第一章商业银行概述

顾金宏南京航空航天大学经济与管理学院商业银行管理1第一章商业银行概述1.1商业银行的商业性1.2现代商业银行管理概述1.3商业银行的业务功能与形式1.4商业银行经营环境21.1商业银行的商业性一、商业银行的成长二、早期商业银行的商业性三、近代商业银行的商业性四、现代商业银行的商业性3一、商业银行成长轨迹概括类型成长时期的界限组织形式主要特征早期商业银行19世纪三四十年代以前独资对负债承担无限责任近代商业银行19世纪三四十年代以后股份制对负债承担有限责任现代商业银行20世纪初公司制所有权与控制权的分离，法人产权的确立4考察商业银行的产生与发展从生产力作用于生产关系看从货币信用银行自身变化规律看5二、早期商业银行的商业性早期商业银行大多是私人银行早期商业银行的资本组织形式多为独资早期商业银行与商业（贸易）结合在一起6三、近代商业银行的商业性近代商业银行的产生是对早期商业银行的扬弃近代商业银行随着近代公司法颁布而产生近代商业银行大多是股份制银行近代商业银行涉足于工业领域7四、现代商业银行的商业性1.现代商业银行的特征2.按现代企业制度建设商业银行3.产权制度的比较4.组织形式的选择5.追求目标的权衡6.投入产出的取舍7.治理结构的评价8.市场准入与退出的约束81.现代商业银行的特征企业特征环境特征市场特征制度特征科技特征管理特征人才特征9企业特征——特殊的金融企业产品的特殊性顾客的特殊性交易方式的特殊性运营方式的特殊性职能的特殊性目标的特殊性10环境特征政治、经济、社会、文化等方面达到较高的文明程度；较厚实的经济基础和进步的上层建筑；比较发达的科学技术；有效的人力资源管理与开发；发达的市场经济体系和知识经济基础；完善的社会信用体系；完备的法律支撑体系和法律保障体系。11市场特征具有比较健全的市场规则和发育良好的法制机制、信用机制、公平机制、竞争机制和合作机制；商业银行能够自主经营、自负盈亏、自担风险和自主创新。12制度特征实行法人治理结构；股东多元化、全球化；私人投资者与机构投资者的比例为50%；普遍采取股份有限公司制度；构建完善的委托－代理关系；基本上都是上市公司；对高管层实行长效激励机制；建立适合当今环境的组织结构。13科技特征有战略、有计划、抢先一步地识别和应用世界上一切可以给银行创造更高价值和给顾客带来更大利益的最新的科学理论、方法、技术和设备；更广泛更有效的应用电子计算机技术，不断提高商业银行管理水平；尤其要应用信息技术构建其新型的公司治理机制，保证其可见性、控制力和效率。14管理特征具有一流的经营业绩；把现代金融理论及先进的管理理论与银行业的实际及管理实践相结合。15银行业国际良好水准的业绩指标与标准指标标准总资产净回报率（ROA）1.17-1.2%股本净回报率（ROE）12-14%总费用占全口径经营收益之比35-45%不良资产比率（按五级分类）2-3%资本充足率8％以上核心资本充足率4%以上不良贷款拨备覆盖率≥100%大额贷款集中度≤资本净额10%16人才特征实行银行家治行；拥有一支非官僚型的、高度专业化的、职业化的银行家人才队伍；建立起一个完整的以战略型银行家为核心的、结构合理的、可持续发挥竞争优势的金融人才体系；能够发挥基础作用的、雄厚的人力资源。172.按现代企业制度建设商业银行它经营的是货币资金负债经营是商业银行的重要特征除了经营货币资金外，它为社会提供各种服务，商业银行是社会公共服务事业商业银行是风险集中的行业，在经营管理中，受经济影响的可能性大，在防范和化解风险中，可选择的途径又有多种。18经营环境的要求建立和强化社会成员的信用观念建立、规范社会信用秩序并严格执行推进其它企业的现代企业制度改革实施商业银行内部配套改革（劳动人事、收入分配、财务体制、税收政策等）193.产权制度的比较独资制与股份制民营制与国有制20独资制的优缺点优点有利于建立银企关系有利于体现政策意图有利于与外资银行竞争有利于资金积累缺点容易受到行政干预不利于自主经营不利于建立起市场经济的运行机制容易形成垄断，不利于竞争21股份制银行的意义使商业银行能有独立的人格从事经营活动使商业银行能有独立的财产承担民事责任使商业银行必须按法定的程序设立、运营、破产和清理以股份制方式组建商业银行，能使资本社会化、收益社会化、风险社会化、监督社会化。