商品信息，也可以对已录入的商品信息进行修改和删除。填开发票时，“商品信息”可以从该商品编码库中选取。

3.3.2

编码管理选中一行记录，点击“+增加”按钮，便可在其上方增加一条新记录。3.3.2

编码管理3.3.2

编码管理名称、编码、税率和单价不能为空；税率随商品税目而定，不能人工修改。3.3.2

编码管理名称、编码、身份证号码/组织机构代码不能为空。3.3.2

编码管理税目编码

用来对税目编码库中商品的类别名称、税率和征收率等信息进行录入、修改、删除以及查询等一系列编辑操作。

3.3.2

编码管理3.3.2

编码管理选中一行记录，点击“+增加”按钮，便可在其上方增加一条新记录。3.3.2

编码管理编码、名称、税率和征收率不能为空，税率缺省值为0.17，可选17%、13%、11%、6%、4%、3%，也可以根据用户需要手工添加。3.3.2

编码管理3.3.2

编码管理发票管理增值税专用发票实现对四种发票的管理第四部分发票管理增值税普通发票货物运输业增值税专用发票机动车销售统一发票填开、打印作废、查询第四部分发票管理4.1发票领用4.2正数发票填开4.3负数发票填开4.4发票查询与打印4.5发票作废与修复4.6抵扣发票下载导出

4.1.1领用流程4.1.2发票购买4.1.3发票读入4.1.4发票退回4.1.5发票库存查询

新购发票信息通过金税盘或报税盘读入开票系统企业持金税盘或报税盘到税局购买发票读入未用发票号退回到金税盘或报税盘退回企业持金税盘或报税盘到税局退回发票4.1.1领用流程4.1.1领用流程4.1.2发票购买4.1.3发票读入4.1.4发票退回4.1.5发票库存查询

注意：企业到税务机关可一次购买多卷多种类发票,但需注意：一、使用金税盘购买发票时，专用发票与普通发票之和不能超过5卷，货物运输增值税专用发票与机动车销售统一发票之和不能超过5卷。二、使用报税盘购买发票时，四种发票卷数之和不能超过5卷。例如：购买2卷增值税专用发票和1卷机动车销售统一发票企业税局4.1.2发票购买4.1.1领用流程4.1.2发票购买4.1.3发票读入4.1.4发票退回4.1.5发票库存查询

发票读入是开具发票的前提，主要用于将企业购买的存放于金税盘或报税盘中的电子发票读入到系统中。

4.1.3发票读入4.1.3发票读入注意：对于选配报税盘的企业，在读入发票前必须确保已执行过“注册报税盘”操作。如果企业报税盘中有新购发票，但未注册报税盘，则无法成功读入新购发票。

点击“发票领用管理/读入新购发票”菜单项。

系统弹出“您确定要从存储卡读取发票吗？”提示信息框。4.1.3发票读入对于配有报税盘的，系统弹出“读入发票的来源介质选择”提示框。4.1.3发票读入显示发票读入成功的提示信息。利用读入新购发票功能，能够一次性将金税盘或报税盘上购买的所有发票读入开票系统。说明：4.1.3发票读入4.1.1领用流程4.1.2发票购买4.1.3发票读入4.1.4发票退回4.1.5发票库存查询

发票退回功能是将开票系统中的发票电子信息退回到金税盘或报税盘中。一般情况下，企业在遇到下列情况时应将剩余的发票退回：1．所购电子发票的代码或号码与实际拿到的纸质发票不符；2．需要进行更改纳税号或更换金税盘等操作；3．当地税务部门要求将剩余发票退回。

4.1.4发票退回点击“发票领用管理/已购发票退回”菜单项。在系统弹出的选择发票窗口选择要退的发票，然后点击“发票退回”按钮。4.1.4发票退回系统弹出退回确定提示信息，点击“是”按钮。系统弹出欲退回的发票信息，让用户再次确认是否确实退回此卷发票，点击“是”按钮。对于配有报税盘的企业，系统提示请选择要退回的目标介质，选择后点击“确认”按钮。系统执行退票操作，若成功则给出相应的提示信息。重复执行上述操作，可以将多卷、多种类发票退回到金税盘或报税盘中：一、使用金税盘退票时，专用发票与普通发票之和不能超过5卷，货物运输增值税专用发票与机动车销售统一发票之和不能超过5卷。二、使用报税盘退票时，四种发票卷数之和不能超过5卷。说明：4.1.4发票退回例如：退回1卷增值税专用发票和1卷机动车销售统一发票注意：企业持金税盘或报税盘以及需退回的纸质发票到税务机关办理退票，可一次退回多卷、多种类发票。企业税局4.1.4发票退回4.1.1领用流程4.1.2发票购买4.1.3发票读入4.1.4发票退回4.1.5发票库存查询

发票库存查询功能用于查询系统中可用的各卷发票库存信息。企业在读入新购发票后可通过查询知道发票信息是否已正确读入，在开具了部分发票后可通过查询知道还有多少发票库存。4.1.5发票库存查询点击“发票领用管理/发票库存查询”菜单。包括发票种类和开票限额4.1.5发票库存查询系统显示发票库存界面，可查看金税盘内库存的各种发票领用存情况。第四部分发票管理4.1发票领用4.2正数发票填开4.3负数发票填开4.4发票查询与打印4.5发票作废与修复4.6抵扣发票下载导出

