20XX年小公司财务管理制度范文

20XX年小企业财务管理制度范文为了规范企业平时财务行为，发挥财务在企业经营管理和提升经济效益中的作用，需要对财务做好管理。下边是财务管理制度条例的内容，欢迎参阅。小企业财务管理制度1一、财务部职责范围1、认真贯彻执行国家相关财务管理的法律法规，保证财务工作的合法性。2、成立健全企业各种财务管理制度，严格依据财务工作程序执行。3、采纳确实有效的举措保证企业资本和财富的安全，保护企业的合法权益。4、编制和执行财务估算、财务出入计划，督促相关部门增强资本回流，保证资本的有效供给。5、进行成本、花费展望、核算、核查和控制，督促相关部门降低消耗、节约花费，提升经济效益。6、成立健全各种财务帐目，编制财务报表，并利用财务资料进行各种经济活动解析，为企业领导决议供给有效依据。7、负责企业资料库、办公用品库的管理。8、参加企业工程承包合同和采买合同的评审工作。9、实时核算和上缴各种税金。10、参加项目部与施工队结算，参加采供部与资料供给商结算。11、会计档案资料的采集、整理，保证档案资料的完好、安全、有效。12、增强本部门管理，进行内部培训，提升本部门工作人员素质。13、达成企业工作程序规定的其余工作，达成领导部署的其余任务。二、借款和各种花费开销标准及审批制度借款审批及标准：1、出差借款：出差人员应先到财务部领取一式两联的“借款单”，详细填写借款日期、资本性质、部门、出差地、出差事由、出差天数及金额，经本部门主管签字后报总经理签批;借款单交会计保存，待借款人归还借款后清款联还自己作为清帐依据。上次借支出差返回时间高出5天无故未报销者，不得再借款。2、平时花费借款：各部门因办理业务需要借款，到财务部领取借款单，填写好资本性质(支票或现金)、部门、借款事由，所借金额，审批程序同第1条。3、购置固定财富借款：施工器具、加工设施单价在1000元以上，使用年限在一年以上者，办公设施单价20XX年元以上者，属固定财富。需填写固定财富申购单、固定财富请款单报总裁审批后，方可由相应部门办理。购置固定财富一定开具正式发票。4、备用金借款：关于特定部门或岗位实行备用金借款，详细由各部门依据实质状况鉴定，报总裁赞同后执行。全部备用金借款于每年年度终了报帐时归还结清。5、其余暂时借款：如业务费、款待费、周转金等，审批程序同第1条。6、借款出差人员回企业后五天内应按规定到财务部报帐，报帐后所欠金额三天内补齐，关于不办理报销手续且三天内不能够补齐所欠款项的，财务部有权从当月薪水中扣回。7、全部借款均依据前帐不清后帐不借的原则。8、严格禁止个人借款，特别状况需由企业部门经理以上司他人员做担保并由总裁赞同后方可借支。三、平时花费报销：1、企业职工在平时花费支出时，需坚持节约节约的原则。2、平时支出时应尽量获得原始发票，关于不能够获得原始发票的情况，需由对方出具收款证明。3、报销时须由经手人在发票上边签字并简述事由，并经相应领导签字后到财务部报销4、全部平时购用物件均须到库房办理入库手续，报销时发票后边附有经库房管理员签字的入库单，并经各相应领导签字后到财务部报销5、增补说明如报销审批人出差在外，则应由审批人签署指定代理人，交财务部备案，指定代理人可在此时期执行相应的审批权利;也许由财务人员与审批人进行电话联系，先行借款或报销，待审批人回企业后再进行补签。财务部总监岗位职责1、编制和执行估算、财务出入计划，制定资本筹办和使用方案，开辟财路，有效使用资本。2、进行成本花费展望、计划、控制、核算、解析和核查，督促本公司相关部门降低耗资、节约花费，提升经济效益。3、成立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动解析。4、承办企业领导交办的其余工作。财务部经理岗位职责1、负责协助财务总监组织本企业的财务管理和经济核算工作。2、制定和管理税收政策及程序。3、成立健全企业内部核算的组织、指导和数据管理系统，以及核算和财务管理的规章制度。4、组织企业相关部门展开经济活动解析，组织编制企业财务计划、成本计划、努力降低成本、增收节支、提升效益。