22国有制银行的特点优点：银行的利润不会流失有利于国有银行与国有企业建立资金依附关系。不足：政企不分，受政府的干预较多经营机制不够灵活所承担的包袱比较重23民营制商业银行政企分离，受政府的干预少；股权分散，经营机制灵活；以民营企业为主要服务对象，能够更好的促进中小企业的发展；民营银行的当权者大多是开明人士，锐意改革，开拓进取，有较好的发展前景。244.组织形式的选择总分行制模式的普遍性银行控股公司制25总分行制的优势由于分支机构众多，能够扩大经营范围由于顾客的分布面广，能够壮大经营实力由于能在不同地区开展业务，经营策略选择余地大由于自成系统，能在系统内集中力量保重点并调剂资金余缺由于接触面广，分散风险的可能性强有利于走出去扩大国际业务26工商银行组织结构图27银行控股公司制类型：非银行性持股公司和银行性持股公司。美国《1956年银行持股公司法》，此后与1966年和1970年两次进行了修正。到90年代，持股公司控制的金融资产已占美国金融资产总额的90%以上。28优点与不足优点：能够扩大资本总量，增强资本实力，提高抵御风险和竞争能力，有利于业务的开拓及经营的稳定。银行持股公司可以给附属银行提供相关服务，有利于银行致力于业务的经营。不足（与分支行制比）不能进行顺畅的资金流动；不能提高对同一贷款者的贷款限额；不能发放超过该地区存款的贷款；管理上缺乏灵活性。29中国光大集团组织结构图30深圳发展315.追求目标的权衡追求利润最大化追求资本的市场价值最大化追求更高的效率追求区域经济与金融的良性循环追求现金流量的最佳组合32追求利润最大化单个银行：边际收益=边际成本银行业：要使整个商业银行付出的代价最小、所取得的收益最大。付出的代价除了总的生产要素成本外，还有“交易费用”：尽可能减少市场摩擦，尽可能消除各种制度约束，使付出的代价越小，取得的收益越大。33追求资本的市场价值最大化接受社会公众对商业银行资本使用价值的评价确定是否值得追加投资的选择尺度吸引投资者投资提高商业银行的声誉34追求更高的效率要追求更高的效率，保持相当的市场占有率是必要的。但不能以追求市场占有率为目标，市场占有率是获利的手段，占有市场是要付出成本的。追求更高的效率主要在于提高服务的质量，包括合理设置组织结构、采用先进的技术手段、科学设计操作程序和改善服务态度等。35追求区域经济与金融的良性循环促进区域经济发展，实现经济与金融的良性循环。36追求现金流量的最佳组合经营活动的现金流量：直接与利润有关，反映商业银行正常运作的能力；投资活动的现金流量：反映商业银行的发展能力；筹资活动的现金流量：反映商业银行获取信用的能力。追求现金流量的最佳组合就是着眼于商业银行发展的连续性与业务的增长性。376.投入产出的取舍商业银行投入：是在一定时期内在经营活动中发生的各种耗费，以价值量计算则是它的成本或付出的代价。商业银行的产出：是在一定时期内在经营活动中产生的各种收益，即净收入或增加值。38投入产出的特殊性商业银行主要经营的是货币资金，现代的货币资金是一种符号，符号能够迅速增大或缩小甚至消失，由此带来的风险不确定性和收益的变动性增大，让经营管理者不容易把握和预期。39投入产出的趋同性商业银行创造金融商品，提供多种金融服务，满足流通和资产储备的需要，它覆盖着国民经济各个部门和渗透到生产和生活消费领域，与社会成员建立广泛的联系，并获得各种收益。40投入产出的规模主要受规模经济的影响：Ec=△C△QCQ∕与社会经济发展水平相适应：正比与承担风险的能力相适应：正比与市场发展的状况相适应：规模过大，不利于竞争与管理、监控的能力相适应：规模过大，层次多，不利于管理与监控，不利于信息传递，不利于提高效率。Ec＜1存在规模经济Ec＞1存在规模不经济41投入产出的测定国民账户核算法：净利息收入产品衡量法：开立的存贷款账户与金额中介衡量法：吸收存款是投入，发放贷款是产出427.治理结构的评价委托——代理关系的建立内部机构设置和管理的选择一级法人和授权经营机制438.市场准入与退出的约束资本金的确定与管理高级管理人员的资格认定和选聘商业银行的接管与终止441.2现代商业银行管理概述一、现代商业银行管理的内容体系二、商业银行的管理资源三、商业银行的管理职能45一、现代商业银行管理的内容体系美国学者威廉·乔伊斯——常青计划常青企业成功的方程式：C4+C4