4.2.1增值税专用发票4.2.2增值税普通发票

系统自动按顺序调出待开具的专用发票号码确认窗口。4.2.1增值税专用发票点击“发票管理/发票填开/增值税专用发票填开”菜单项或导航图中的发票填开快捷图标。点击“确认”按钮，系统弹出专用发票填开窗口。购方信息密文区商品信息销方信息备注票面信息构成4.2.1增值税专用发票1、常规正数发票（不带清单、折扣）

第一步：填写购方信息用于将客户信息直接添加保存在客户编码库中填写购方信息的方法：1、直接录入，并可利用“客户”按钮保存（纳税号可以填写15位、17位、18位或20位）。4.2.1增值税专用发票1、常规正数发票（不带清单、折扣）

第一步：填写购方信息填写购方信息的方法：1、直接录入，并可利用“客户”按钮保存（纳税号可以填写15位、17位、18位或20位）。2、点击名称或税号栏后的“”按钮从客户编码库

中取数据。

4.2.1增值税专用发票在打开的客户编码库中选取一个客户并双击该记录行。对输入的信息进行模糊匹配显示1、常规正数发票（不带清单、折扣）

第一步：填写购方信息填写购方信息的方法：1、直接录入，并可利用“客户”按钮保存（纳税号可以填写15位、17位、18位或20位）。2、点击名称或税号栏后的“”按钮从客户编码库

中取数据。

4.2.1增值税专用发票1、常规正数发票（不带清单、折扣）

第二步：填写商品信息4.2.1增值税专用发票商品信息既可以从编码库中选择，也可以手工填写。2美达24XCD-ROM11800台1600272“数量”和“金额”两项由用户填写：若只填一项，则另一项通过与“单价”的计算自动得出。若两项都填，则“单价”将通过这两项的计算自动得出。税额项由系统自动算出，无法修改。一张票面中允许有不同税率的商品行。1、常规正数发票（不带清单、折扣）

第二步：填写商品信息4.2.1增值税专用发票2美达24XCD-ROM11800台1600272用于对商品信息进行插入、删除等编辑操作对整张发票的价税状态进行"含税"和“不含税”转换显示实现手工导入单据开具发票或者批量自动导入单据开具发票功能复制以前曾经开过的某张发票全部内容或部分相同内容1、常规正数发票（不带清单、折扣）

第三步：打印发票，显示票样示意如下。4.2.1增值税专用发票2、清单正数发票

4.2.1增值税专用发票

在填开发票时，当客户所购商品的种类或项目较多，在一张发票上填写不下时（一般指商品行超过8行的情况），可利用系统提供的销货清单的功能来开具。开具销货清单时，在销货清单上填写商品的明细数据，系统会自动算出清单中商品的合计金额和合计税额，并将其自动填入发票票面的行中，称为“清单行”。2、清单正数发票

第一步：填写购方信息4.2.1增值税专用发票2、清单正数发票

第二步：填写清单商品信息4.2.1增值税专用发票点击“清单”按钮，启动销货清单填开窗口填写商品信息。清单上商品行的填写与在发票票面中的填写方法相同，填写后点击左上角“完成”按钮。2、清单正数发票

第二步：填写清单商品信息4.2.1增值税专用发票在发票票面的商品信息区中出现清单行。2、清单正数发票

4.2.1增值税专用发票说明：1、每张发票只带一个销货清单;2、票面只有清单行及折扣行,没有其他商品行;3、在清单中可以对单行商品加折扣，也可以对连续多行商品加折扣;4、具有汉字防伪授权的企业开具的专票不允许带清单。

3、折扣正数发票

4.2.1增值税专用发票

当企业在业务上需要及时融资或因产品质量等问题要对所销货物进行折扣处理时，就要用到本系统提供的折扣销售功能。此项功能是在填写商品信息时使用的。根据不同的条件，添加折扣可以分成不带销货清单的发票添加折扣和销货清单添加折扣两种情况。3、折扣正数发票

第一步：填写购方和商品信息4.2.1增值税专用发票3、折扣正数发票

第二步：对商品添加折扣4.2.1增值税专用发票选择欲折扣的商品行，然后点击“折扣”按钮。在折扣窗口填写折扣行和折扣率后点击“确认”按钮。3、折扣正数发票

第二步：对商品添加折扣4.2.1增值税专用发票折扣行加到所选商品的下一行。3、折扣正数发票

对于带清单的发票，在清单界面添加折扣即可4.2.1增值税专用发票选择欲折扣的商品行，然后点击“折扣”按钮。在折扣窗口填写折扣行和折扣率后点击“确认”按钮。折扣行加到所选商品的下一行。3、折扣正数发票