5、参加项目部与施工队、采供部与资料供给商的结算。6、认真贯彻国家的财经目标政策，执行会计制度和财务管理方法，监察执行会议定策。7、负责全企业财务人员的业务指导和学习的工作，合理协调各岗位工作，并核查财会人职工作业绩，不停提升财务人员的业务素质。8、达成领导部署的其余工作。9、负责会计监交工作。财务部成本会计岗位职责1、清楚工程整体大要，包含规模、合同额、所需主要资料、开完工时间及项目部人员组成等。2、理解并清楚工程承包合同、明确回款条款、总包方代扣花费项目及税金缴纳方式、保函限期等，并结合合同督促项目部回款。3、依据各工程估算进行工程成本的控制。4、每个月底实时督促各项目部报帐，查对上月计划执行状况。5、实时、正确核算各种原始票据，并制单入帐。6、正确掌握各项资料采买、分包劳务合同，按合同执行付款。7、工程付款依据合同、财务帐、工程估算进行审查。8、工程完工后，正确核算出工程成本，编报工程成本表。9、达成领导部署的其余工作。财务部综合会计岗位职责1、负责登记各项经管的明细帐、分类帐、总帐2、全面认识、掌握国家相关财务工作制度、政策、企业的会计核算和财务管理的各项规定，并正确执行3、负责总帐、明细帐、分类帐的查对工作，银行存款的调治工作，汇总会计凭证，登记总帐4、对其余应收、应收帐款实时催收清理;按企业规定安排固定财富及库存资料等财富的清点5、每个月编制会计报表，保证报表数字真实，计算正确，钩稽关系清楚6、负责装订、管搭理计档案7、承办企业领导交办的其余工作。小企业财务管理制度2一、企业财务管理制度：全体财务人员应认真贯彻执行国家相关财政法规及会计制度，敬业爱岗，不做有损于企业的事，严格依据企业财务制度做好自己的本职工作。对待工作认真扎实，成立为客户服务意识。1、认真贯彻执行国家相关财务管理的法律法规，保证财务工作的合法性。2、成立健全企业各种财务管理制度，严格依据财务工作程序执行。3、采纳确实有效的举措保证企业资本和财富的安全，保护企业的合法权益。4、编制和执行财务出入计划，督促相关部门增强资本回流，保证资金的有效供给。5、进行成本、花费核算、核查和控制，督促相关部门降低耗资、节约花费，提升经济效益。6、成立健全各种财务帐目，编制财务报表。7、参加企业工程承包合同和采买合同的评审工作。8、实时核算和上缴各种税金。9、参加业务项目结算，参加采供部与资料供给商结算。10、会计档案资料的采集、整理，保证档案资料的完好、安全、有效。11、达成企业工作程序规定的其余工作，达成领导部署的其余任务。12、增强本部门人员的培训，提升本部门工作人员素质。二、借款和各种花费开销标准及审批制度借款审批及标准;1、出差借款;出差人员应先到财务部领取“借款单”，详细填写借款日期、资本性质、部门、出差地、出差事由、估计出差天数及金额，经本部门主管签字后报签批;持已批“借款单”到财务处领款。上次借支出差返回时间高出5天无故未报销者，不得再借款。2、出差在外人员借款;已出差在外也许从一出差地转另一出差地人员借款，先请一代理人到财务部部领取“借款单”，详细填写借款日期、资本性质、部门、出差地、出差事由、估计出差天数及金额，经本部门主管签字后报总经理签批;持已批“借款单”到财务处领款。3、平时花费借款;各部门因办理业务需要借款，到财务部领取借款单，填写好资本性质(支票或现金)、部门、借款事由，所借金额，审批程序同第1条。4、其余暂时借款;如业务费、款待花费、周转金等，审批程序同第1条。5、借款出差人员回企业后五天内按规定到财务部报账，报账后所欠金额三天内补齐，关于不办理报销手续且三天内不能够补齐欠款项的，财务部有权从当月薪水中扣回。6、全部借款均遵守前账不清后账不借的原则。7、严格禁止个人借款、特别状况需由企业部门经理以上司他人员批准备后方可借支。三、平时花费报销1、企业职工在平时花费支出时，需坚持节约节约的原则。2、平时支出时应尽量获得原始发票，关于不能够获得原载始发票的情况，需由对方出具收款证明。