=企业成功4项主要管理实务：“战略”清楚专注、“执行”毫无暇痴、“企业文化”以绩效为导向、“组织结构”保持扁平迅速。“2”指四项次要管理实务中至少有两项表现杰出：培育、吸引、使用、留住“优秀人才”、“领导”人能够专心经营、创造能够改变整个产业的“创新”、通过“兼并与合作”成长。4246文化与形象管理现代商业银行管理管理职能领导者管理原理制度管理决策管理战略管理银行业务与财务管理物质资源管理科学与技术管理组织资源管理人力与人才资源管理环境资源管理信息与知识资源管理全面质量管理全面风险管理营销管理全面创新管理银行发展与目标管理47二、商业银行的管理资源战略资源关键资源重点资源整合资源一般资源顾客资源形象资源制度资源环境资源空间资源时间资源物质资源金融资源知识资源人才资源现实资源未来资源481.人才资源以杰出的银行家为代表的银行领军人才和职业经理人队伍；以优秀的高级金融专家为中坚的金融专业人才队伍；以高技能人才为骨干的高素质员工队伍。49商业银行的人才体系最高层决策与战略管理人才（董事长、CEO）高级管理（执行）人才（总经理、行长）监督、反馈、控制管理人才战略型咨询参谋人才信息与知识管理人才科学技术及其管理人才人力资源管理人才营销管理人才安全与风险管理人才实务操作人才银行家人才502.信息资源与知识资源爆炸般的增长性、复杂性、多变性，交易双方的不对称性，任何人获得的不完全性。来源渠道与品种的多样性。应用与功能的一体性和多样性。信息的有效性与沟通结构密切相关。银行的管理层次不同所需的信息与知识是不同的。51管理层次与信息需要层次最高管理层中间管理层操作管理层信息特征来源外部绝大部分来自内部范围非常宽广狭小综合水平高度综合详细时间未来历史信息523.金融资源金融要素型资源：核心层：货币资本或货币资金；中间层：货币政策、金融工具、金融市场及金融市场的主体与客体；外表层：金融制度体系、金融组织结构体系、金融调控与监管体系、金融法律体系。金融功能型资源：足够的资本充足率、盈利资产和最大限度的降低风险。534.物质资源物质资源包括银行拥有所有权的看得见、摸得着的物质型资产、技术设备及其各种形态的能源、办公用品、业务用品、及其制作、购置、保管、使用、维护、处理以及由物质要素构成的业务运作系统及其结构。545.时间资源时间与其它资源的有机结合会产生新的次级资源时间是一种无形资源时间是一种非再生的、不可逆转的、序列严谨的流动性资源不可替代性时间的绝对公正性时间是刚性的时间可以无限分割效率＝绩效/时间时间是永恒的55管理者的时间分配决策、计划、控制信息处理人力资源管理网络联系社会活动备注成功的管理者13%28%11%48%晋升速度快有效的管理者19%44%26%11%绩效质量高管理者平均32%29%20%19%56各层次管理者的管理职能时间分配计划控制组织领导基层管理者15%10%24%51%中层管理者18%13%33%36%高层管理者28%14%36%22%57管理者支配自己的时间的方式工作项目沟通传统管理网络活动人力资源管理活动内容交流信息、文书工作计划、决策、控制与其它人互动激励/强化、执行纪律、管理冲突、人员配置、培训与开发时间分配30%30%20%20%58时间的完美划分与休顿的时间安排活动提供战略性指导评估经营领导管理小组创建环境和价值体系公司外活动：跟踪外部环境与董事及股东的关系用于个人提高及健康保健完美划分20%20%15%15%15%10%5%康宁公司CEO休顿的时间安排10%15%12%30%18%7%8%董事会、提高质量、培训、慈善事业等“增值”活动旅行、演讲、外部董事会议等非增值活动58%42%59时间管理矩阵工作任务的重要性不重要重要工作任务的紧急程度紧急授权他人处理即刻着手处理不紧急搁置暂不处理安排时间处理606.