对于带清单的发票，在清单界面添加折扣即可4.2.1增值税专用发票清单票面完成后，返回发票填开界面，显示折扣行。3、折扣正数发票

4.2.1增值税专用发票说明：1、折扣行只能删除不能修改；2、商品行与它的折扣行之间不允许加入其它记录；3、折扣行也算在商品总行数之内；4、每个商品行都可以加折扣，也可以对多行商品加统一折扣，但不能对合计金额加折扣。4.2.1增值税专用发票4.2.2增值税普通发票4.2.3货物运输业增值税专用发票4.2.4机动车销售统一发票

增值税普通发票的填开方法与增值税专用发票基本相同，下面主要对普通发票填开过程中的不同特点进行说明。说明：4.2.2

增值税普通发票系统自动按顺序调出待开具的普通发票号码确认窗口。4.2.2

增值税普通发票点击“发票管理/发票填开/增值税普通发票填开”菜单项或导航图中的发票填开快捷图标。点击“确认”按钮，系统弹出普通发票填开窗口。注意：a.购方名称必须填写，其它项可以为空。b.购方有税号的必须填写，税号可以为15位、17位、18位或20位。4.2.2

增值税普通发票注意：

系统支持填开税率不大于25%的增值税普通发票，但企业应自觉根据当前的增值税政策填开发票，所选税率应符合国税局要求，以免造成开具的发票无效。

4.2.2

增值税普通发票正数普通发票票样4.2.2

增值税普通发票第四部分发票管理4.1发票领用4.2正数发票填开4.3负数发票填开4.4发票查询与打印4.5发票作废与修复4.6抵扣发票下载导出

4.3.1

红字专用发票开具流程4.3.2

红字发票信息表管理4.3.3

红字专用发票填开4.3.4

负数普通发票填开

红字专用发票是指红字增值税专用发票和红字货运专用发票，红字增值税专用发票包括购买方申请和销售方申请，红字货运专用发票包括实际受票方申请和承运人申请，两种发票的开具流程相同，以下仅以红字增值税专用发票为例介绍。说明：4.3.1

红字专用发票开具流程1、流程简介提交信息表企业在开票系统中开具信息表并提交税务机关税务机关审核信息表并在税务端开具信息表企业根据税局提供的信息表开具红字专用发票开具信息表开具红字发票4.3.1

红字专用发票开具流程以下情况需由购方申请开具信息表：（1）专用发票已抵扣：购方获得的专用发票认证相符且已进行了抵扣，之后因发生销货退回或销售折让需要做进项税额转出。4.3.1

红字专用发票开具流程2、购方申请开具的流程（2）专用发票未抵扣，且未抵扣的原因为以下四种：抵扣联、发票联均无法认证。认证结果为纳税人识别号认证不符。认证结果为发票代码、号码认证不符。购方所购货物不属于增值税扣税项目范围，取得的专用发票未经认证。4.3.1

红字专用发票开具流程2、购方申请开具的流程购方申请开具的流程购方开具并提交《信息表》购方税务机关审核后开具《信息表》销方获取购方税务机关开具的《信息表》销方开具红字专用发票4.3.1

红字专用发票开具流程2、购方申请开具的流程以下两种情况需由销方申请开具信息表：（1）因开票有误购方拒收专用发票。此种情况，销售方必须在专用发票认证期限内向主管税务机关提出申请。（2）因开票有误等原因尚未将专用发票交付给购方。

此种情况，销售方必须在开具蓝字专用发票的次月内向主管税务机关提出申请。4.3.1

红字专用发票开具流程3、销方申请开具的流程销方申请开具的流程销方开具并提交《信息表》销方税务机关审核后开具《信息表》销方获取销方税务机关开具的《信息表》销方开具红字专用发票4.3.1

红字专用发票开具流程3、销方申请开具的流程说明：1、销方申请开具信息表时，销方税务机关在开具红字专用发票信息表后，可以提供导出的信息表电子文件。2、税局提供的信息表电子文件是XML格式，其编码规则为：‘主管税务机关代码’＋‘年月’＋‘序号’＋‘校验位’.XML。例如：4103050806000063.xml。4.3.1

红字专用发票开具流程注意：

购方申请开具信息表时，购方税务机关不提供导出电子信息表的功能。4.3.1

红字专用发票开具流程4.3.1

红字专用发票开具流程4.3.2

红字发票信息表管理4.3.3

红字专用发票填开4.3.4

负数普通发票填开

红字发票信息表管理包括红字增值税专用发票信息表和红字货运专用发票信息表的开具、查询导出。两种红字发票信息表的开具和查询导出方法相同，以下仅以红字增值税专用发票信息表为例介绍。说明：4.3.2

红字发票信息表管理点击“发票管理/红字发票信息表/红字增值税专用发票信息表填开”，显示选择界面。购买方申请开具信息表销售方申请开具信息表1、红字增值税专用发票信息表填开4.3.2

红字发票信息表管理购买方申请开具信息表【第一步】根据实际情况，选择蓝字发票是否已抵扣，并选择、填写蓝字发票信息，之后点击“确定”按钮。4.3.2

红字发票信息表管理此时，只需选择“发票种类”，无需输入发票代码与发票号码

发票代码与号码为不可输入状态4.3.2

红字发票信息表管理购买方申请开具信息表选择“发票种类”，并输入发票代码与发票号码4.3.2

红字发票信息表管理购买方申请开具信息表【第二步】进入信息表填开界面，填写相应信息后点击“打印”按钮保存，并可打印出纸质信息表。填写正确的销方信息1、商品信息可以直接输入，也可以从商品编码库中选取；2、最多可以有8行商品信息；3、商品数量和金额必须为负数。4.3.2