3、报销时须由经手人在发票上边签字并简述事由，并经相应领导签字后到财务部报销;4、全部平时购用物件均须到库房办理入库手续，报销时发票后边附有经库房管理员签字的入库单，并经各相应领导签字后到财务部报销;5、增补说明如报销审批人出差在外，由应由审批人签署批定代理人，交财务部备案，指定代理人可在此时期执行相应的审批权利;也许由财务人员与审批人进行电话联系，先行借款或报销，待审批人回企业后再补签。财务部岗位职责：办理现金出入和银行结算业务，严格依据我国有产现金管理和银行结算制度的规定，管好钱币资本，不坐支现金，不以白条抵库;1、序次、实时地登记现金和银行存款日志账，保证数字清楚、内容确准，做到日清月结，要实时查对存现金，每周一填写钱币资本周报表;2、保存好库存现金，保证其安全无缺，若有短缺要补偿损失;3、保存好印章，严格按规定用途使用印章;4、严格管理空白收条和空鹤发票，认真办理领用手续，按规定签发支票;5、负责登记各项经管的明细分类账、日志账、总账;6、全面认识、掌握国家相关财务工作制度、政策、企业的会计核算和财务管理的各项规定，并正确执行;7、负责总账、明细账、分类账的查对工作，银行存款的调治工作，汇总会计凭证，登记总账;8、对其余应收、应收账款实时催收清理;按企业规定固定财富及库存商品和代管物质等财富每个月月尾清点;做到账存与实存数切合9、每个月编制会计报表，保证报表数字真实、计算正确，钩稽关系清楚;10、负责装订、管搭理计档案;11、清楚工程整体大要，包含规模、合同额、所需主要资料、开完工时间及项目部人员组成等;12、理解并清析工程承包合同、明确回款条款、总包方代扣花费项目及税金缴纳方式、保函限期等、并结合合同督促项目部回款;13、依据各工程估算进行工程成本的控制;14、每个月底实时督促各项目部报账;15、实时、正确核算各种原始票据，并制单入账;16、正确掌握各项资料采买、分包劳动合同，按合同执行付款;17、工程付款依据合同、财务账、工程估算进行审查;18、编制和执行财务出入计划，制定资本筹办和使用方案;19、进行成本花费控制、核算、核查，督促本企业相关部门降低消耗、节约花费，提升经济效益;20、参加业务项目、采买部与资料供给商的结算;21、认真贯彻国家的财经目标政策，执行会计制和财务管理方法，监督执行会议;22、达成领导部署的其余工作;财务基础工作规范：财务基础工作规范是财务工作最基础的部分，它对财务部门平时详细工作进行指导和讲解。一、票据1、票据的种类;(1)外面获得的原始发票(2)企业自制的差旅费报销单;(3)企业自制的支出证明。2、票据的报销要求(1)外面获得的原始发票;要求填写齐全、笔迹清楚，包含客户名称(填写陕西艺林实业有限责任企业)、服务项目、金额(大小写一致)、收款单位盖章、日期。(2)企业自制的差旅费报销单;此报销单专为出差报销使用，后附出差火车、船、飞机等票据、住宿发票、写明出差天数、出差补助、核出报销金额。票面不赞同有任何涂改。(3)企业自制的支出证明单;此支出证明单有两种用途，一种为关于确实没法获得原始票据的状况，填写此票据，经相关领导签字后，能够报销;另一种为关于一次报销，票据特别多的状况，使支出证明单进行票据汇总。此票面不赞同任何涂改。附录：现金支出范围;l)职工薪水、津贴。2)个人劳务酬金。3)依据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金。4)各种劳保、福利花费以及国家规定的对个人的其余支出。5)向个人收买农副产品和其余物质的价款。6)出差人员一定随身携带的差旅费。7)结算起点以下的零星支出。8)中国人民银行确立需要支付现金的其余支出。前款结算起点为1000元以下，1000元以上的不得使用现金，要经过银行转账，特别情况要有总经理审批;每天库存现金限额不得高出3-5天的零星开销。