空间资源空间资源是指银行所存在、占有、控制、影响的立体空间。它具有开放性，可以从一点辐射到无限，显示其无比的资源潜力。包括外部空间和内部空间、现实空间和虚拟空间。617.环境资源环境资源是指银行处所及其管理者、员工所处的周围环境。环境层次：外部环境和内部环境。环境因素：社会因素、市场因素和自然因素。环境资源中除进行政治、经济、社会、技术、自然等因素分析和SWOT分析外，重点管理开发三项资源：顾客资源、竞争者资源、国家资源。628.形象资源形象资源是一种巨大的非资金性资产，能够高度的增加客户总价值，进而吸引顾客，可以直接导致忠诚客户增加和忠诚客户群扩充。商业银行要注重形象经营，注重发挥服务功能，追求服务质量，进行服务创新，加强形象维护和管理。银行形象资源在银行内部的重点是组织文化问题。63形象资源结构形象层次：人员形象、机构形象、外因形象。形象要素：硬性要素、软性要素形象体系：理念形象系统、行为形象系统、视觉形象系统形象塑造：形象要素组合、总体设计、CIS策划形象制度：有关形象资源开发的制度、政策形象客体：银行形象影响到的国家政府、社会公众、银行客户与关系人649.顾客资源顾客是商业银行的一种最重要的战略性资源。顾客资源包括以顾客为中心的所有有关因素，具有相当大的开发潜力。诱导性开发、保护性开发、启迪性开发和发展性开发6510.制度资源市场经济是法制经济，具有很高的规范性。一切规范商业银行行为、引导银行稳健经营、促进银行健康发展的制度及其所形成的机制和秩序程序，都是商业银行的制度资源。外部政府的法律法规和内部的规章制度。一要科学制定；二要及时修改；三要切实执行。66三、商业银行的管理职能1.商业银行管理职能体系2.商业银行内部管理职能3.商业银行外部管理职能4.商业银行总体管理职能671.商业银行管理职能体系总体职能内部职能外部职能内外交叉部分682.商业银行内部管理职能计划职能组织职能控制职能693.商业银行外部管理职能市场职能——中心沟通职能——手段信用职能——保证704.商业银行总体管理职能领导职能，包括决策职能激励职能创新职能基础职能711.3商业银行的业务功能与形式一、商业银行的基本职能二、商业银行的基本业务与扩展的业务三、商业银行的目标与约束条件四、影响商业银行业务与市场份额的因素五、商业银行的资产负债与盈利性72一、商业银行的基本职能信用中介支付中介信用创造金融服务宏观调控73二、商业银行的基本业务与扩展的业务基本业务：存款、贷款与结算扩展业务：消费贷款、银行卡、衍生产品、电子银行业务、固定和浮动利率大额存单、外汇业务、保险和养老金业务、房地产贷款、信托服务、国际贸易融资、投资银行业务、租赁业务、现金管理、咨询业务、财务顾问等。74三、商业银行的目标与约束条件经济发展、市场竞争、法律和监管股东财富最大化现金流的数量现金流的时间现金流的风险信用风险、利率风险、流动性风险、操作风险、资本风险、竞争风险约束条件75四、影响商业银行业务与