红字发票信息表管理购买方申请开具信息表销方申请开具信息表【第一步】选择开具信息表的原因，并选择、填写蓝字发票信息，之后点击“下一步”按钮。4.3.2

红字发票信息表管理【第二步】系统确认可以对此张发票开具负数，点击“确定”按钮。此时，系统自动调出发票库中对应蓝字发票信息。4.3.2

红字发票信息表管理【第三步】进入信息表填开界面，系统自动转换购方及商品信息，确认后点击“打印”按钮保存并打印信息表。此时如果需对商品信息进行修改，则修改后的合计金额不能大于对应蓝票合计金额，否则系统不允许继续开具此信息表。4.3.2

红字发票信息表管理说明：

对库中带折扣的蓝字发票开具信息表时，系统会自动将折扣分摊反映在对应商品行中，不再显示折扣行信息。4.3.2

红字发票信息表管理如果发票库中无对应蓝字发票信息，则输入发票代码、号码后确认界面显示信息为空。此时，在信息表填写票面需手工填写购方及商品等信息。4.3.2

红字发票信息表管理【第一步】点击“红字发票信息表/红字增值税专用发票信息表查询导出”菜单项。4.3.2

红字发票信息表管理2、红字增值税专用发票信息表查询导出【第二步】在查询界面，可以根据需要对已开具的信息表进行查看明细、修改或删除操作。开票系统中对已开具信息表的修改或删除操作均无时间限制，但企业应根据实际情况进行所需操作。4.3.2

红字发票信息表管理2、红字增值税专用发票信息表查询导出【第二步】在查询界面，可以根据需要对已开具的信息表进行查看明细、修改或删除操作。4.3.2

红字发票信息表管理2、红字增值税专用发票信息表查询导出导出的信息表电子文件是xml格式文件，可提供给税务机关，由其导入开具信息表。【第二步】在查询界面，可以根据需要对已开具的信息表进行查看明细、修改或删除操作。4.3.2

红字发票信息表管理2、红字增值税专用发票信息表查询导出1.导出信息表时，可以一次导出一个信息表，也可以利用“Ctrl”键和“Shift”键一次导出多个信息表。2.每个信息表对应导出一个xml文件，文件命名规则是：‘税号’＋‘_’＋‘开票机号’＋‘_’＋‘年月’＋‘序号’4.3.2

红字发票信息表管理2、红字增值税专用发票信息表查询导出“未上传”的信息表可通过点击“上传”按钮提交税局审核，审核后变为“审核通过”，且显示信息表编号可供开具红字专用发票。（必须确保网络连通）【第二步】在查询界面，可以根据需要对已开具的信息表进行查看明细、修改或删除操作。4.3.2

红字发票信息表管理2、红字增值税专用发票信息表查询导出在对应的红字发票报税等操作后，可通过点击“下载”按钮获取红字专用发票信息表的最新状态。（必须确保网络连通）【第二步】在查询界面，可以根据需要对已开具的信息表进行查看明细、修改或删除操作。说明：

销方对已开具的信息表进行修改时，修改后的总金额不能大于发票库中对应正数发票的总金额，否则系统提示“合计金额不能大于对应蓝字合计金额！”，无法修改成功。4.3.2

红字发票信息表管理4.3.1

红字专用发票开具流程4.3.2

红字发票信息表管理4.3.3

红字专用发票填开4.3.4

负数普通发票填开

红字专用发票开具包括红字增值税专用发票和红字货运专用发票的开具，两种红字发票的开具方法相同，以下仅以红字增值税专用发票为例介绍三种填开方法。说明：4.3.3

红字专用发票开具进入专用发票填开界面后，点击票面的“红字”按钮，即可通过下拉菜单所列的三种方式填开红字发票。4.3.3

红字专用发票开具

销方在获得信息表后，采用手工输入信息表编号等信息的方式开具红字发票。无论是购方申请开具还是销方申请开具，销方都可以在取得信息表后利用该功能开具红字发票。方式一：直接开具4.3.3

红字专用发票开具方式二：导入红字发票信息表

销方采用直接导入从税务端获得的电子信息表文件来开具红字发票，此时无需手工输入信息表编号等信息。只有销方申请开具红字发票时，才能从销方税务机关获得电子信息表文件，购方申请开具红字发票时无法从购方税务机关获取电子信息表文件。4.3.3

红字专用发票开具方式三：导入网络下载红字发票信息表

销方采用通过网络下载的电子信息表来开具红字发票。只有销方申请开具红字发票时，才能从网络下载获得电子信息表文件，购方申请开具红字发票时无法从网络下载获取电子信息表文件。4.3.3

红字专用发票开具【第一步】在下拉菜单中点击“直接开具”按钮。1、直接开具4.3.3

红字专用发票开具【第二步】系统弹出信息表编号输入窗口，输入两遍信息表编号后，点击“下一步”按钮。必须输入两遍16位的信息表编号，否则不能激活“下一步”按钮，无法继续开具发票。此处信息表编号以密文显示。1、直接开具4.3.3