高出部分要实时送存银行本制度自觉布之日起奏效小企业财务管理制度3一、总则1、依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》制定本制度;2、为规范企业平时财务行为，发挥财务在企业经营管理和提升经济效益中的作用，便于企业各部门及职工对企业财务部工作进行有效地监督，同时进一步完美企业财务管理制度，保护企业及职工相关的合法权益，制定本制度;二、财务工作岗位职责(一)、会计职责1、遵守国家宣布的会计准则、财经法规，依据会计制度，进行会计核算;编制年度、季度、月份会计报表;依据会计制度规定设置会计核算科目、设置明细账、分类账，实时记账、结账、对账，报账，做到日清月结，账账切合、账实切合、账表切合、账证切合。2、发票开具和审查，各项业务款项发生、回收的监察审查，各报表的整理、审查、保存及统计报表的填报。3、依据会计核算资料、统计资料及其余相关的资料，对企业经营运作状况，作出系统的、历史的及阶段性统计解析，判断和评论企业的生产经营成就和财务状况，为企业领导决议供给依据。4、成立企业固定财富账，进行科学的折旧与报废，并负责固定财富及库存物质财富清点。3、负责财务档案的整理、装订及管理。4、办理、协调与工商、税务、金融等部门间的关系，依法纳税。5、达成部门主管或相关领导交办的其余工作。(二)出纳职责1、办理现金出入和银行结算业务，严格依据我国相关现金管理和银行结算制度的规定，管好钱币资本，不坐支现金，不以白条抵库。2、序次、实时地登记现金和银行存款日志帐，保证数字清楚、内容正确，做到日清月结，要实时查对库存现金、银行存款，保证帐实切合。3、保存好库存现金，保证其安全无缺，若有短缺要查明原由或实时补偿损失。4、保存好印章，严格按规定用途使用印章，签发支票用的印章不得全交出纳员一人保存。5、严格管理空白收条和空白支票，认真办理领用手续，按规定签发支票，对签发一纸空文负责。6、达成财务及总经理交付的其余工作。三、现金管理制度1、全部现金出入由企业出纳负责。2、成立健全《现金日志帐》簿，出纳应依据审批无误的出入凭证逐笔序次登记现金流水出入帐目，并每天结出余额查对库存。作到日清月结，帐实切合。3、不坐支现金、禁止用“白条”入帐4.禁止个人挪用、占用和借用公款现金。5、出入票据办理达成后出纳须在审查无误的出入凭证上签章，并在原始票据上加盖现金收、付讫章，防备重复报销。四、银行存款管理制度1.企业一定遵守中国人民银行的规定，办理银行基本帐户和一般帐户的开户和企业各种银行结算业务。2.企业一定认真贯彻执行《中国人民银行法》、《中华人民共和国票据法》等相关的结算管理制度。作废的银行支票由出纳员加盖作废戳记，妥当保存。4.银行结算方式依据企业实质状况采纳以下几种方式：现金支票、转帐支票，除上述结算方式外，其余不予使用。从银行取回的各种结算凭证，要实时入帐。企业应按每个银行开户帐号成立一本银行存款明细帐，出纳员应及时将企业银行存款明细帐与银行对帐单逐笔进行查对。于每季度末做出银行查对余额调治明细表。银行出纳员对银行调治明细表所记录的帐项一定实时查明原由，对出现的差错通知责任人进行更正，对未达帐项要实时予以清理。造成的帐帐不一致，应赶忙解决。空白银行支票与预留印鉴一定实行分管。由出纳员逐笔登记，记录所签发支票的用途、使用单位、金额、支票号码等。五、来往帐款的管理、应收帐款的管理：企业各销售部门依据形成收入确实定标准实时开据发货票后，由财务部作好帐务办理，编制会计记账凭证，登记相关收入和与客户应收账款来往的会计账簿，同时要如期与销售部门进行查对，保证两方账账查对一致。2、对付帐款的管理：企业各部门因采买形成的对付账款应实时进行帐务办理，登记相应的帐簿，如期与相关供给商对帐，保证两方账账查对一致。3、其余对付应收：如期清点查对其余来往款项六、借款和各种花费开销标准及审批制度(一)借款标准及审批1、因出差或其余因公事宜一定预付现金的，须填写借款单，注明金额事由，经总经理签字赞同，方可支出现金。借款人要在出差回来或借款后一周内向出纳还款或凭合法有效的原始凭证，经签批后，冲抵借款单，做到多退少补。2、原则上禁止个人因私借款，如确有特别状况，由借款人出具书面申请,经经理审查赞同后，且借款额不该高出当月(未发放月)应发薪水额。职工个人私用借款在薪水发放时予以扣除。关于因相关责任人工作粗心，造成借款人的借