市场份额的因素通货膨胀和利率波动证券化技术进步消费者资本市场全球化76五、商业银行的资产负债与盈利项目资产负债盈利现金资产对中央银行负债利息收支衍生金融产品发行短期票据手续费及佣金收支债券投资客户存款投资收入（损失）贷款发行中长期债券其它业务收支股权投资同业存入和拆入业务及管理费固定资产应付利息营业外收支其它资产其它负债资产减值损失771.4商业银行经营环境一、商业银行经营管理的内部条件二、商业银行经营管理的外部环境三、商业银行经营环境的变化四、商业银行经营环境的优化五、金融生态建设78一、商业银行经营管理的

内部条件资本金及产权形式金融人才组织结构与运行机制内部控制制度金融产品科学技术水平与信息79二、商业银行经营管理的

外部环境资金供求关系及利率变化情况商业银行客户需求与偏好同业竞争状态金融监管机制宏观经济条件政治与法律条件社会文化条件国际经济金融环境80美国的银行监管法律体系1933年《银行法》（格拉斯－斯迪格尔法）1935年《银行法》1980年《放松对存款机构的管制和货币控制法》1982年《存款机构法》1989年《金融机构改革、恢复和实施法》1991年《联邦存款保险公司改进法》1993年《预算协调法》1994年《跨州银行业务和设立分支机构效率法》1999年《金融服务现代化法》2010年《多德－弗兰克法案》81我国有关金融的法律中国人民银行法商业银行法票据法保险法证券法信托法证券投资基金法银行业监督管理法反洗钱法82三、商业银行经营环境的变化加快经济全球化进程的同时，世界经济波动加剧；金融全球化迅猛发展，银行业面临的竞争更加激烈；金融风险加大，金融监管力度增强。83四、商业银行经营环境的优化加强内控制度建设，优化商业银行内部环境；确立营销管理新理念，优化商业银行客户群体；强化风险意识与风险管理，优化商业银行市场环境；发挥商业银行优势，营造良好的外部经济环境。84五、金融生态建设（一）问题的提出（二）金融生态界说（三）加强金融生态建设的意义（四）城市金融生态环境构成要素及贡献弹性分析（五）改善地区金融生态环境的建议85（一）问题的提出不良资产的形成原因：由于计划与行政干预而造成的约占30%；政策上要求国有银行支持国有企业而国有企业违约的约占30%；国家安排的关、停、并、转等结构性调整的约占10%；地方干预，包括司法、执法方面对债权人保护不力的约占10%；由于国有商业银行内部管理原因形成的不良贷款则占全部不良贷款的20%。86周小川行长应注意通过完善法律制度等改进金融生态环境的途径来支持和推动整个金融系统的改革和发展。87（二）金融生态界说金融生态是对金融业的一种拟生化概括金融生态的本质特征金融生态的概念金融生态的范畴88金融生态是对金融业的一种拟生化概括抓住了金融业的“生命性”特征抓住了金融业的“竞争性”特征抓住了金融业的“自适性”特征89金融生态的本质特征金融也是一个发展和演进的动态系统。金融生态的结构秩序是从竞争中形成的。金融生态也具有鲜明的制度结构特征。金融生态体系也是一个具有自我调节功能的体系。金融生态的自我调节能力也是有限度的。90金融生态的概念金融生态是金融与其环境之间相互关系的总和，是各种金融组织为了生存和发展，与其生存环境之间及其内部金融组织相互之间在长期的密切联系和相互作用过程中，通过分工、合作所形成的具有一定结构特征，执行一定功能作用的动态平衡系统。91金融生态的范畴金融生态主体金融生态环境金融生态调节92金融生态主体——是金融产品和金融服务的生产者。直接提供金融产品和金融服务的主体。金融决策机构和金融监管机构。目标是建立一个多元化、多种所有制成分并存、产权主体明确、产权实现完整、产权约束严密的金融组织体系。93金融生态环境——是由居民、企业、政府和国外等部门构成的金融产品和金融服务的消费群体，以及金融主体在其中生成、运行和发展的经济、社会、法治、文化、习俗等体制、制度和传统环境。94案例一适宜的环境是金融业健康发展的根本