红字专用发票开具信息表编号：在税务端系统开具信息表时自动生成信息表编号，且此号码全国唯一。第1-6位主管税务机关代码十六位信息表编号规则：第7-10位年份和月份第11-15位开具的顺序号110101110101110101080508050805000027000020000277第16位校验位4.3.3

红字专用发票开具说明：1、一张信息表只能对应开具一张红字发票，即不能使用同一张信息表重复开具红字发票，如果输入的信息表编号已经开具过红字专用发票，则系统会有相应提示。4.3.3

红字专用发票开具说明：2、信息表编号必须输入，若两遍信息表编号输入不一致或输入的信息表编号不符合编码规则，系统会自动提示“录入错误，请核对信息表编号后准确录入”，此时需重新正确输入。4.3.3

红字专用发票开具【第三步】系统弹出正数发票代码号码填写窗口，根据需要决定是否输入发票代码号码后，点击“下一步”按钮。对应信息表上有蓝字发票代码与号码时需输入代码与号码，否则，无需输入。1、直接开具4.3.3

红字专用发票开具【第四步】系统确认可以对此张发票开具负数，点击“确定”按钮。1、直接开具4.3.3

红字专用发票开具【第五步】系统显示票面信息，确认信息完整无误后点击“打印”按钮保存，并可打印出纸质红字发票。1、直接开具4.3.3

红字专用发票开具如果发票库中的正数发票带折扣行，则系统自动转换为负数发票票面信息时不再显示折扣行。各行商品记录的是折扣后的单价、金额与税额。1、直接开具4.3.3

红字专用发票开具如果输入发票代码、号码后发现发票库中无对应蓝字发票信息，或不输入发票代码、号码则显示如下图。此时，需根据信息表信息手工填写购货单位及商品等信息。1、直接开具4.3.3

红字专用发票开具【第一步】在下拉菜单中选择“导入红字发票信息表”。2、导入红字发票信息表4.3.3

红字专用发票开具【第二步】系统打开文件窗口，选择电子信息表文件并按“打开”键，系统自动进行数据转换。2、导入红字发票信息表4.3.3

红字专用发票开具说明：

信息表电子文件是XML格式，其编码规则为：‘主管税务机关代码’＋‘年月’＋‘序号’＋‘校验位’.XML。例如，4103050806000063.xml。4.3.3

红字专用发票开具【第三步】数据转换后，在发票填开界面上显示出导入的红字专用发票信息，确认后按“打印”即可完成此红字发票的开具。2、导入红字发票信息表4.3.3

红字专用发票开具说明：1、一次只能导入一个电子信息表文件。如果要开具多张红字专用发票，只能逐个导入电子信息表文件后进行开具。2、已导入并开具过红字发票的电子信息表不能重复导入，否则会有相应提示。4.3.3

红字专用发票开具【第一步】在下拉菜单中选择“导入网络下载红字发票信息表”。3、导入网络下载红字发票信息表4.3.3

红字专用发票开具【第二步】在信息表选择窗口中，点击按钮后，系统弹出红字发票信息表审核结果下载条件设置窗口。3、导入网络下载红字发票信息表4.3.3

红字专用发票开具【第三步】设置好查询条件后，点击“确定”按钮，系统根据查询条件显示查询结果。3、导入网络下载红字发票信息表4.3.3

红字专用发票开具【第四步】在信息表选择窗口中，选中一条红字发票信息表后，系统在发票填开界面自动显示出导入的红字专用发票信息，此信息包括票面上的所有信息。3、导入网络下载红字发票信息表4.3.3

红字专用发票开具说明：1、只有审核通过的信息表才可以导入。2、在使用导入红字发票信息表功能时，一次只能导入一个信息表电子文件。如果要开具多张红字专用发票，只能逐个导入网络下载的信息表电子文件后进行开具。4.3.3

红字专用发票开具4.3.1

红字专用发票开具流程4.3.2

红字发票信息表管理4.3.3

红字专用发票填开4.3.4

负数普通发票填开

负数增值税普通发票（含农产品收购发票与农产品销售发票）与负数机动车销售统一发票的开具方法相同，下面仅以负数增值税普通发票的开具为例。说明：4.3.4

负数普通发票填开

当企业所开发票有误或者由于商品质量等问题购方需要退货，但蓝字普通发票已抄税不能作废，此时可开具负数发票来冲抵。负数普通发票的填开方法与红字专用发票不同，不受信息表管理的限制。在开具负数普通发票前，指定其对应的正数普通发票的代码和号码即可开具。在打印负数普通发票时，系统自动将对应的正数发票的代码和号码打印在负数发票的“备注栏”内。4.3.4

负数普通发票填开点击“红字”按钮进行负数发票填开，填写负数发票对应的正数发票代码、号码。4.3.4

负数普通发票填开连续两次录入相同的代码号码，输入正确，点击“下一步”。4.3.4

负数普通发票填开系统显示销项正数发票代码号码填写、确认窗口。4.3.4

负数普通发票填开说明：

开具负数发票时，如果其相应的正数发票在当前发票库中存在，系统自动将发票的明细转换为负数形式。但如果相应正数发票带销货清单，则系统对相应负数发票只汇总金额、税额，而不能转换明细。系统自动转换成负数发票，也可对票面信息编辑修改。4.3.4