——广东省区域金融生态环境比较案例分析

9596地方政府支持金融业成长的具体措施科学认识金融在经济发展中的核心作用，建立和健全地方金融发展协调机制高度重视解决历史遗留问题，不断改善金融业发展外部市场环境严厉打击逃废金融债务现象，切实保护金融债权切实搞好国有企业改革，以此为示范推动现代企业制度建立97A市金融生态环境建设的启示综合A市有关完善金融生态环境的政策措施，我们可以清楚地看到，在当前形势下，区域金融生态环境的好坏，决定金融体系服务效率的高低。然而，金融生态环境建设是跨区域的系统工程，更需要总体推进。

9899影响地方金融业正常发展的

初步原因及其后果地方政府对金融的理解停留在计划经济阶段，仍以财政划拨看待银行信贷资金的供给地方司法行政环境欠佳，金融债权得不到有效保护政府存在行政不作为现象，金融机构正常业务得不到保障

100B市金融生态环境建设缺失的启示世界银行在2004年发布的《全球商业环境运营报告》中强调：对银行等信贷人权利的保护程度，是企业从银行获得贷款以及吸引外资的决定性因素。为此，只有真正从法律和制度上形成对产权、债权的有效保护，形成一个良好的区域金融环境，才能真正从内在机制上激发起创业和投资热情，从而在制度上保障一个地区社会经济的持续稳定健康发展。101102金融生态环境恶化

对地方县域经济恢复的影响C市金融生态环境遭到毁灭性打击后，当地金融机构信贷权限全面上收，资产风险控制措施更加严厉，导致地方金融有效供给严重不足，信贷供求缺口问题突出，严重制约了县域经济的恢复进度。由于正规金融无法满足地方社会、经济正常运作的金融需求，近年来C市民间融资较为活跃，尤其是企业私下调剂资金的情况比较普遍。103C市金融生态环境遭受破坏所导致

后果的启示1997年的金融风险对C市金融生态环境的打击是相当沉重的，特别是社会信用体系的破坏，直接削弱了金融业务正常开展的基础。导致此后地方整体经济金融陷入了“外部经营环境恶化→金融业务盈利水平低下→金融机构收缩业务和网点→地方企业成长受阻→金融生态环境进一步恶化”的恶性循环。近年来，地方政府虽然尽最大努力重树地区经济金融形象，但信用的获得需要时间积累，地方经济的恢复却时不我待，付出了高昂的代价。这从一个侧面反映了金融生态环境被破坏之后的重建成本是非常高昂的。104金融生态调节内部调节机制：内控制度建设，与外部环境的适应能力。外部调节机制：金融监管制度的建设和完善。105金融生态建设金融生态主体建设：是建立一个多元化、多种所有制成分并存、产权主体明确、产权实现完整、产权约束严密的金融组织体系。金融生态环境建设：主要是抓政府行为规范、法律治理到位、诚信基础完善三大工程。金融生态的调节机制建设：关键是抓监管行为正位、监管责任明确、监管问责落实的问题。106（三）加强金融生态建设的意义加强金融生态建设，有利于促进金融业的发展，提高金融企业竞争力。加强金融生态建设，有利于推动经济发展，提高区域经济竞争实力。

加强金融生态建设，对于加快实现金融现代化和国际化，实现“十一五”规划具有重大意义。加强金融生态建设，是维护金融系统稳定、防范金融风险的关键。

107案例二银行不愿借钱竟被法院判决赔偿原告40％损失108案情事件的主人公是一初中文化、曾担任过重庆城口县岚天乡乡党委副书记的张承国。几年前，张承国引进波尔羊项目，成立岚天乡种植养殖场，并据此从农行城口支行申请到了一笔30万元的扶贫贷款。随后，张又从外地引进一种被该县畜禽饲料工作站调查认定