负数普通发票填开若当前发票库中无对应的正数发票，则联网查找发票，若网络不通或查询不到发票，则无法开具负数发票。若查询到发票则可以填开负数发票。4.3.4

负数普通发票填开第四部分发票管理4.1发票领用4.2正数发票填开4.3负数发票填开4.4发票查询与打印4.5发票作废与修复4.6抵扣发票下载导出

4.4.1发票查询4.4.2发票打印

系统弹出“发票查询”窗口，输入需要查询的发票所属年份月份。点击“发票开具管理/已开发票查询”菜单项或快捷图标“发票查询”。4.4.1发票查询点击“确认”按钮后,系统弹出发票查询页面。

4.4.1发票查询

开票实现即开即传,可通过发票查询中的“报送状态”查看发票状态，共有四种报税状态：未报送，报送中，已报送，报送失败。选中某行发票记录后，点击“查看明细”按钮可查看发票明细信息。

4.4.1发票查询点击“查找”按钮弹出查询对话框，可以设置各种条件查找对应发票。4.4.1发票查询点击”销项抵扣导出“按钮，系统弹出销项发票导出对话框，设置好查询时间，点击“确定”按钮。。4.4.1发票查询系统弹出所属期设置界面，设置好后点击“导出”按钮。。4.4.1发票查询在弹出的页面中选择导出路径，确定后系统进行修复并导出文件。4.4.1发票查询4.4.1发票查询4.4.2发票打印

发票代码发票号开票日期购方纳税号销方纳税号金额税额发票明文数据系统678=9586\=98=7938/678/541*=

*8587\76*656=<565566>>>5*1

25-6/56+45*527/667656<<5144

68+8786*/75685/6785*7//*84/4发票密文数据（例如108位密文）直接打印保存到硬盘数据库中查询打印填开发票时单击“打印”按钮时金税盘保存并加密数据4.4.2发票打印4.4.2发票打印1、填开打印填写发票后，直接点击发票填开窗口中的“打印”按钮，即可执行打印。系统弹出发票打印对话框，点击“打印”按钮，开始打印发票，并弹出下一张“发票号码确认”提示窗口。4.4.2发票打印1、填开打印如果暂不需要打印，可点击“不打印”按钮，系统弹出下一张“发票号码确认”提示窗口。此发票可在发票查询中打印。4.4.2发票打印1、填开打印在发票查询结果窗口中选择发票号码，点击“打印”按钮。4.4.2发票打印2、查询打印4.4.2发票打印2、查询打印系统弹出打印项目选择框，可以选择打印“发票”。选择打印发票后，系统将提示用户认真核对欲打印的电子发票与纸质发票是否一致，点击“确认”即可打印。4.4.2发票打印2、查询打印对于带销货清单的发票可以选择打印“销货清单”，且销货清单不能在填开时打印，只能在查询时打印。4.4.2发票打印2、查询打印第四部分发票管理4.1发票领用4.2正数发票填开4.3负数发票填开4.4发票查询与打印4.5发票作废与修复4.6抵扣发票下载导出

4.5.1已开发票作废4.5.2未开发票作废4.5.3发票修复

当企业所开发票有误或者由于商品质量等问题购方退货时，若该张发票未抄税，则可利用已开发票作废功能来作废该张发票的电子信息。4.5.1已开发票作废点击“发票开具管理/已开发票作废”菜单项或快捷图标“发票作废”。4.5.1已开发票作废系统弹出“选择发票号码作废”窗口选中一条或多条发票信息后，点击“作废”按钮4.5.1已开发票作废说明：1、已报税的发票不能作废，只能开具负数发票红冲。2、点击“作废”按钮后，只有在弹出的对话框中选择“确定”才会真正作废，在执行此按钮后无法改变作废状态。3、对已开发票进行作废时，系统限定除“系统管理员”身份可以作废任何操作员开具的发票外，其他操作员身份必须遵守“谁开具，谁作废”的原则。4.5.1已开发票作废4.5.1已开发票作废4.5.2未开发票作废4.5.3发票修复

当企业尚未使用的纸质发票遗失或损毁时，可利用未开发票作废功能将金税卡中相应的电子发票进行作废处理。4.5.2未开发票作废根据要作废的发票类别点击“未开发票作废”下的子菜单。

例如点击“普通发票作废”，系统弹出号码确认的提示框。

点击“确认”按钮，提示作废成功。4.5.2未开发票作废4.5.1已开发票作废4.5.2未开发票作废4.5.3发票修复

由于某种原因导致硬盘发票库中的发票数据与金税盘中记录数据不一致时，可通过发票修复功能利用金税盘中相应发票的数据，修复硬盘数据库中存在问题的发票数据。4.5.3

发票修复4.5.3

发票修复点击“发票管理/发票修复”菜单，在弹出的对话框中选择年份和月份后确定。系统进行发票修复，并显示修复报告，关闭后提示修复完成。4.5.3

发票修复

说明：

从金税盘修复出来的发票，可以将发票票面的各项信息都修复，修复后的发票可以继续执行发票查询、发票打印、发票作废等功能。4.5.3

发票修复第四部分发票管理4.1发票领用4.2正数发票填开4.3负数发票填开4.4发票查询与打印4.5发票作废与修复4.6抵扣发票下载导出

此功能用于下载导出本企业待抵扣或已抵扣的增值税专用发票、货运增值税专用发票和新版机动车发票数据，供企业申报时使用。4.6

抵扣发票下载导出4.6

抵扣发票下载导出点击“发票管理/抵扣发票下载导出”菜单，弹出抵扣发票下载导出界面。4.6

抵扣发票下载导出

联网状态下点击“下载”按钮。4.6

抵扣发票下载导出系统弹出抵扣发票下载窗口，用户选择要下载的发票种类、发票代码、发票号码和开票日期后，点击“下载”按钮。4.6

抵扣发票下载导出点击“查找”按钮，弹出查询条件窗口，根据需要选择查询条件，查找符合条件的抵扣联发票信息。4.6

抵扣发票下载导出

根据查询结果，用户可选择需要导出的发票数据。第五部分报税处理5.1报税管理5.2金税设备管理5.3发票资料统计

5.1.1办税厅抄报5.1.2报税资料传出5.1.3发票资料查询打印5.1.4发票数据导出5.1.5远程抄报管理

①企业抄报税基本流程抄税写盘销项报表打印持盘和报表报税5.1报税管理②征期抄税与非征期抄税为什么电脑今天不能开票呢？2014年12月1日星期一

征期抄税2014年12月

18

日星期四

非征期抄税5.1报税管理征期抄税：每月1日必须抄税，否则无法开票；报税期内必须报税，否则，系统自动锁死；非征期抄税：抄税时间不受限制，但在下次抄税前必须报税。说明：5.1报税管理②征期抄税与非征期抄税点击“报税处理/报税管理/办税厅抄报”菜单或快捷图标“办税厅抄报”。5.1.1办税厅抄报系统弹出“请选择要抄税的票种”对话框，可按照票种进行抄税。对话框中显示本企业授权的票种。5.1.1办税厅抄报

选择需要抄税的票种后点击“确定”按钮，弹出“抄税介质”对话框，根据实际情况选择抄税介质，点击“抄税”按钮。5.1.1办税厅抄报系统提示抄税成功。5.1.1办税厅抄报

若在税局已报税成功，但开票系统未读入成功标志，则系统会认为该企业没有报税成功，此时必须进入系统自动读入报税成功标志。

一个月内可抄增值税专普票税额的次数均限定为40次（含一次征期），货物专票和机动车发票税额的次数均限定为每天一次，重复抄税不计次数，并且货运发票和机动车发票在发行当天不能抄税。若未到征期就已经抄满上述抄税次数，系统将不允许再抄该种类发票信息，只有等到征期才可以进行抄税。说明：5.1.1办税厅抄报5.1.1办税厅抄报5.1.2报税资料传出5.1.3发票资料查询打印5.1.4发票数据导出5.1.5远程抄报管理

由于金税盘损坏等意外原因，造成销项发票数据无法通过报税盘正常报税时，可在更换金税盘后，通过报税资料传出功能将存储在硬盘数据库中的发票明细传出并传入报税子系统（正常情况下报税时不需要进行报税资料传出）。如需使用该功能，必须由服务单位的技术人员执行。5.1.2报税资料传出点击“报税处理/报税管理/报税资料传出”菜单或快捷图标“资料传出”。5.1.3报税资料传出在系统弹出的输入维护口令对话框中，正确输入获得的维护口令后，点击“确认”按钮。系统弹出选择年份和资料传出路径对话框，选择好后点击“确认”按钮，数据文件为文本格式传出。系统提示金税设备资料传出成功。

5.1.1办税厅抄报5.1.2报税资料传出5.1.3发票资料查询打印5.1.4发票数据导出5.1.5远程抄报管理

企业在进行报税时，当地税局会要求企业携带各种报表，此时需要利用发票资料查询打印功能按照当地税局的要求打印各种报表。发票资料查询打印功能可以按照月份、发票种类和所属税期等条件生成销项发票的汇总表与各种明细表，以供查询和打印。5.1.3发票资料查询打印点击“报税处理/报税管理/发票资料查询打印”或快捷图标“发票资料”。5.1.3发票资料查询打印设置好各选项后，点击“确定”按钮。系统打开所选发票种类的汇总表窗口，例如打开专用发票汇总表。5.1.3发票资料查询打印点击“预览”按钮查看报表。5.1.3发票资料查询打印选中“连续打印”，可以根据发票种类、月份、所属税期等条件连续打印各种报表。5.1.3发票资料查询打印

5.1.1办税厅抄报5.1.2报税资料传出5.1.3发票资料查询打印5.1.4发票数据导出5.1.5远程抄报管理

用于将开具的各票种发票信息导出到本地，用户可根据需要使用。

5.1.4发票数据导出5.1.4发票数据导出点击“报税处理/报税管理/发票数据导出”。系统弹出发票数据导出窗口，确认票种及月份后点击“确定”按钮系统提示导出成功。

5.1.1办税厅抄报5.1.2报税资料传出5.1.3发票资料查询打印5.1.4发票数据导出5.1.5远程抄报管理

通过网络报税并在网上清卡必须保证授权票种均未进行征期报税远程抄报不支持非征期抄报远程抄报前必须确保所有离线开具的发票已上传

5.1.5远程抄报管理点击“报税处理/报税管理/远程抄报管理”菜单项5.1.5远程抄报管理点击“远程抄报”按钮，弹出“数据上传成功”界面5.1.5远程抄报管理点击“远程清卡”按钮执行清卡操作，清卡成功后，弹出清卡成功提示框，确定后退出并重新启动开票软件。第五部分抄税处理5.1报税管理5.2金税设备管理5.3发票资料统计

5.2.1金税设备状态查询5.2.2金税设备口令设置5.2.3金税设备时钟设置

金税设备状态查询功能主要用于查询金税盘和报税盘当前状态的信息。查询的内容主要包括开票机类型、机号、是否到抄税期、是否到锁死期、金税盘内是否还有库存发票、报税盘容量、报税盘中是否有购入的发票、退回的发票及报税资料等信息。5.2.1金税设备状态查询点击“报税处理/金税设备管理/金税设备状态查询”菜单或快捷图标“状态查询”。5.2.1金税设备状态查询系统弹出金税设备状态查询窗口，不同页签分别显示“金税设备信息”、“增值税专用发票及普票”、“货物运输业增值税专用发票”和“机动车销售统一发票”。。5.2.1金税卡状态查询5.2.1金税设备状态查询5.2.2金税设备口令设置5.2.3金税设备时钟设置

金税设备口令设置功能用于修改金税盘的一级口令。金税盘的一级默认口令为“23456789”，为防止他人随意进入开票子系统，可在此修改金税盘的一级口令，修改后每次进入系统时，系统均提示您输入金税盘口令，如果口令不正确，将无法进入系统。5.2.2金税设备口令设置点击“报税处理/金税设备管理/金税设备口令设置”。5.2.2金税设备口令设置系统弹出口令设置窗口，核对原口令、输入新口令、重复新口令，然后点击“确认”按钮。5.2.1金税设备状态查询5.2.2金税设备口令设置5.2.3金税设备时钟设置

金税设备时钟设置功能用于修改金税盘的时钟。企业在执行此功能前，必须先持金税盘到税务部门获得修改金税盘时钟的“授权”，然后才能执行该功能。此项功能主要用于校正金税盘时钟为北京标准时间，不得随意修改，否则容易造成硬盘数据库中的数据不准确。5.2.3金税设备时钟设置点击“报税处理/金税设备管理/金税设备时钟设置”。5.2.3金税设备时钟设置系统弹出时钟设置窗口，在此设置日期和时间。点击日期框右端按钮，在弹出日期选择框中，选择日期。说明：1、在税务部门获得的修改时钟授权信息一经读取，即从金税盘上消失，如希望再次修改时钟，还需到税务部门进行再次授权；

2、修改时钟操作仅限于当前报税月结束与下一个报税月开始之间进行；3、修改时钟不影响计算机系统时钟；在金税盘锁死期不能修改时钟。5.2.3金税设备时钟设置第五部分抄税处理5.1抄报税管理5.2金税设备管理5.3发票资料统计

5.3.1金税设备月度资料统计5.3.2金税设备年度资料统计5.3.3发票领用存月报表

金税设备月度资料统计功能主要用于查询企业金税盘某一个会计月的各种发票领用存及销项金额、税额等统计资料。5.3.1金税设备月度资料统计点击“报税处理/发票资料统计/金税设备月度资料统计”菜单项或快捷图标“月度统计”。5.3.1金税设备月度资料统计在弹出的指定汇总范围窗口中，选择年份、月份和所属税期后点击“确认”按钮。系统弹出月度资料统计窗口，显示该种发票的统计数据。5.3.1金税设备月度资料统计5.3.2金税设备年度资料统计5.3.3发票领用存月报表

金税设备年度资料统计功能用于查询企业金税盘中本年度内的各种发票领用存及销项金额、税额等统计资料。其统计范围只能选择在本年度内且当前报税期之前的任意连续月份。5.3.2金税设备年度资料统计点击“报税处理/发票资料统计/金税设备年度资料统计”菜单项。5.3.2金税设备年度资料统计在弹出的指定汇总范围窗口中，选择起止月后点击“确认”按钮。系统按选择的月份统计年度资料，显示各种发票的统计数据。5.3.1金税设备月度资料统计5.3.2金税设备年度资料统计5.3.3发票领用存月报表

发票领用存月报表功能主要用于将企业当前会计月金税盘中的各种发票领用存的详细信息以列表的形式打印出来。在生成的领用存月报表中详细地列出了各种发票的期初库存、本期新购、本期开具、本期作废、本期退回及期末库存的发票份数、发票号码，使领用存信息一目了然，方便了企业查询。5.3.3发票领用存月报表点击“报税处理/发票资料统计/发票领用存月报表”菜单项。5.3.3